财务分析与财务管理

财务分析与财务管理XXXXXX研究所XXX20XX年X月XX2021/8/231欢迎下载可修改财务分析（1）

为什么要作项目分析？

--必要性

--可能性

--合理性

--风险性2021/8/232欢迎下载可修改财务分析（2）

几个有用的概念：货币（资金）的时间价值贴现现金流动态分析2021/8/233欢迎下载可修改财务分析（3）F=P（1+i)tP=F/(1+i)t2021/8/234欢迎下载可修改

主要任务：赢利能力分析清偿能力分析现金流量分析不确定性分析财务分析（4）2021/8/235欢迎下载可修改现金流量分析现金流入：主要是销售收入现金流出：固定资产投资+流动资金+

经营成本+销售税金现金流量财务分析（5）2021/8/236欢迎下载可修改财务分析（6）现金流量表12345现金流入现金流出净现金流量现值累计现值？2021/8/237欢迎下载可修改财务分析（7）

两个重要指标

NPVIRR2021/8/238欢迎下载可修改财务分析（8）IRR=i1+(i2-i1)*|NPV1|/(|NPV1|+|NPV2|)2021/8/239欢迎下载可修改财务分析（9）贴现率贴现率的选择：大于同期银行利率高于行业预期2021/8/2310欢迎下载可修改财务管理（1）几个重要的财务报表现金流管理应收帐款的处理企业内部财务控制2021/8/2311欢迎下载可修改财务管理（2）几个重要的财务报表资产负债表损益表现金流量表其他辅助报表2021/8/2312欢迎下载可修改财务管理（3）现金流管理“五大定律”良好的现金流商务模式

DSO值合适定位营业收入与资本运作评估自己的抗风险能力2021/8/2313欢迎下载可修改财务管理（4）应收帐款的处理（1）注意资金周转率强化营销管理2021/8/2314欢迎下载可修改财务管理（5）应收帐款的处理（2）应收帐款证券化保理业务2021/8/2315欢迎下载可修改财务管理（6）内部控制五要素控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督

2021/8/2316欢迎下载可修改财务管理（7）内部控制的关键点审批/审核收付/复核记帐/核对清点/清查

2021/8/2317欢迎下载可修改谢谢大家!2021/8/2318欢迎下载可修改1、只要朝着一个方向奋斗，一切都会变得得心应手。20.6.166.16.202010:0010:00:23Jun-2010:00

2、心不清则无以见道，志不确则无以定功。二〇二〇年六月十六日2020年6月16日星期二

3、有勇气承担命运这才是英雄好汉。10:006.16.202010:006.16.202010:0010:00:236.16.202010:006.16.2020

4、与肝胆人共事，无字句处读书。6.16.20206.16.202010:0010:0010:00:2310:00:23

5、阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。Tuesday,June16,2020June20Tuesday,June16,20206/16/2020

6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。10时0分10时0分16-Jun-206.16.2020

7、自知之明是最难得的知识。20.6.1620.6.1620.6.16。2020年6月16日星期二二〇二〇年六月十六日

8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。10:0010:00:236.16.2020Tuesday,June16,20202021/8/2319欢迎下载可修改1、最困难的事就是认识自己。20.6.286.28.202020:1120:11:15Jun-2020:11

2、自知之明是最难得的知识。二〇二〇年六月二十八日2020年6月28日星期日

3、越是无能的人，越喜欢挑剔别人。20:116.28.202020:116.28.202020:1120:11:156.28.202020:116.28.2020

4、与肝胆人共事，无字句处读书。6.28.20206.28.202020:1120:1120:11:1520:11:15

5、三军可夺帅也。Sunday,June28,2020June20Sunday,June28,20206/28/2020

6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。8时11分8时11分28-Jun-206.28.2020

7、人生就是学校。20.6.2820.6.2820.6.28。2020年6月28日星期日二〇二〇年六月二十八日

8、你让爱生命吗，那么不要浪费时间。20:1120:11:156.28.2020Sunday,June28,20202021/8/2320欢迎下载可修改9、人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。2023/2/32023/2/3Friday,February3,202310、低头要有勇气，抬头要有低气。2023/2/32023/2/32023/2/32/3/20234:47:53PM11、人总是珍惜为得到。2023/2/32023/2/32023/2/3Feb-2303-Feb-2312、人乱于心，不宽余请。2023/2/32023/2/32023/2/3Friday,February3,202313、生气是拿别人做错的事来惩罚自己。2023/2/32023/2/32023/2/32023/2/32/3/202314、抱最大的希望，作最大的努力。03二月20232023/2/32023/2/32023/2/315、一个人炫耀什么，说明他内心缺少什么。。二月232023/2/3202