信用风险管理全流程优化方案

10附件信用风险治理全流程优化方案当前全行正在践行二次转型，由外延粗放型向内涵集约型经营方式转变。经过全行员工的共同努力，我行资产质量正处于历史最好的水平，但全行风险治理的机制、根底、专业化力量、工具、流程等等还未能完全适应二次转型的需要，还存在一些突出问题和冲突。为贯彻落实二次转型的要求，在对国内外银行同业进展深入调研学习的根底上，总行打算实施信用风险治理全流程优化工作。一、全流程优化迫在眉睫当前，全行信用风险治理中存在三个突出问题：〔一〕业务处理效率特别是审批效率有待提升。全行信用风险治理的方法和手段比较传统，风险治理过分倚重准入审批，加之人力资源配置不到位等缘由，导致业务审批流程长、环节多、效率慢，已成为影响市场竞争力和风险定价提升的因素之一，难以适应客户需要。〔二〕2023明知故犯、屡查屡犯等现象还存在，分行信用风险治理根底和力量还有待提升，还不能通过流程来掌握和防范。〔三〕风险条线与市场条线相互割裂状况还比较突出。风险条线的市场意识还有待提高，市场条线的风险意识也亟待增加。在政策制定、业务经办环节，市场与风险部门都还不能以全都的标准、尺度、沟通，还不能做到风险与收益的有机平衡，造成资源铺张、效率缺损，影响客户体验。信贷业务是我行的核心业务，在践行二次转型的背景下，上述问题的解决已迫在眉睫，它直接成为打算全行二次转型成败的关键因素之一。但单纯的实行扩大分行审批权限、增加人员等传统措施其效果格外有限，需要通盘考虑，系统优化。二、目标与策略全流程优化要针对当前信贷业务中存在的突出问题，从全流程优化入手，将传统三查阶段细化为业务发起、尽职调查、授信审批、放款执行、贷后治理五大环节进展系统优化；依据不同的业务客户进展流程区分；通过准入底线核准、协同作业等措施前移风险关口，建立精细、明晰、顺畅的业务流程，贴近市场，提升治理，促进二次转型，具体包括：〔一〕贴近市场。通过提高业务效率尤其是审批效率，提升市场竞争力和风险定价力量。〔二〕提升风险治理力量。在提高处理效率的根底上，连续保持全行资产质量的稳定和持续好转，提升资本效益。同时进一步夯实分行治理根底，切实提升全行信用风险治理水平。〔三提高风险治理的精细化、专业化，使信用风险治理流程更加精细和顺畅；鼓舞提倡准时报告、主动暴露的风险文化；保证风险治理的政策原则在条线之间、业务板块之间保持均衡与相对全都，保证业务拓展的外延与其内部风险治理力量保持相对全都。〔四〕运用先进的风险治理理念和治理工具。在稳健风险文化的根底上，进一步树立培育贴近市场、主动治理、治理专业化、流程化等理念，重视信用评级、信息系统等先进治理工具的运用。先从大中型企业①核心信贷业务全流程优化入手，依据六西格玛流程优化的方法，通过系统分析诊断、对关键节点进展优化或改造。之后再对小企业信贷流程进展优化。三、全流程优化根本思路全流程优化，重点在如下八方面取得突破：〔一〕精细分类、差异治理。从客户与业务两个维度进展分类，搭建差异化业务流程。并将传统的三查环节，细分为业务发起、尽职大中型企业依据行内客户分类标准执行。调查、授信审批、放款执行、贷后治理五大环节，逐一优化。〔二〕明确边界、底线治理。依据信贷政策和营销指引，明确客户与工程准入的边界与底线，由总分行公司部门实施客户与工程准入核准制。〔三〕协同作业、关口前移。选择客户、固定资产贷款、银团贷款、投行业务中推行客户经理与风险经理协同作业，并逐步集中到分行运作，提高业务专业化水平。〔四〕合规受理、完备审查。受理环节强化对调查报告要素和质量的考核，推行审批时限制，促使调查报告质量的提升。〔五〕方案审查、扁平审批。依据客户信用评级，强调客户统一授信额度方案的审批，从单纯审批具体业务转变为整体评估客户偿债力量，并逐步建立一级扁平化审批流程。〔六〕授权到人、专业提升。全面推行主审批人责任制，调整分行审批授权，通过准入、考核与培训等方式提升队伍专业力量。〔七〕。理顺分行、附属机构、事业部单位、总行业务部门风险垂直报告路径；建立总行对分行机构与风险团队定期考核评级制度，促使分行治理力量的提升。〔八〕全程优化、系统管控。对五大环节的关键问题逐项优化，整体提升流程治理力量，并通过信息系统管控固化流程。四、全流程五大环节优化〔一〕业务发起流程优化1.客户与业务精细分类。目的是从客户与业务两个维度细分业务流程，提高对优质大客户需求的响应速度与贷款专业化治理力量。客户分类：依据客户资信、银企关系、业务奉献、治理要求单一客户。业务分类：一般授信额度、固定资产贷款与投行业务〔及其他兴业务、低风险业务三类。〔表。表1 客户业务分类及流程管控要点分类一般授信额度

