会计信息化（第二版）项目十一 购销存日常业务处理

项目十一购销存日常业务处理项目十一购销存日常业务处理

工作情境与工作任务任务1日常采购业务处理任务2日常销售业务处理任务3日常库存业务处理任务4日常存货核算业务处理项目小结会计信息化2工作情境与工作任务

采购管理系统和销售管理系统可以掌握采购业务及付款情况和销售业务及收款情况，他们与“库存管理系统”联合使用可以随时掌握存货的现存量信息；与“核算管理系统”一起使用可以为核算提供采购入库成本及销售出库成本，便于财务部门及时掌握存货采购成本及销售成本。前面我们已经完成了购销存系统初始化处理，接下来我们和小李一起来完成购销存系统日常业务处理吧。3会计信息化返回本项目首页任务1日常采购业务处理

采购是企业物资供应部门按已确定的物资供应计划，通过市场采购、加工订制等各种渠道，取得企业生产经营活动所需要的各种物资的经济活动。无论是工业企业还是商业企业，“采购”业务的状况都会影响到企业的整体运营状况。过多的库存，会使企业产生下列不良影响：一、产生额外的库存管理费用，如：仓库租赁费、保险费等。二、造成资本的僵化，使周转资金紧张。三、过多的库存，会因陈旧而变成废料，或削价出售，导致收益的恶化。虽然库存发生的原因可能来自生产过程，但是管理不善的采购作业所导致的生产缺料或物料过甚仍会造成企业无法计算的损失。4会计信息化任务1日常采购业务处理采购管理追求的目标是：密切供应商关系，保障供给，降低采购成本。采购管理提供采购订单、采购入库、采购发票及采购付款的全过程管理。采购管理系统是购销存业务链的一个部分，主要和库存管理系统和核算管理系统共同使用。采购管理的业务流程图如图所示。5会计信息化任务1日常采购业务处理6会计信息化7会计信息化以采购科“刘子奇”的身份登陆系统，完成如下业务。任务背景资料1.2020年1月10日，公司与山西华煤集团签订采购合同，采购钢材2000吨，不含税单价300元/吨；采购铝材1000吨，不含税单价160元/吨，增值税税率为13%，山西华煤集团先垫付运费，待收到发票后一并支付，货物计划1月25日到货。2.2020年1月25日，向山西华煤集团订购的钢材及铝材全部到货并验收入库。入库时发现钢材实际收到1950吨，铝材实际收到1000吨。经协商，按实际收到数量结算付款。8会计信息化以采购科“刘子奇”的身份登陆系统，完成如下业务。任务背景资料3.2020年1月31日，收到山西华煤集团开具的货物增值税专用发票一张及运费增值税专用发票一张，货物增值税专用发票票号501678457，发票列明钢材1950吨，不含税单价300元/吨；铝材1000吨，不含税单价160元/吨，增值税税率为13%。运费增值税专用发票票号601548877，发票列明不含税运费5000元，税率9%。运费按材料数量进行分摊。4.2020年1月31日，出纳王蕊开出人民币转账支票一张，票号3548745，金额600000元，支付山西华煤集团部分款项，余款暂欠。9会计信息化任务实施1．采购订单采购订单是企业根据采购需求向供应商签订采购合同，确认采购。（1）以采购科“刘子奇”的身份登录系统，登录日期2020年1月10日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【采购订单】选项子菜单命令，弹出【采购订单】界面。10会计信息化任务实施1．采购订单（3）单击【增加】按钮，日期选择“2020-1-10”，供货单位选择“山西华煤”，税率选择“17”，到期日选择“2020-1-25”；正表第一行存货编号选择“1001”，数量输入“2000”，原币单价输入“300”，计划到货日期选择“2020-1-25”；正表第二行存货编号选择“1002”，数量输入“1000”，原币单价输入“160”，计划到货日期选择“2020-1-25”。11会计信息化任务实施1．采购订单12会计信息化任务实施1．采购订单（4）单击【保存】按钮完成保存。（5）单击【审核】按钮完成审核。13会计信息化任务实施2．采购入库单

