2021年银行从业资格考试知识点检测试卷（附答案和解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、信贷资产风险分类的实质是（）。A、评价债务人的信用等级B、评价债务担保人的担保状况C、评价债权被及时、足额偿还的可能性【参考答案】：C【解析】：信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分为的不同档次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。2、贷款总额与总资产的比率较高，则暗示商业银行的流动能力（）。A、较差B、很好C、很差【参考答案】：A【解析】：贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映了商业银行具有较大的贷款增长潜力。一般来说，该比率随商业银行规模的增加而增加，大银行的比率高于中小银行。但是，由于该比率忽略了其他资产，特别是流动资产，因此该指标无法准确地衡量商业银行的流动性风险。3、下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。A、战略风险B、信用风险C、流动性风险【参考答案】：C【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。4、综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力等因素，向客户推荐适合的产品，此举符合银行代理理财产品销售应遵循的（）原则。［2013年11月真题］A、全面性B、客观性C、适当性【参考答案】：C【解析】：适当性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总体来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。5、货币供应量是指（）。A、处于流通中的现金量B、货币需要量C、处于流通中的现金量和存款量之和【参考答案】：C【解析】：由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。M2=M1城乡居民储蓄存款企业单位定期存款证券公司保证金存款其他存款，其中，M1=M0企业单位活期存款农村存款机关团体部队存款银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；M0=流通中现金。因此，货币供应量即处于流通中的现金量和存款量之和。6、以下不属于个人贷款特征的是（）。A、贷款便利B、贷款方式灵活C、贷款品种单一【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《个人贷款》真题【解析】个人贷款的特征：①贷款品种多、用途广；②贷款便利；③还款方式灵活。7、（）是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。A、宽限期B、持有期C、还款期【参考答案】：C【解析】：还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。8、某公司2012年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2012年期初存货为450万元，2012年期末存货为550万元，则该公司2012年存货周转天数为（）天。A、13.0B、19.8C、22.5【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《风险管理》真题【解析】存货周转率=产品销售成本/[（期初存货+期末存货）/2］=8000/[（450+550）/2］=16存货周转天数=360/存货周转率=360/16=22.59、以下债券中风险最高的是（）。A、国债B、公司债C、垃圾债券【参考答案】：C【出处】:2013年下半年《个人理财》真题【解析】通常，人们将权证、期权、期货、对冲基金、垃圾债券等视为极高风险、极高收益资产。10、商业银行面临的（）指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。A、银行账户利率风险B、资金风险C、汇率风险【参考答案】：C【解析】：汇率风险指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。11、借款人以所购自用住房作抵押申请个人住房贷款的，必须将住房价值的（）用于贷款抵押。A、70%B、90%C、100%【参考答案】：C【解析】：《个人住房贷款管理办法》第十六条规定，借款人以所购自用住房作为贷款抵押物的，必须将住房价值全额用于贷款抵押。12、下列关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的是（）。A、通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低B、在评价区域政策时，应充分重点吸收学者专家的意见C、在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为【参考答案】：A【解析】：通常，国家重点支持地区能够享受较多优惠政策，当地投资项目充足，各种配套设施齐全，从而信贷风险较低；B项对于国家重点发展区域之外地区，其信贷风险高低与其自然条件、经济发展水平、市场化程度和法律框架完善程度等有关，其风险也不一定高，但当这些地区经济基础和发展条件都欠佳时，银行贷款安全就可能受到一定威胁；C项在评价区域政策时，应充分吸收政府有关部门的专家意见；D项在评价区域政策时，及时准确地把握国家和区域经济政策导向，顺势而为。13、交易商在做一个基于现金和S＆P500期货套期保值合约，其主要的风险因素是（）。Ⅰ.利率风险；Ⅱ.汇率风险；Ⅲ.权益价格风险；Ⅳ.红利收益率假设设置错误的风险。A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【参考答案】：B【解析】：期货价格是现货价格、利率和红利收益率的函数。期货价格与现货价格、无风险利率以及到期时间存在正向关系，与红利收益率存在反向关系。14、商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。下列关于这方面说法错误的是（）。A、风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币B、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币C、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于30万元人民币【参考答案】：C【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十八条规定，风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。15、关于债券的利率风险，以下说法错误的是（）。［2010年5月真题］A、利率风险属于市场风险B、持有债券到期，则无任何损失C、债券到期时间越长，利率风险越大【参考答案】：B【解析】：利率风险也叫价格风险，是指市场利率变化对债券价格的影响。债券价格与利率变化成反比。利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险等其他风险，即使持有债券到期，也会受到利率风险外的其他风险因素的影响。16、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（）。A、流通性好B、价格波动较大C、一般是中长期投资【参考答案】：A【解析】：艺术品投资具有较大的风险，主要体现在流通性差、保管难、价格波动较大。