战略集团建立总行集中营销治理机制，提高效率

跨分行集团行间协调机制

分行集团主要促进分行集中治理机制

单一客户双签审批，提高审批效率固定资产贷款与投行业务低风险业务

短流程、高效率、防范合规风险分类标准：战略集团客户或潜在奉献大，或具有重要战略意义的非不良贷款类客户，需要我行把较大比例资源配置给该类客户，以建立、维护和提升客户关系，提高客户满足度和忠诚度的一类客户。此类客户须具备三个条件：①整体实力强〔100、资信良好〔内3AA500或中心大型企业、重点行业龙头企业。②与我行合作往来时间长〔一般超过2年，综合奉献度高〔前0名，或具有巨大合作潜力。③在我行或他行无不良贷款，融资渠道顺畅。实行名单制治理。由总行信贷治理部牵头与授信审批部、公治理流程，降低本钱、提高全行整体竞争力和定价，提高客户满足度和奉献度，同时有效防范集中度风险。跨分行集团客户定义与范围跨分行集团客户是指在我行两个以上一级分行具有较大授信往来的企业集团〔战略客户除外。包括营销类和治理类两种，前者是指需统一授信，治理类集团由总行信贷治理部发起统一授信，确定一家主办分行。行间协调机制，防范过度授信、多头授信风险。分行集团客户业务的集团客户。户名单，由分行公司银行部牵头组织实施统一授信。争冲突，促进分行统一授信。从实证数据看，此类集团往往具有较大的系统风险，表现在多头授信、过度授信、关联交易较多，缺乏集中治理、内部无序竞争。单一客户单一客户是指不纳入集团客户治理的企业。流程重点在通过双签审批，提升审批效率。固定资产贷款与投行业务房地产开发贷款、其他固定资产贷款。投行业务主要包括短券中票承销、债券承销、并购贷款。出口买方信贷或其他兴业务纳入此类流程治理。此两类业务具有很强的专业性和技术简单性。流程着重考虑在现有体制下，集中有限的专业资源和营销资源，实施分行集中经办、风险经理协同作业模式。低风险业务低风险业务主要包括三类：①全额现金、准现金质押业务〔包括票据贴现与买入。②由合格主体〔金融机构与政府〕供给的全额连带担保和承兑。③特定的国际贸易融资业务〔如出口押汇等。此类业务一般时效要求较高，流程着重考虑操作与合规风险，要更加简洁、便捷，主要由经营机构双签审批。由分行依据自身状况进展审批转授权，但特定国际贸易融资一般要求集中分行国际部经办。2.制定授信客户与业务准入边界与底线，实施准入核准制。目的边界与底线制定。由总行信贷治理部牵头公司银行部、授信审批部以及分行共同争论，在行业信贷政策的根底上，分门别类制定并依据市场与组合治理的要求进展动态调整。边界与底线应尽量简洁、易懂、可操作。在初期对不符合准入底线业务，在申报和审批流程上设置特别通道。核准对象。原则上对大中型客户均实施准入核准，但仅有贸易融资业务和低风险业务的客户除外。各分行实施初期至少对固定资产贷款、投行业务、出口买方信贷、集团客户、省外异地客户、客户同业客户及总行认为需要的业务实施核准，之后全面推广。上述业2核准对象①客户

表2 核准主体省外异地与战略客户由总行公司

核准目的保证选择符合风险底线一般授 ②省外异地客户〔信额度 老客户〕③集团客户④工程融资、固定资产贷款、房地产开发

部负责，余由分行公司部负责总行公司部除省外异地与战略客户外，余由分行公司部核准战略客户、牵头银团贷款由总行公司部核准，余由分行公司部核

的客户户效劳力量度和过度授信风险非一般授信额度

贷款⑤出口买方信贷⑥投行业务⑦金融机构

准总行国际部总行投行部总行同业部

性和专业化〔省外异地客户、战略集团客户和牵头银团贷款由总行公司银行部核准；出口买方信贷业务由总行国际业务部核准，投行业务由总行投资银行部核准，金融机构业务由总行同业银行部核准；其他由分行公司银行部核准〕核准事项。事项包括底线与边界、统一授信、贷款定价、客户关系维护四个方面〔下表。另外，公司银行部门还需要对授信方案拟定供给指导意见。表3 核准事项表序号 核准事项 适用对象 核准依据客户准入边界与底 表2中全部核准