当供应商按照采购订单发货，企业收到货物后，就需要采购入库了，并填写采购入库单。采购入库单可以直接录入，但多数情况下，是根据采购订单生成的。（1）以采购科“刘子奇”的身份登录系统，登录日期2020年1月25日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【采购入库单】选项子菜单命令，弹出【采购入库单】界面。14会计信息化任务实施2．采购入库单15会计信息化任务实施2．采购入库单（3）单击【增加】的下拉列表按钮，选择【采购入库单】选项，单击弹出的【采购入库单】录入界面的【仓库】选择按钮，选择“材料库”。16会计信息化任务实施2．采购入库单（4）单击【选单】的下拉列表按钮，选择【采购订单】选项，弹出【单据拷贝】窗口。17会计信息化任务实施2．采购入库单（5）企业可以根据需要输入过滤条件，然后单击【过滤】按钮，得出满足条件的采购订单。18会计信息化任务实施2．采购入库单（6）企业根据需要选择所需拷贝的内容，单击所需行的【选择】列，选中所需存货。19会计信息化任务实施2．采购入库单（7）单击【确认】按钮，完成选择。系统自动导入所拷贝采购订单的数据，根据实际到货情况，修改钢材数量为“1950”。20会计信息化任务实施2．采购入库单（8）单击【保存】按钮，完成保存。21会计信息化任务实施3．仓库采购入库采购材料到货后，需由仓库验收入库，填写采购入库单，仓库确认收货并增加库存的现存量。（1）以生产科“李文化”的身份登录系统，登录日期2020年1月25日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【库存】︱【采购入库单审核】选项子菜单命令，弹出【采购入库单】界面22会计信息化任务实施3．仓库采购入库（3）单击【审核】按钮，审核采购入库单。23会计信息化任务实施4．采购发票

采购发票是供应商开具的销售货物发票及采购运费等相关发票。如果已收到发票并进行了采购发票处理，但还未收到货物，说明采购货物为在途，待收到货物后，再进行采购入库处理并结算；如果先收到货物，进行了采购入库处理，本月内收到采购发票后，进行采购发票处理并结算即可，如至月末还未收到采购发票，则需进行月末暂估处理。采购发票按发票类型分为采购专用发票、采购普通发票和运费发票；按业务性质分为蓝字发票和红字发票。24会计信息化任务实施4．采购发票（1）以采购科“刘子奇”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【采购发票】选项子菜单命令，弹出【采购发票】界面。（3）单击【增加】的下拉列表按钮，选择【专用发票】选项，弹出【采购专用发票】录入界面。（4）单击【选单】的下拉列表按钮，选择【采购入库单】选项，弹出【入库单列表】窗口，企业可根据需要设置单据过滤条件，然后单击【过滤】按钮，系统自动过滤出符合条件的可供拷贝的采购入库单。25会计信息化任务实施4．采购发票（5）单击所需行的【选择】列，选中所需存货。（6）单击【确认】按钮，完成拷贝，检查拷贝数据是否与收到的货物增值税专用发票数据一致，如不一致需修改。26会计信息化任务实施4．采购发票（7）在“发票号”输入框内输入“501678457”，输入单击【保存】按钮，完成保存。（8）单击【复核】按钮，系统提示“复核将发票登记应付账款，请在往来账中查询该数据，是否只处理当前张？”。（9）单击【是】按钮，采购专用发票为“已审核”状态。（10）单击【增加】的下拉列表按钮，选择【专用运费发票】选项，弹出【采购专用运费发票】界面，“供货单位”及“代垫单位”均选择为“山西华煤”，“存货”选择为“运输费”，“数量”输入“1”，“单价”输入“5000”。27会计信息化任务实施4．采购发票（11）单击【保存】按钮，完成保存。（12）单击【复核】按钮，弹出的系统提示框单击【是】，完成审核。28会计信息化任务实施5．采购结算