投资者不应抱有即时获利的心态，亦不要因投资艺术品而影响正常的生活。17、下列对股票和债券特征的比较，不正确的是（）。A、股票的期限是不确定的，债券通常有确定的到期日B、股票不具有偿还性，而债券到期时发行人必须偿还债券本息C、股票和债券都是权益证券【参考答案】：C【解析】：股票具有永久性、收益性、流动性、风险性和参与性的特征，属于权益证券；债券具有偿还性、收益性、安全性和流动性的特征，属于债权证券。18、（）是保险产品的直接保险形式。A、投保单B、保险凭证C、保险合同【参考答案】：C【解析】：保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。ABC三项都是保险合同的具体表现形式。19、一般而言，下列属于人民币理财产品特点的是（）。［2013年11月真题］A、低收益、低风险B、高收益、高风险C、期限固定，收益稳定【参考答案】：C【解析】：很多金融机构近年来推出了一些与货币市场相关的理财产品，如货币市场基金、商业银行人民币理财产品等。这类产品安全性较高，收益稳定，深受保守型投资客户的欢迎，大多投资期限固定，收益稳定，一般风险相对较低，适合有较大数额闲置资金的投资者购买。20、某项头寸的累计损失达到或接近（）限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A、止损B、风险C、交易【参考答案】：A【解析】：止损限额是允许的最大损失额。通常，当某项头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。21、为了防范普通合伙人侵害合伙企业的利益，对于普通合伙人存在一定的约束措施，下列对普通合伙人的约束说法不正确的是（）。A、禁止普通合伙人从事关联交易，以及自营及与他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务B、限制普通合伙人跟随基金进行投资，或者限制跟随基金退出C、要求执行合伙事务的普通合伙人定期向有限合伙人进行报告【参考答案】：A【解析】：有限合伙企业限制关联交易，但如果得到全体合伙人大会的批准，则普通合伙人可以从事关联交易，以及自营及与他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。22、下列关于税务规划的表述有误的是（）。A、税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化B、能够实现客户的各项财务目标、财务自由C、是税务会计师的工作【参考答案】：C【解析】：在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。23、系统性风险因素主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。A、宏观经济因素的变动B、借款人所在行业状况C、借款人竞争能力状况【参考答案】：A【解析】：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来:当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。24、借款人如不能按期偿还贷款本息，银行将处理抵押物以收回贷款的贷款方式为（）。A、信用贷款B、质押贷款C、抵押贷款【参考答案】：C【解析】：抵押贷款是以借款人或第三方财产作为抵押发放的贷款，借款人如不能按期偿还本息，银行将会行使抵押权，处理抵押物收回贷款。25、VaR值的局限性不包括（）。A、无法预测尾部极端损失情况B、无法预测市场非流动性因素C、无法预测市场流动性因素【参考答案】：C【解析】：VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。26、商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（）。[2010年10月真题]A、财产财务状况分析法B、专家调查列举法C、制作风险清单【参考答案】：C【解析】：制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别方法还有:①专家调查列举法；②失误树分析法；③情景分析法；④资产财务状况分析法；⑤分解分析法。27、银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品的，商业银行理财产品的合格投资者需要满足的条件不包括（）。A、单笔投资最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织B、个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人C、单笔投资最低金额不少于50万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织【参考答案】：C【解析】：根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规定，银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品的，商业银行理财产品的投资者应执行《信托公司集合资金信托计划管理办法》第六条确定的合格投资者标准，即投资者需满足下列条件之一：①单笔投资最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；②个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；③个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且28、下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是（）。A、任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人透露B、与本机构同事谈论客户的社会地位C、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案【参考答案】：C【出处】:2014年下半年《个人理财》真题【解析】《银行业从业人员职业操守》第13条规定，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。29、下列各项属于风险转移措施的是（）。A、资产出售B、针对不同客户贷款C、针对不同客户收取不同利率【参考答案】：A【解析】：BC两项均属于风险分散措施；D项，针对不同客户收取不同利率属于风险补偿措施。30、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。[2009年10月真题]A、17.1%B、15%C、11.3%【参考答案】：A【解析】：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%=600/（4500-1000）×100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。31、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（）产品线的β因子等于18%。A、代理业务B、交易和销售C、零售经纪【参考答案】：B【解析】：A项的β因子等于15%；BD两项的β因子等于12%。32、初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款目的、贷款金额、贷款条件外，还应了解（）。A、经济走势B、贷款汇率C、贷款用途【参考答案】：C【解析】：初次面谈时，对客户贷款需求状况的调查主要包括:贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。