2023年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三

第16页共16页​2023年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三2023年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三【例题】基于损失事件类型的分类，操作风险包括()。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.监管罚没D.实物资产的损坏E.对外赔偿『正确答案』ABD『答案解析』此题考察操作风险分类。CE为基于损失形态的分类。按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，包括(1)内部欺诈事件;(2)外部欺诈事件;(3)就业制度和工作场所平安事件;(4)客户、产品和业务活动事件;(5)实物资产的损坏;(6)信息科技系统事件;(7)执行、交割和流程管理事件。【例题】()指成心骗取、盗用财产或违背监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.就业制度和工作场所平安事件D.客户、产品和业务活动事件『正确答案』A『答案解析』此题考察内部欺诈事件的定义。内部欺诈事件指成心骗取、盗用财产或违背监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。【例题】()指第三方成心骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.就业制度和工作场所平安事件D.客户、产品和业务活动事件『正确答案』B『答案解析』此题考察外部欺诈事件的定义。外部欺诈事件指第三方成心骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。【例题】以下关于风险管理的“三道防线”，说法正确的有()。A.第一道防线——业务条线部门B.第二道防线——风险管理部门和合规部门C.第三道防线——内部审计D.三道防线表达了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性E.三道防线是我国商业银行风险管理部门首先提出的『正确答案』ABCD『答案解析』此题考察对三道防线的理解。巴塞尔委员会2023年发布的《银行公司治理原那么》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及明晰地职责描绘。【例题】()是商业银行在追务实现战略目的的过程中，愿意且可以承当的风险类型和风险总量。A.风险政策B.风险偏好C.限额管理D.风险偏好维度『正确答案』B『答案解析』此题考察风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追务实现战略目的的过程中，愿意且可以承当的风险类型和风险总量。【例题】()是金融机构愿意承受或防止的风险总体程度和风险类型的书面说明。A.风险战略B.风险偏好C.风险偏好表D.风险偏好声明『正确答案』D『答案解析』此题考察风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意承受或防止的风险总体程度和风险类型的书面说明。【例题】国内商业银行一般通过()来说明可以承受的定量风险程度和定性的描绘。A.风险报告B.风险偏好C.风险偏好表D.风险偏好声明『正确答案』C『答案解析』此题考察风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来说明可以承受的定量风险程度和定性的描绘。【例题】关于薪酬机制，说法错误的选项是()。A.薪酬机制应坚持“薪酬程度与风险本钱调整后的经营业绩相适应的原那么”B.薪酬机制应坚持“短期鼓励和长期鼓励相协调”的原那么C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致D.商业银行制定绩效薪酬提早预扣、扣回规定『正确答案』D『答案解析』此题考察对薪酬机制的理解。银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。【判断】限额管理是最常用的风险事后控制的手段。()『正确答案』错『答案解析』此题考察风险限额管理。限额管理是最常用的风险事前控制的手段。【例题】以下不是风险限额管理环节的是()。A.风险限额反应B.风险限额设定C.风险限额监测D.风险限额控制『正确答案』A『答案解析』此题考察风险限额管理。风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。【例题】从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息是指()。A.风险数据B.内部数据C.外部数据D.数据加总『正确答案』B『答案解析』此题考察的是风险数据的类型。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。【例题】按照银行的风险报告要求，定义、搜集和处理风险数据，使银行可以衡量其风险容忍度/偏好下的业绩表现，我们称之为()。A.风险数据B.内部数据C.外部数据D.风险数据加总『正确答案』D『答案解析』此题考察风险数据加总的概念。风险数据加总是指按照银行的风险报告要求，定义、搜集和处理风险数据，使银行可以衡量其风险容忍度/偏好下的业绩表现。【例题】风险管理信息系统一般采用()，相关人员通过阅读器实现远程登录，便可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息。A.阅读器构造B.效劳器构造C.阅读器和效劳器构造D.阅读器或效劳器构造『正确答案』C『答案解析』此题考察风险管理信息系统。风险管理信息系统一般采用阅读器和效劳器构造，相关人员通过阅读器实现远程登录，便可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息。【例题】根据数据的来不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为()。A.内部数据B.外部数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.历史数据『正确答案』AB『答案解析』此题考察风险管理信息系统。风险管理信息系统需要从很多来搜集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故AB选项正确。