采购结算是将同一业务的采购发票及采购入库单进行结算，表现该业务采购环节已结束，并进行采购成本核算。采购结算分为自动结算和手动结算两种方式。自动结算是由计算机系统自动对供货单位、存货种类、存货数量均相同的采购入库单和采购发票进行结算。手动结算是操作人员手动选择需要结算的采购入库单和采购发票。29会计信息化任务实施5．采购结算（1）如果选择自动结算方式，则在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【采购结算】︱【自动结算】选项子菜单命令，在弹出的【自动结算】界面设置所需过滤条件。30会计信息化任务实施5．采购结算（2）单击【确认】按钮，系统自动完成满足条件的自动结算。（3）然后进行运费分摊，在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【采购结算】︱【费用折扣结算】选项子菜单命令，弹出【条件输入】界面，输入所需条件。（4）单击【确认】按钮，弹出【入库单和发票选择】界面，选择所需入库单和发票。31会计信息化任务实施5．采购结算（5）单击【确认】按钮，完成载入所选入库单和发票的数据。32会计信息化任务实施5．采购结算（6）“选择费用分摊方式”为“按数量”，单击【分摊】按钮，完成费用分摊。（7）单击【结算】按钮，系统提示“结算成功！”。33会计信息化任务实施6.采购入库成本记账--单据记账

单据记账是存货核算管理系统非常重要的步骤，是系统计算、记录、确认出入库成本的关键步骤。如果出入库单据上面有单价金额，则取单据上面的单价金额记账；如果单据上无单据金额，则通过仓库的先进先出法、移动平均法、全月平均法、个别计价法等计价方式自动计算单据金额并记账。单据记账包括正常单据记账和特殊单据记账，特殊单据记账主要针对调拨业务，其他业务一般均为正常单据记账。（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【核算】︱【核算】︱【正常单据记账】选项子菜单命令，弹出【正常单据记账条件】界面。34会计信息化任务实施6.采购入库成本记账--单据记账（3）单击【确定】按钮，弹出【正常单据记账】界面（手工结算方式，下同）35会计信息化任务实施6.采购入库成本记账--单据记账（4）单击【全选】按钮，选择全部单据记账。（5）单击【记账】按钮，完成单据记账。记入采购的钢材和铝材的采购入库成本。36会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证对已记账的所有单据需要生成记账凭证，然后系统自动将生成的记账凭证传递给总账系统，实现财务与业务一体化操作。生成凭证包括购销单据制单、客户往来制单和供应商往来制单。（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【核算】︱【凭证】︱【购销单据制单】选项子菜单命令，弹出【生成凭证】界面。37会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证（3）单击【选择】按钮，弹出【查询条件】界面，单击【全选】按钮38会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证（4）单击【确认】按钮，弹出“选择单据”界面。（5）单击【全选】按钮，选中所有单据。39会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证（6）单击【确定】按钮，弹出应生成凭证数据界面。（7）根据业务情况，补充完整相应会计科目。40会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证（8）单击【生成】按钮，弹出自动生成的记账凭证。41会计信息化任务实施7.生成采购及入库记账凭证（9）单击【保存】按钮，保存记账凭证。（10）同理进行【核算】︱【凭证】︱【供应商往来制单】操作，对“发票制单”进行生成凭证并保存，共生成2张采购记账凭证。42会计信息化任务实施8．付款结算