33、对于抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额，下列处理正确的是（）。A、抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，冲减当期收入B、抵债资产的计价价值等于贷款本息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理C、抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为担保实现处理【参考答案】：B【解析】：A项抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金；B项抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理；D项抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金。34、由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是（）。A、债券B、股票C、次级债券【参考答案】：B【出处】:2015年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。35、流动性风险管理的管控手段不包括（）。A、压力测试B、应急计划C、风险对冲【参考答案】：C【解析】：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。36、张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购l0000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为（）元。A、14486．56B、144865．6C、156454．9【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《个人理财》真题【解析】这是一个关于年金终值的计算。年金终值的计算公式为，代入本题数据，得37、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。A、最高债务承受能力B、平均债务承受能力C、长期债务承受能力【参考答案】：A【解析】：针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。38、银行向企业发放贷款时．最关键的问题是（）。A、贷款定价B、企业财务状况C、贷款卡信息【参考答案】：A【解析】：解析：银行向企业发放贷款时，最关键的问题是怎么给贷款定价。【专家点拨】商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户过度授信。39、民事主体依法被宣告破产的能力，是指（）。A、破产资格B、破产清算C、破产法律【参考答案】：A【解析】：【解析】破产资格是指民事主体能够被宣告破产的能力。我国仅有具备法人资格的企业才有破产资格，其他企业不具备，如独资公司、个体户等，均不具备破产资格。40、个人征信查询系统中，（）能反映个人的工作稳定程度、从业情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地位，能够从一定程度上反映个人的资信情况和还款能力。A、信用汇总信息B、个人身份信息C、个人职业信息【参考答案】：C【解析】：个人征信查询系统中，个人职业信息能反映个人的工作稳定程度、从业情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地位，能够从一定程度上反映个人的资信情况和还款能力。41、2005年12月，银监会允许获得衍生品业务许可证的银行发行（）产品，为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。A、权益挂钩和商品挂钩B、股票类挂钩和商品挂钩C、指数类挂钩和商品挂钩【参考答案】：B【解析】：我国银行理财产品市场的发展大致可以分为四个阶段，其中，第二阶段为2005年11月至2008年中期。2005年12月，银监会允许获得衍生品业务许可证的银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产品，为中国银行业理财产品的大发展提供了制度上的保证。42、贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（）。A、经营风险B、信贷欺诈风险C、投资风险【参考答案】：B【解析】：贷款合规性调查中，信贷业务人员调查借款人的借款目的主要是为防范信贷欺诈风险，防止借款人骗取银行贷款。43、下列不属于巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”的是（）。A、外部监管B、市场约束C、流动性要求【参考答案】：C【出处】:2015年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”分别为最低资本要求、监督检查、市场纪律。44、银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，不应当（）。A、遵守工作场所安全保障制度B、有效运用所在机构财产C、将公共财产带回家使用【参考答案】：C【解析】：银行业从业人员应妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构财产。45、保存客户的记录和相关文件是相当重要的，以下不属于该重要性原因的是（）。A、这些资料记录了客户和理财师及其所在机构的隐私，以防止泄漏重大信息B、这些真实而详细的信息、记录，都是理财师不断加深对客户的了解、提升理财师服务水平和维护良好客户关系管理的重要支持C、理财规划过程中的许多客户资料．信息也可以作为公司和理财师的经验加以总结和归纳．供以后的工作中研究交流学习【参考答案】：A【解析】：在理财规划方案的具体实施过程中，保存客户的记录和相关文件是相当重要的。一方面，这些标明了日期的资料记录了客户的要求和承诺，理财师或者所在公司向客户提供的信息、意见和建议等与整个业务过程相关的重要信息。如果以后发生了针对理财师或者所在金融机构的法律纠纷．这些资料就可以作为有力的证据，从而使理财师和所在机构能免于承担不必要的法律责任。另一方面，这些真实而详细的信息、记录，都是理财师不断加深对客户的了解、提升理财师服务水平和维护良好客户关系管理的重要支持。此外，理财规划过程中的许多客户资料．信息也可以作为公司和46、国际商业银行用来考核商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是（）。A、股本收益率B、风险价值方法C、经风险调整的绩效评估方法【参考答案】：C【解析】：经风险调整的绩效评估方法与传统绩效评估方法的最大区别就在于将业务的收益与风险直接挂钩，强调了风险衡量在银行这类特殊行业的重要性。国际商业银行用来考核商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是经风险调整的绩效评估方法。47、商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，（）始终是其追求的主要目标。A、信贷产品的全面化B、实现利润最大化C、良好的服务质量【参考答案】：B【解析】：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。48、（）是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实践中，也是普遍使用的重要风险缓释工具。