2022年职业道德基本内容及国有金融企业的作用

职业道德基本内容及国有金融企业的作用摘要：近年来，国有企业耗费大量的人力物力用于反腐，腐败行为却屡禁不止的一个重要缘由是缺乏规范的职业道德准则。要从源头上削减违纪违法行为，必需制定清楚明确、简单理解和行之有效的职业道德准则，同时加强对国有金融企业领导干部和员工的职业道德教育。法律不能完全有效地削减不道德行为，引入职业道德行为准则就是为国有金融企业员工树立的行为“标杆”，有了职业道德行为准则，就等于为国有金融企业员工在法律之前树立了一道防火墙。

关键词：反腐；国有金融企业；职业道德准则；职业道德行为准则

近年来，随着国家加大反腐败力度，一批国企高级领导干部受到党纪政纪处分，有的还被移送司法机关追究刑事责任，党的以后，国家反腐执纪的趋势越来越严。本文在国内某省一家国有集团企业下属子公司从事金融业务工作，为了加强纪检监察工作，集团特地成立了五个“派驻纪检监察组”，并从各子公司抽调数20余人分别进驻下属子公司进行纪律审查和监督。国有企业耗费大量的人力物力，腐败行为却屡禁不止的一个重要缘由是缺乏规范的职业道德准则。要从源头上削减违纪违法行为，必需制定清楚明确、简单理解和行之有效的职业道德准则，同时加强对国有金融企业领导干部和员工的职业道德教育。只有建立了规范的职业道德准则，员工才能够做到有法可依和有法必依。本文将阐述职业道德行为准则的基本内容及在国有金融企业中的作用。

1.职业道德准则的定义及其在国有金融企业中的作用

1.1职业道德准则的定义在金融从业工作中，企业将其对员工义务和禁止行为规范化，并通过书面化的原则表示出来，这些原则就是企业的职业道德准则。职业道德行为准则是衡量国有金融企业员工在其任职的企业内最低程度可以被接受的行为的基本准则，职业道德行为准则有助于阐明职业道德准则。1.2职业道德准则在国有金融企业中的作用1）为考核金融从业人员的专业行为供应参照。金融专业人员为客户供应其所需要的投融资询问服务，工作内容涉及客户资金、资产等利益，衡量其业绩的不应仅仅只有财务回报率，较高的职业道德素养也是衡量其专业行为的标准之一。2）为金融企业从业人员的行为决策供应行为规范。金融从业人员在进行投资分析、推举和决策行为时往往受到思维方式、决策制定及环境或文化等外部因素的影响，金融企业从业人员可以在从业过程中用道德准则指导自己的行为决策。3）有助于加强金融市场的互信程度和运作效率。高效的金融市场内的投融资行为都是建立在相互信任的基础之上，当金融市场的参加者都信任各方的行为符合道德准则时，投融资双方的资本流淌将更有效率。