企业收到采购发票及货物后，就按双方约定向供应商付款。财务部门付款结算后在采购系统里录入付款单，并与应付账款进行核销。如果支付金额大于应付账款，则余款作为预付账款；如果支付金额等于应付账款，则进行完全核销；如果支付金额小于应付账款，则进行部分核销，剩余款暂欠。付款结算后，将在存货核算系统中生成记账凭证并传递给总账系统。43会计信息化任务实施8．付款结算（1）以采购科“刘子奇”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【采购】︱【供应商往来】︱【付款结算】选项子菜单命令，弹出【付款单】界面。（3）单击【供应商】选择按钮，在打开的列表中选择【山西华煤】选项。（4）单击【增加】按钮，系统导入“山西华煤”相关应付款。44会计信息化任务实施8．付款结算45会计信息化任务实施8．付款结算（5）单击【结算方式】选择按钮，在打开的列表中选择【转账支票】选项；在【金额】栏输入“600000”；在【票据号】栏输入“3548745”。（6）单击【保存】按钮，保存付款信息。46会计信息化任务实施8．付款结算（7）单击【核销】按钮，在付款单下面的应付款信息表中的【本次结算】列输入“5450”和“594550”。（8）单击【保存】按钮，保存本次部分核销金额。47会计信息化任务实施9.生成付款记账凭证（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）进行【核算】︱【凭证】︱【供应商往来制单】操作，对“核销制单”进行生成凭证并保存，生成付款记账凭证。48会计信息化任务实施10．采购账表查询

企业可根据需要，随时可在系统中查询采购单据列表、采购明细表、采购统计表、采购账簿和供应商往来账表。49会计信息化知识拓展——采购管理系统企业应用方案1.采购部门有采购核算会计的应用方案如果企业在采购部门配备了采购核算会计，那么只要在采购部门安装“采购管理系统”，采购部门既要进行采购订单管理，又要进行采购结算处理，并进行采购账表统计工作。采购业务人员在与供货单位签定了采购合同或协议后，用计算机建立采购订单档案，货物到达签收后根据该采购订单填制入库单；收到的发票交给采购核算会计，由采购会计进行采购发票输入、审核和采购结算工作，之后将采购入库单报财务部门的成本会计进行核算，将采购发票等票据报应付账会计进行应付账款核算。50会计信息化知识拓展——采购管理系统企业应用方案2.采购部门没有采购核算会计的应用方案如果企业在采购部门没有设置采购核算会计，那么应该在采购部门和财务部门都安装“采购管理系统”，采购部门进行采购订单管理，根据采购订单填制入库单，掌握采购订单的执行情况，并进行有关采购入库的账表统计。而采购结算工作交由财务部门进行，即财务部门根据采购部门输入的采购发票和采购部门填制或仓库管理员审核过的入库单，确认采购入库成本。返回本项目首页任务2日常销售业务处理

销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业经营活动的中心。销售管理系统主要提供销售订单、发货、开票、应收款和收款结算等管理功能。由于销售管理与库存、总账的紧密联系，销售管理系统主要以与库存管理系统、存货核算系统、总账系统等系统并用，一起组成完整的企业管理系统。销售管理系统的业务流程图如图所示。51会计信息化任务2日常销售业务处理52会计信息化53会计信息化以销售科“钱中大”的身份登陆系统，完成如下业务。任务背景资料1.2020年1月12日，公司与重庆远山集团签订销售合同，合同主要内容为：销售车毂500个，不含税单价200元；销售车把400个，不含税单价400元；销售车架400个，不含税单价220元；增值税税率13%，运费由公司代垫。2.2020年1月15日，按合同约定，向重庆远山集团发货，并开出增值税专用发票，同时转账支票支付代垫运费6600元，取得运费增值税专用发票，一并交予重庆远山集团。3.2020年1月20日，收到重庆远山集团电汇来的货款500000元，多付款项作为预收款。54会计信息化任务实施

销售订货就是确认向客户的销售，形成企业销售订单。（1）以销售科“钱中大”的身份登录系统，登录日期2020年1月12日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【销售】︱【销售订单】选项子菜单命令，弹出【销售订单】界面。（3）单击【增加】按钮，“客户名称”选择为“重庆远山”，根据合同内容，在下方表格中填入货物名称、数量、无税单价等数据。1．销售订单55会计信息化任务实施1．销售订单56会计信息化任务实施（4）单击【保存】按钮，保存销售订单。（5）单击【审核】按钮，系统提示“是否只处理当前张”。（6）单击【是】按钮，系统提示“0000000001号单据审核成功”。（7）单击【确定】按钮，完成审核。1．销售订单57会计信息化任务实施