A、质押B、抵押C、信用担保【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《个人贷款》真题【解析】抵押是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实践中，也是普遍使用的重要风险缓释工具。49、在国外，征信机构更新个人信息的频率大致有三类，其中不包括（）。A、实时更新B、次二日更新C、次月更新【参考答案】：B【解析】：在国外，征信机构更新个人信息的频率大致有三类：实时更新、次日更新或次月更新。50、银行在对客户进行借款需求分析时，通常要关注企业的（）。A、借款需求原因B、还款可靠程度C、还款动机【参考答案】：A【解析】：银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源及可靠程度。51、市场约束作用的发挥必须以有效的信息披露为前提，信息披露的要求不包括（）。A、银行业机构必须建立一套披露制度和政策B、对披露过程需要实施外部监管C、由董事会批准【参考答案】：B【解析】：除ABD三项外，信息披露的总体要求还包括:①要定期对信息披露政策及结果进行评估，及时纠正不合理的做法；②必须提高信息披露的相关性；③必须保持合理频度。52、由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供合法来源的资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（）。A、贷款业务B、委托贷款业务C、银团贷款业务【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金，委托银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人包括政府部门、企事业单位及个人等。53、A银行的总资产为800亿元，总负债为600亿元，核心存款为200亿元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等于（）。A、0.05B、0.25C、0.5【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】现金头寸指标＝（现金头寸＋应收存款）/总资产＝（160＋40）/800＝0.25。54、实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的（）。A、流通性B、安全性C、可行性【参考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】常识题55、个人汽车贷款发放前，应落实有关贷款发放的条件，下列对于发放条件的说法，不正确的是（）。A、对自然人作为保证人的，应明确并落实履行保证责任的具体操作程序B、需要办理保险、公证等手续的，有关手续在获得贷款后须在限定期限内完成C、确保借款人首付款已全额支付或到位【参考答案】：B【解析】：个人汽车贷款在贷款发放前，应落实有关贷款发放条件，需要办理保险、公证等手续的，有关手续已经办理完毕。可见C项是错误的。56、风险承受能力较低的特点会出现在家庭生命周期的阶段，一般建议投资组合中增加比重。（）［2013年11月真题］A、衰老期；债券等安全性较高的资产B、成熟期；股票等风险资产C、成长期；股票等风险资产【参考答案】：A【解析】：养老护理和资产传承是衰老期的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少，风险承受能力较低。该阶段建议进一步提升资产安全性，将80％以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。B项，形成期家庭有一定风险承受能力，应配置高收益类金融资产；C项，成熟期财富积累加快，应保持资产稳定收益回报，进一步增加固定收益类资产的比重，减少持有高风险资产；D项，成长期成员收入稳定，风险承受能力提升，应注重保持资产的流动性，适当增加固定收益类资产。57、个人征信查询系统中，下列不属于个人基本信息的是（）。[2012年10月真题]A、居住信息B、职业信息C、贷款信息【参考答案】：C【解析】：个人征信系统所搜集的个人信用信息包括个人基本信息、信贷信息、非银行信息、客户本人声明等各类信息。个人基本信息包括个人身份、配偶身份、居住信息、职业信息等。58、以下各项中不属于商业银行管理战略的战略愿景的是（）。A、创造良好的公众/客户形象B、资本充足率保持在10%以上C、实现员工价值【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】战略愿景是宏观层面的期待，C属于具体的发展指标。59、商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。A、家庭状况B、偿债能力C、工作性质【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。60、某公司欲转让其拥有的某项固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则（）。A、该公司的收入将增加50万元B、该公司资本公积金将增加50万元C、该公司盈余公积金将增加50万元【参考答案】：B【解析】：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计入资本公积金。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这是债券的（）。［2009年10月真题］A、赎回风险B、通货膨胀风险C、价格风险【参考答案】：B【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。2、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。A、0.25B、0.82C、0.3【参考答案】：B【解析】：本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。我们可以根据公式不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。3、房地产开发商和中介机构的欺诈风险主要表现为“假个贷”。“假个贷”的“假”并非指（）。A、虚构购房行为使其具有“真实”的表象B、借款人的信用额度不足C、捏造借款人资料或者其他相关资料【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《个人贷款》真题【解析】房地产开发商和中介机构的欺诈风险主要表现为“假个贷”。“假个贷”的“假”并非指借款人的信用额度不足。4、下列各项不属于客户经理的工作内容的是（）。A、为客户服务B、营销控制C、刺激市场需求【参考答案】：B【解析】：解析：客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特别是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案5、下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（）。[2009年10月真题]A、按月度结息，每月20日为结息日B、活期存款100元起存C、利息金额算至分位【参考答案】：C【解析】：对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；B项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；C项，在现实中，活期存款通常1元起存。