2.国有金融企业职业道德行为准则的基本内容

整个职业道德准则所围绕的问题核心是国有金融企业员工如何成为一个“正直的人”，不但要行为端正，而且不能有让人看起来可能会有损个人及行业声誉的行为。在此基础上，国有金融企业的员工职业道德行为准则至少应包含：职业化行为、维护金融市场诚信行为、维护客户利益行为、维护公司利益行为、投资勤勉尽责行为以及处理利益冲突行为等六个部分的内容。2.1职业化行为1）应当知法守法。从业人员应当了解并遵守全部应遵守的法律法规，包括所在企业的职业道德准则要求。假如法律法规与职业道德准则之间存在冲突，应当遵循最严格的规定，而且不能明知故犯，假如发觉了违法行为，必需立即停止违法行为。2）应当保持审慎和独立。不能供应、索取或者接受可能被认为会损害自己工作客观独立性的礼物、好处以及酬金。最好能够拒绝全部可能会影响个人客观独立性的礼物。3）禁止明知故犯。不能明知自己对金融市场的投资分析、推举及决策做出的陈述是错误的，还去执行。错误陈述是指不实、片面的或者会造成误导的陈述。4）禁止不诚恳行为。不能有涉及欺诈、哄骗或损害职业名誉的行为。应当禁止一切不诚恳行为，不管是否与职业相关。工作间歇时醉酒可能影响工作的推断力，也应当禁止。2.2维护金融市场诚信行为1）禁止使用重要非公开信息。当从业人员拥有能够影响投资价值的重要非公开信息时，自己不能使用，也不能通过其他人使用此类信息牟利。假如使用重要非公开信息进行交易或者通过他人进行交易，就会影响金融市场的公正性，金融市场可能会受到拥有内幕信息的人操控。2）禁止操纵市场。不能虚假或者误导性信息，以及通过歪曲定价机制来哄骗或者误导金融市场参加者的交易行为。市场操纵包括：歪曲股价或者通过各种手段虚增交易量的方式，并且有误导市场参加者的意图。2.3维护客户利益行为1）应当履行对客户忠诚的义务。对客户要合理关照，对投资决策做出谨慎推断，将客户利益放在公司和个人利益之前。对于受托人的要求要比其他业务关系更高，由于受托人是收他人之托，为他人争取利益的特别团体。2）应当公正对待全部客户。在进行投资分析、供应投资推举和投资操作时应公正对待全部客户，不能卑视客户，要给客户充分的时间对投资推举进行反应。公正不等于公平，一些VIP客户会得到更优质的服务，但更优质的服务不应当使其他客户处于不利地位。3）应当考虑客户的适用性。应当综合考虑客户的投资阅历、风险和收益目标、财务状况，以便推断投资是否适合客户。作为询问顾问，首先要了解客户的实际状况与投资预期，应站在整个投资组合的角度进行投资管理。4）应当正确宣扬业绩。在对客户宣扬业绩时必需确保宣扬公正、精确     和完整，必需在相同的标准下进行业绩比较。不能明示或示意肯定能获得与过去一样的收益率，不能错误地宣扬过去或者将来期望的业绩。5）必需为客户保密。除非遇到信息违法、法律要求披露、客户允许披露等状况，其他状况下应对客户的信息进行保密。无论是在处理客户的商务或者个人事务时获得的信息，还是因客户对从业人员个人信任而告知的信息，都要求保密。2.4维护公司利益行为1）应当对公司忠诚。从公司利益动身，不损害公司利益，比如在职期间的同业竞争、离职后带走公司的学问产权等行为都是禁止的。作为公司的管理者，应当对下属的行为负责。2）应当拒绝收礼和额外酬劳。收礼或者接受客户的额外酬劳会对公司的利益产生影响，所以不能接受。3）应当监督下属的行为。作为公司中的管理者，应当阻挡下属人员违反法律、法规以及职业道德准则的行为。通过建立和实施合规制度，并定期检查，以确保制度的执行。2.5投资勤勉尽责行为1）应当保持勤勉、独立、完整。全部的投资分析、推举、询问行为都应当有合理、充分的讨论调查作为依据。假如使用公司或者第三方的讨论报告和数据模型，必需确保讨论报告的合理性。2）应当与客户保持顺畅沟通。要向客户披露投资分析、选股和构建投资组合的原则和方式，并准时披露任何可能对客户投资结果产生影响的重大变化。沟通形式可以是讨论报告、电话、面谈或者电子邮件。3）应当保留记录。保存纸质或电子记录，确保能够支持个人的分析、推举及投资行为。从业人员离职后，不能带走公司的任何财产，包括在公司保存的记录。2.6处理利益冲突行为1）应当披露冲突。对全部可能损害从业人员独立客观性或损害客户和公司的行为都要做完整的披露，披露应使用平实的语言，避开生涩难懂。此外，应当尽可能避开潜在和实际的利益冲突。2）应当遵循交易优先挨次。在投资管理时，应根据现客户，再公司，最终个人的挨次进行。个人及其亲属的交易优先级低于客户，但假如亲属同时也是客户的状况下，应视亲属与全部客户一样，不能延迟交易。3）应当披露介绍费。必需向公司、客户披露在推举产品和服务中任何形式的补偿或好处来往。结束语综上所述，道德行为和法律行为不是完全全都的，法