销售发货是企业根据签订的销售合同，确认销售发出商品。销售发货单是确认销售发货的依据，仓库根据销售发货单办理商品出库。（1）以销售科“钱中大”的身份登录系统，登录日期2020年1月15日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【销售】︱【销售发货单】选项子菜单命令，弹出【发货单】界面。（3）单击【增加】按钮，弹出【选择订单】窗口，企业可根据实际情况设置过滤条件，然后单击【显示】按钮，系统显示出满足条件的销售订单。2．销售发货单58会计信息化任务实施（4）单击订单号“0000000001”前选择框，下方显示改订单所定货物信息，单击所有存货编码前选择框。（5）单击【确认】按钮，完成参照拷贝。（6）在“发货单”的表格里选择对应的仓库，“车毂”和“车把”为“产品一库”，“车架”为“产品二库”。2．销售发货单59会计信息化任务实施2．销售发货单60会计信息化任务实施（7）单击【保存】按钮，保存销售发货单。（8）单击【审核】按钮，系统提示“是否只处理当前张”。（9）单击【是】按钮，系统提示“0000000001号单据审核成功”。（10）单击【确定】按钮，完成审核。2．销售发货单61会计信息化任务实施销售出库是销售商量时向客户发货，办理产品出库。（1）以生产科“李文化”的身份登录系统，登录日期2020年1月15日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【库存】︱【销售出库单生产/审核】选项子菜单命令，弹出【销售出库单】界面。（3）单击【生成】按钮，弹出【发货单或发票参照】界面。（4）企业根据实际情况设置过滤条件，然后单击【刷新】按钮，出现销售发货单或销售发票。3.仓库销售出库62会计信息化任务实施（5）单击选中0000000001号发货单（6）单击【确认】按钮，生成销售出库单（7）分别对生成的2张销售出库单单击【审核】按钮，完成审核。3.仓库销售出库63会计信息化任务实施

销售发票是企业销售了商品，向客户开具发票。销售发票按发票类型分为普通发票和专用发票；按业务性质分为蓝字发票和红字发票。（1）在T3标准版主界面中，选中单击【销售】︱【销售发票】选项子菜单命令，弹出【销售发票】界面。（2）单击【增加】的下拉列表按钮，选中单击【专用发票】选项，弹出【销售专用发票】界面。（3）单击【选单】的下拉列表按钮，选中单击【发货单】选项，弹出【选择发货单】界面。（4）企业可根据实际情况设置过滤条件，然后单击【显示】按钮，显示满足条件的发货单，选中发货单号“0000000001”的发货单，选中所有存货。4．销售发票64会计信息化任务实施（5）单击【确认】按钮，完成参照拷贝。（6）企业根据实际情况可修改发票数据，然后单击【保存】按钮，完成保存。4．销售发票65会计信息化任务实施（7）单击【复核】按钮，系统提示“是否只处理当前张”。（8）单击【是】按钮，系统提示“0000000001号单据复核成功”。（9）单击【确定】按钮，完成复核。4．销售发票66会计信息化任务实施