6、某银行2010年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2010年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A、15.3%B、20%C、21.8%【参考答案】：B【解析】：根据关注类贷款迁徙率的计算公式，可得:关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%=600/（4000-1000）×100%=20%。7、通常情况下，商业银行需要保有的最低资本量是（）。A、商业银行经济资本B、商业银行资产规模C、商业银行会计资本【参考答案】：A【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。8、下列不属于商业银行的风险评估与控制环境的是（）。A、公司治理B、信息系统C、外部控制【参考答案】：C【解析】：商业银行的风险评估与控制环境包括公司治理、内部控制、合规管理文化、信息系统。9、（）的要义是贷款审批通过不等于放款。A、实贷实付B、贷放合控C、贷放分控【参考答案】：C【解析】：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。10、假定目前银行两年期定期存款利率为4．26%，则两年期保证收益理财计划可以承诺的无附加条件保证收益率是（）。A、4%B、6%C、7%【参考答案】：A【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。BCD三项收益率均高于4．26%的定期存款利率，不符合要求。11、根据银监会2012年颁布的《资本办法》，我国商业银行全面达到相关资本监管要求的时间期限是（）年底前。A、2018B、2016C、2014【参考答案】：A【解析】：我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有条件的银行提前达标。12、下列属于战略风险识别中观层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训C、投资组合中是否选择高风险、高收益的业务【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】A、B属于宏观层面；C属于微观层面。13、从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）。A、统一法人B、以区域管理为主的总分行型C、以业务线管理为主的事业部制组织架构【参考答案】：A【解析】：从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构；从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。14、关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批B、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外C、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理【参考答案】：C【解析】：A项对于小额呆账，可授权一级分行（分公司）审批，并上报总行（总公司）备案；B项一级分行（分公司）一般不得再向分支机构转授权；C项其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作。15、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A、收益率曲线风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《风险管理》真题【解析】利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。16、个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，是在国务院领导下，由（）组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。A、中国银联B、银监会C、中国人民银行【参考答案】：C【解析】：个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信贷机构提供个人信用分析产品。个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是我国社会信用体系的重要基础设施，是在国务院领导下，由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。该数据库采集、整理并保存个人信用信息，为金融机构提供个人信用状况查询服务，为货币政策和金融监管提供有关信息服务。故选17、关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是（）。A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体B、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始C、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势【参考答案】：A【解析】：A项和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。18、（）数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。A、内部B、风险C、外部【参考答案】：C【解析】：外部数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。19、下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。[2013年11月真题]A、背信运用受托财产罪B、违法发放贷款罪C、吸收客户资金不入账罪【参考答案】：A【解析】：A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。20、（）是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。A、重估储备B、优先股C、混合资本债券【参考答案】：A【出处】:2014年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。三、判断题（共20题，每题1分）1、单位在设立临时机构或注册验资时，可以按照要求开立临时存款账户。（）[2010年5月真题]【参考答案】：正确【解析】：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。2、压力测试有助于帮助商业银行重组头寸。（）【参考答案】：正确【解析】：作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有助于估计商业银行在压力条件下的风险暴露，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险（如重组头寸、制订适当的应急计划）。3、推行实贷实付，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。（）【参考答案】：正确【解析】：略。4、通常而言，相关性越小，组合的预期损失就越小。（）【参考答案】：错误【解析】：投资组合的预期损失是组合中单笔业务的预期损失之和；非预期损失需要考虑相关性。通常而言，相关性越小，组合的非预期损失就越小。5、一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响