各行业信贷政策《客户准入底线》线要求工程准入边界与底线要求集团客户统一授信定价要求省外异地客户准入合标准4客户分类及归属争议确定

对象表22表2中全部核准对象2有争议客户

各行业信贷政策《工程准入底线》《集团客户授信治理方法》《定价指引》等相应标准总行省外异地客户准入标准。总行客户分类及治理标准。涉及分行间的由总行公司部负责，余由分行公司部负责裁定核准职责及要求。客户未核者不得连续进展后续营销。存量业务未核者，须实施压缩退出。未依据要求实施集团客户统一授信的，不予核准。贷款定价不符合总分行相关要求的，又未能提出穿插应核未核准，以及未按要求进展核准的授信申报，由授信审批部受理岗退回。市场部门未依据规定标准与程序办理核准的，应担当相应责任。实施核准时限制。总分行各核准部门指定专人负责核准受理与回24〔二〕尽职调查流程优化目的是在现有体制下，将局部简单业务提升到分行进展专业化运作，提高分行对简单业务的专业化营销和治理力量。固定资产贷款、投行业务主要集中在分行专业运作将固定资产贷款〔含工程融资、房地产开发贷款、投行业务等专业性较强的业务品种，在不转变客户关系和业务利润归属的状况下，适当集中分行专业运作，提高工程评估及贷前调查报告质量。分行成立专业团队，负责业务的评估与运作。专业团队由分行公司部客户经理、信管部风险经理、支行客户经理组成。2～3推行风险经理与客户经理协同作业，前移风险关口依据《风险经理改革方案》的五年推动规划，连续推动试点分行〔北京、南京、宁波、重庆、大连、南宁、长春分行及小企业信贷中心〕客户一般授信业务协同作业流程改造。队运作后，推行协同作业。公司银行部主要负责工程营销、提交尽职报告，风险经理主要负责风险评估，提交风险评价报告。总行进一步争论客户经理与风险经理的工作职责与内容、报告路径、以及风险经理的工作模式等等。〔三〕授信审批流程优化推行申报受理合规审查及审批承诺时限制。目的是建立以客户满足度为指标的流程，提高审批效率，并将压力传导到市场第一线。总分行授信审批部设受理室〔岗审查。对申报材料不齐备、要素不合规、形式不达标、质量严峻不合格的业务，退回申报行，不得进入审批环节。统数据，每月通报总分行审批效劳结果。对返工、退档较多的机构、客户经理和审查人员，实行辅导，提示、整顿、直至调岗等治理措施，并将申报质量作为分行机构和分管行长信用评级考核内容。推行审批时限承诺。对资料完备、质量合格的申报工程，总分行授信审批部承诺申报业务原则上在2周内完成审批〔补充资料顺延时限，并依据不同种类的业务，制定差异化的审批时效。推行先客户评级，后审批统一授信额度方案，再审批具体业务的模式。目的是实现审批模式从单笔具体业务到整体评价客户负债力量的转变，以提高审批效率，适应客户融资多元化需要。夯实客户评级根底。的评级打分卡尽快上线运用，提高评级掩盖面；并以确定评级作为审批授权的标准；进一步细化评级调整的流程与规章，明确评级审核人的职权；将评级完成结果〔包括评级掩盖面和评级偏离度〕作为分行风险治理评级的内容；总行信贷治理部拟先期对战略集团客户、跨分行集团客户评级进展审核；分行实行集中审核、评审等方式，加强评级治理。对单一客户供给的最大融资风险敞口，包括一般表内外授信业务、信用各类投资、租赁、衍生交易等业务，俗称最高授信额度。授信方案强调的不仅是传统的借贷融资，更重视为客户供给全套金融解决方案，更留意对客户的治理规划，培育经营客户的理念和治理习惯。统一授信额度审批标准。结合如下因素核定：①以客户评级为基准，通过模型测算的客户信用限额。②客户授信需求及其还款力量分析得出的合理额度。③授信政策和资产组合治理要求能赐予客户的最大额度。④外部监管要求以及法律、法规能赐予客户的最大额度。重点从集团客户入手，启动统一授信额度方案审批模式。在集团客户授信治理中，主要通过统一授信额度进展切分和治理，在实施一个债务人原则和适度授信前提下，提高治理协调性和有效性。对集团客户，分行应准时做好年度营销规划，全面披露客户在我行的全部敞口业务，合理测算客户潜在融资需求，提出年度统一授信申请。