代垫运费是企业为客户垫付的应由客户承担的运输费。（1）在T3标准版主界面中，选中单击【销售】︱【客户往来】︱【应收单】选项子菜单命令，弹出【单据过滤条件】界面。（2）企业根据需要设置过滤条件，然后单击【确认】按钮。弹出【单据明细表】界面。（3）单击【增加】按钮，弹出【单据类别】界面。5．代垫运费67会计信息化任务实施（4）单击【确认】按钮，弹出【其他应收单】界面。（5）在“客户名称”栏选择“重庆远山”，“金额”栏输入“6660”，“摘要”栏输入“代垫运费”，“对应科目”栏选择“100201”。5．代垫运费68会计信息化任务实施（6）单击【保存】按钮，完成保存。（7）单击【审核】按钮，完成审核。5．代垫运费69会计信息化任务实施单据记账是存货核算管理系统非常重要的步骤，是系统计算、记录、确认出入库成本的关键步骤。如果出入库单据上面有单价金额，则取单据上面的单价金额记账；如果单据上无单据金额，则通过仓库的先进先出法、移动平均法、全月平均法、个别计价法等计价方式自动计算单据金额并记账。单据记账包括正常单据记账和特殊单据记账，特殊单据记账主要针对调拨业务，其他业务一般均为正常单据记账。（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【核算】︱【核算】︱【正常单据记账】选项子菜单命令，弹出【正常单据记账条件】界面。（3）单击【确定】按钮，弹出【正常单据记账】界面6.销售出库单据记账70会计信息化任务实施（4）单击【全选】按钮，选择全部单据记账。（5）单击【记账】按钮，完成单据记账。6.销售出库单据记账71会计信息化任务实施（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）进行【核算】︱【凭证】︱【购销单据制单】操作，对“销售出库单”进行生成凭证并保存，生成出库记账凭证。7.生成销售及出库记账凭证72会计信息化任务实施（3）进行【核算】︱【凭证】︱【客户往来制单】操作，对“发票制单”和“应收单制单”进行合并生成凭证并保存，生成销售记账凭证。7.生成销售及出库记账凭证73会计信息化任务实施

当销售发货和开具发票后，企业应按合同约定向客户收款。收到款后需在销售管理系统录入收款单，并核销该客户的应收款项。如果收到的金额大于应收账款，则多余款作为预收款；如果收到的金额等于应收账款，则进行完全核销；如果收到的金额小于应收账款，则进行部分核销，尾款继续为应收账款。8．收款结算74会计信息化任务实施（1）以销售科“钱中大”的身份登录系统，登录日期2020年1月20日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【销售】︱【客户往来】︱【收款结算】选项子菜单命令，弹出【收款单】界面。8．收款结算75会计信息化任务实施（3）单击【客户】选择按钮，在打开的列表中选择【重庆远山】选项。（4）单击【增加】按钮，系统导入“重庆远山”相关应收款。8．收款结算76会计信息化任务实施（5）在“结算方式”栏选择“其他”，“结算科目”栏选择“100201”，“金额”栏输入“500000”。（6）单击【保存】按钮，保存收款信息。（7）单击【核销】按钮，在收款单下面的应收款信息表中的【本次结算】列输入“393240”和“6600”。8．收款结算77会计信息化任务实施8．收款结算78会计信息化任务实施（8）单击【保存】按钮，保存核销信息。多付款项转为企业预收款，显示在收款单上方“预收合计”里。8．收款结算79会计信息化任务实施（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）进行【核算】︱【凭证】︱【客户往来制单】操作，对“核销制单”进行生成凭证并保存，生成收款记账凭证。9.生成收款记账凭证80会计信息化任务实施

企业可根据需要，随时可在系统中查询销售单据列表、销售明细账、销售明细表、销售统计表和客户往来账表。10．销售账表查询81会计信息化知识拓展——销售管理系统与其他管理系统联合使用的注意事项1.与库存管理系统联合使用2.与存货核算系统联合使用返回本项目首页任务3日常库存业务处理

库存管理系统能有效的对存货进行出库和入库管理，实时对库存进行控制，高效的进行库存管理。库存管理系统主要提供采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、库存其他业务等功能。该系统一般不单独使用，与采购管理系统、销售管理系统、核算管理系统联动使用。库存管理系统的业务流程图如图所示。82会计信息化任务3日常库存业务处理83会计信息化84会计信息化以生产科“李文化”的身份登陆系统，完成如下业务。任务背景资料1.2020年1月20日，生产科领用钢材500吨，铝材600吨。2.2020年1月31日，本月完工入库车毂300个，车把200个，车架200个，车毂总成本为30000元，车把总成本为40000元，车架总成本为22000元。85会计信息化任务实施