【例题】内部控制框架的核心要素包括()。A.确定岗位职责、明确受权、决策制度和程序B.具备适当的制衡机制，确保关键职能别离、穿插核对、双人控制资产、双人签字C.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，在专业才能和资方面保持适当平衡D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，有充分专业才能和内部受权，从而对业务发起部门形成有效制衡E.增加价值并改善组织的运营『正确答案』ABCD『答案解析』此题考察内部控制框架的核心要素的构成。核心要素包括ABCD的所有内容，增加价值并改善组织的运营是内部审计的内容。【例题】()是一种独立、客观确实认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。A.内部审计B.内部控制C.风险政策D.风险缓释『正确答案』A『答案解析』此题考察内部审计的定义。内部审计是一种独立、客观确实认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。【例题】内部审计通过提供多种方式的效劳为组织增加价值，集中于()方面。A.灾难恢复B.确认效劳C.咨询效劳D.内部控制E.风险数据加总『正确答案』BC『答案解析』此题考察内部审计的主要内容。内部审计通过提供多种方式的效劳为组织增加价值，IIA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询效劳两方面。【例题】()是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。A.内部审计B.确认效劳C.咨询效劳D.内部控制『正确答案』B『答案解析』此题考察的是确认效劳的定义。确认效劳是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。【例题】内部审计确认效劳的传统类型包括()。A.财务审计B.遵循性审计C.经营审计D.第三方审计E.绩效审计『正确答案』ABC『答案解析』此题考察确认效劳的开展趋势。内部审计确认效劳类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计开展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、平安审计、信息技术审计、隐私审计等。【例题】商业银行除了要对客户的财务状况进展风险识别和分析^p外，还应当分析^p()等非财务因素。A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性C.企业现金流量D.原料供给风险E.技术进步『正确答案』ABDE『答案解析』此题考察单一法人客户的非财务因素分析^p。非财务因素分析^p是信誉风险分析^p过程中的重要组成局部，与财务分析^p互相印证、互为补充。考察和分析^p企业的非财务因素，主要包括：(1)管理层风险分析^p，重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营才能及道德水准。(2)行业风险分析^p：①行业特征及定位;②行业成熟期分析^p;③行业周期性分析^p;④行业的本钱及盈利性分析^p;⑤行业依赖性分析^p;⑥行业竞争力及替代性分析^p;⑦行业成功的关键因素分析^p;⑧行业监管政策和有关环境分析^p。(3)消费与经营风险分析^p，行业风险分析^p只可以帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供给风险、消费风险以及销售风险。(4)宏观经济、社会及自然环境分析^p。经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的开展变化，均可能对借款人的还款才能产生不同程度的影响。【例题】在对贷款保证人进展分析^p中，下面不属于考察范围的是()。A.保证人的资格B.保证人的贷款规模C.保证的法律责任D.保证人的财务实力『正确答案』B『答案解析』此题考察单一法人客户的担保分析^p。商业银行对保证担保应重点关注的事项：保证人的资格;保证人的财务实力;保证人的保证意愿;保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;保证的法律责任。【例题】根据有关法律规定，以下机构中一般不得作为贷款保证人的()。A.企业集团下属地方分公司B.公立医院C.国家机关D.社会团体E.私立贵族学校『正确答案』ABCD『答案解析』此题考察单一法人客户的担保分析^p。具有代为清偿才能的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。选项E“私立贵族学校”以盈利为目的，可以作为保证人。【例题】抵押合同应包含的根本内容有()。A.债务的期限B.抵押担保范围C.抵押品的名称、数量D.被担保的主债权种类、数额E.抵押品的质量、状况『正确答案』ABCDE『答案解析』此题考察单一法人客户的担保分析^p。抵押合同应包含的根本内容有：①被担保的主债权种类、数额;②债务的期限;③抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项等。【例题】以下不属于银行信贷所涉及的担保方式的是()。A.抵押B.信誉证C.质押D.保证『正确答案』B『答案解析』此题考察单一法人客户的担保分析^p。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。【例题】()指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供给商及销售商发生纠纷导致的损失事件。A.内部欺诈事件B.实物资产的损坏C.信息科技系统事件D.执行、交割和流程管理事件『正确答案』D『答案解析』此题考察执行、交割和流程管理事件的定义。执行、交割和流程管理事件，指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供给商及销售商发生纠纷导致的损失事件。【例题】基于损失形态的分类，操作风险包括()。A.法律本钱B.外部欺诈事件C.资产损失D.实物资产的损坏E.追索失败『正确答案』ACE『答案解析』此题考察操作风险的分类。BD属于基于损失事件类型的分类。基于损失形态的操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类：(1)法律本钱;(2)监管罚没;(3)资产损失;(4)对外赔偿;(5)追索失败;(6)账面减值;(7)其他损失。【例题】()指因发生操作风险事件引发法律诉讼或