总行在审批时主要以统一授信额度审批为主。更多的考虑客户整体信用风险、合规风险和根本条件，原则上以方案框架为主。分行主要把握具体的授信标准和业务审批，原则上以执行为主。具体业务审批是关键。当客户银行融资业务多元化〔如传统借贷、衍生交易、融资租赁、债券承销、理财产品、证券化产品、商务卡等等〕时，统一授信额度可在有效掌握整体风险敞口同时，适当提升审批效率。额度项下交易业务可由总行资金交易部在授权内进展审批。但同时应加强对相关人员信用风险治理力量的培训和资格治理。有条件的分行，额度项下国际贸易融资可由分行国际业务部负责审批。但应加强对分行国际业务专业人员的授权治理，并依据分行治理力量分类授权。额度项下小额流贷由支行行长实施双签审批；大额流贷由审贷官单签审批。定授信方案根底上做出审批决策，审批结论一般不增加、调整其重要条件。确有必要增加或调整的，应与经办行充分沟通并取得全都意见。以缓解当前砍一刀、审批意见难执行等突出冲突。推动主审批人责任制，完善专业审批机制。目的是提高审批效率和质量、建立并行流程，增加流程柔性。险掌握委员会权限的业务，包括疑难工程、超大额贷款、不良资产处置等事项，提高审批专业化水平和效率。优化总分行专业审贷会机制。一是结合审贷官评聘，重点推动分行专业审贷会“小型化、专业化、日常化”的机制建设。二是强化主审批人负责制。以会议规章约束主审批人权限，同时以主审批人责任制提高效率、落实责任。即主审批人批准同意上会工程2/3〔实行三人委员会制的分行须100%同意三是调整审批表决机制与议事规章，提升会议审批效能。四是建立各级审贷会列席开放制度。授信审批部提前一天公布审贷会通知，行内各级人员均可列席旁听审贷会，但授信审批部认为不宜旁听的工程除外。连续推行双签审批，扩大双签审批范围。一是增加审贷官评聘频次，以持续补充总分行审贷力气。二是坚持依据审贷官专业序列授权的标准，同时对特别状况考虑以行政系列临时授权机制。三是提高审贷官双签授权。对老客户增额与续贷、低风险业务、增加会签审批制。对状况比较简洁清楚的紧急工程，在首席审贷官同意的前提下，可实行三名审贷官会签审批，作为会议审批的补充。主审批人责任制风管会审批主审批人责任制风管会审批会签审批双签审批审贷会审批业务实行一级扁平审批流程。一是连续推行并行流程。在分行、总行授信审批内部流程上，申报业务在受理后，直接提交给有权审批人审批，不再依据权限凹凸逐级审批。上会工程经审查后，直接上会审议。二是申报总行审批业务，逐步推行一级审批流程。即分行对总行权限内的业务，不再进展审查审批。全面疏导审批授权，提升市场响应速度。根本原则是依据分行年度信用风险考核评级结果，调整分行根本权限，实行差异化授权，有收有放。对治理根底较强、考核评级靠前的分行，较大幅度提升其审批权限和治理权限。对考核靠后分行，则进一步严格其权限。一是进一步疏导总分行审批权限边界。原则上，总行主要负责审〕固定资产贷款〔牵头银团贷款〔3〔3〕〔4〕金融机构交易对〔5〕〔6〕特别业务品种〔业务、融资性保函、出口买方信贷、并购贷款等。二是拟适当扩大分行中期一般授信业务权限、扩大分行对中小企业和国际贸易融资、非融资性保函的审批权限〔表贷等级、客户评级、业务品种等维度，梳导分行审批授权4分行审批授权调整方向〔初步〕序号序号123扩大分行权限范围较大幅度提高信贷治理考核评级较前分行根本权限。战略集团客户统一授信额度项下具体业务，拟大局部或全额授权分行审批。35年期以内房地产足额抵押一般授信业务，拟授权分行审批。国际贸易融资、带动中间业务的授信等重点业务，提高分行权限。中小企业业务拟大局部授权分行审批。高评级客户，扩大分行权限。严格分行审批权限范围对信贷考核评级靠后分行一授信额度，额度项下，由分行审批大额重组贷款，报总行审批456三是扩大主审批人双签权限。根本原则是中小企业信贷业务大局部级原则，但强化评级审定人的职责。五是审贷官个人授权差异化。与审贷官级别相结合、与分行权限相结合、与个人绩效考核相结合。在与分行权限相结合方面，初步建议审贷官个人授权/分行权限的最高比例如下表：5审贷官个人权限与分行权限最高比例表最最高业一般短期授信业务中长期授信业务授级别权1～3级，或足额房地产抵押〈40%〈60%〈80%4～6级7级以下1～3级，或足额 4～6级房地产抵押〈20%〈30%〈60%高级审贷官资深审贷官首席审贷官〈15%〈30%〈60%〈10%〈20%〈30%-〈20%〈60%〔四〕贷款发放流程优化目的是解决审批意见落实不到位、例外放款缺乏治理、放款流程效率待提升的问题。一是建立集约化放款体制。结合会计集约化流程改革，一级分行城区设一个放款中心，二级分行可设放款中心，集中放款操作。二级分行下属县域支行业务办妥放款手续后，由二级分行放款中心进展额度治理和放款指令发放。二是连续推行风险经理集中核保机制，完善实施范围、标准、方式等规定。在条件成熟时，将放款中心职责由外表真实性向实质真实性前移。三是加强重大例外放款治理。明确重大例外放款三有标准，即有合理期限限制、有办妥可能与承诺、有相应的审批与后督。明确经营机构〔支行行长〕对重大例外的第一责任。并依据不同事项的严峻程度，细化不同的审批流程，实行信贷治理部总经理、分管行长、行长三级审批制。对重大例外治理不到位分行，总行将敦促其限期整改。四是建立放款预约机制和放款操作时限承诺制。规定放款一般在资料齐备合格的前提下于1个工作日内完成，上报申报下午完成、下午申报次日上午完成；分行规定系统每日最晚强制关机时间〔个别例外工程须单独审批。〔五〕贷后治理流程优化大额贷款支用受托支付的要求，优化贷款支用流程。二要实施风险经理与客户经理协同作业。客户经理负责日常与单户检查，风险经理从组合层面进展监控与预警，强化持续滚动监控。10四要推动重组贷款的复原工程，切实提高资产质量的真实性。五、流程优化配套措施〔一〕设立总行信用风险治理委员会常设成员包括总行信贷治理部、授信审批部、公司银行部、法律与合规部等部门第一负责人。其他业务部部门负责人为格外设委员。信用风险治理委员会职责主要是审议全行的信用风险根本政策，负责批准分行风险治理考核评级结果，以及负责一些重大疑难工程和不良资产处置的审批。〔二〕搭建全行信用风险治理垂直报告机制，并对经营单位风险治理进展考核评级，实施分类治理目的是在现有分行为利润中心体制下，提高总行对分行风险治理团队的治理力度，为增加分行业务治理敏捷度制造根底。推动全面风险治理，建立全行风险治理垂直报告机制。即对分行、附属机构与事业部单元、总行业务经营部门风险治理团队，逐步建立双线报告、双线考核机制。报告线以风险条线为主，以保持全行风险治理政策的全都性和透亮度。依据治理原则，报告线机制还应考虑考核相配套。垂直报告机制包括三个层次：建立分行分管风险行长向总行分管风险行长的报告路径。建立招银金融租赁、小企业信贷中心、信用卡中心等机构分管风险负责人向总行分管风险行长的业务报告路径。建立总行零售银行部、离岸业务部、资金交易部、同业银行部等业务部门分管风险负责人向总行分管风险行长的报告路径。建立对分行和附属机构信用风险治理的考核评级制度。上述管理团队〔分管行长、风险治理部门负责人〕的准入资格、工作调动应征得总行许可。建立定期向总行分管行长报告工作的机制，包括日常工作报告和重大风险事项报告机制。总行将从资产质量、治理根底、信贷执行力等维度，综合评价分行和附属机构的整体信用风险治理水平，综合评价其风险治理团队治理力量和工作绩效。实施分类治理。依据分行机构的风险治理考核结果，对其进展评级排队，对排序靠后的分行及治理团队，在业务授权、干部晋升、薪酬奖金计发、评优、以及业务准入等方面严格限制。〔三〕建立一级分行对二级分行信用风险垂直治理体制当前二级分行〔含异地支行〕点多、面广、信用风险治理力量弱；业务流程长、环节多、效率低，二级分行是今后风险治理的重点。要二级分行分管风险副行长〔风险主管〕派驻制，双线报告、双〕由管辖行直接派出和治理，向管辖行