库存采购入库单及库存销售出库单，在前面日常采购及日常销售任务实施中已操作，这里不在重复。86会计信息化任务实施材料出库单是工业企业因生产领用原材料，需要材料出库。（1）以生产科“李文化”的身份登录系统，登录日期2020年1月20日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【库存】︱【材料出库单】选项子菜单命令，弹出【材料出库单】界面。（3）单击【增加】按钮，“仓库”选择“原料仓”，“出库类别”选择“材料领用出库”，“存货编码”选择“钢材”和“铝材”，“数量”分别输入“500”和“600”。1．材料出库单87会计信息化任务实施1．材料出库单88会计信息化任务实施（4）单击【保存】按钮，完成保存。（5）单击【审核】按钮，完成审核。1．材料出库单89会计信息化任务实施（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【核算】︱【核算】︱【正常单据记账】选项子菜单命令，弹出【正常单据记账条件】界面。（3）单击【确定】按钮，弹出【正常单据记账】界面2.材料出库单据记账90会计信息化任务实施（4）单击【全选】按钮，选择全部单据记账。（5）单击【记账】按钮，完成单据记账。2.材料出库单据记账91会计信息化任务实施

产成品入库是指工业企业生产的完工产品验收入仓库。（1）以生产科“李文化”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）在T3标准版主界面中，选中单击【库存】︱【产成品入库单】选项子菜单命令，弹出【产成品入库单】界面。（2）单击【增加】按钮，“入库类别”选择“产成品入库”，“仓库”选择“产品一库”，“存货编码”选择“车毂”和“车把”，“数量”分别输入“300”和“200”。3．产成品入库92会计信息化任务实施3．产成品入库93会计信息化任务实施（3）单击【保存】按钮，完成保存。（4）单击【审核】按钮，完成审核。重复步骤（2）~（4），完成“车架”的入库单。3．产成品入库94会计信息化任务实施

通过成本计算得出完工入库产品成本后，应填制产成品成本分配单，并分配到各产品成本中。（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期为2020年1月31日。（2）在用友T3主界面中，执行【核算】︱【核算】︱【产成品成本分配】选项子菜单命令，弹出【产成品成本分配表】窗口（3）单击【查询】按钮，弹出【产成品成本分配表查询】窗口，选择“产品一库”和“产品二库”（4）单击【确认】按钮，弹出【需要分配的产成品单击选择】窗口，单击“全选”前的方框，选中所有存货4.产成品成本分配95会计信息化任务实施

（5）单击【确定】按钮，导入产成品入库数量。在轮毂金额处输入“30000”，车把金额处输入“40000”，车架金额处输入“22000”。4.产成品成本分配96会计信息化任务实施（6）单击【分配】按钮，弹出【核算】窗口，系统提示“分配操作顺利完成！”（7）单击【确定】按钮，完成产成品成本分配。4.产成品成本分配97会计信息化任务实施（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期为2020年1月31日。（2）在用友T3主界面中，执行【核算】︱【核算】︱【正常单据记账】选项子菜单命令，弹出【正常单据记账条件】窗口。（3）单击【确定】按钮，弹出【正常单据记账】窗口5.产成品入库单据记账98会计信息化任务实施（4）单击【全选】按钮，选择全部单据记账。（5）单击【记账】按钮，完成单据记账。5.产成品入库单据记账99会计信息化任务实施（1）以财务科“林雯”的身份登录系统，登录日期2020年1月31日。（2）进行【核算】︱【凭证】︱【购销单据制单】操作，对“产成品入库”进行生成凭证并保存，合并生成产成品入库记账凭证6.生成产成品入库记账凭证100会计信息化任务实施

企业可根据需要，随时可在系统中查询库存单据查询、库存账簿查询、库存统计分析、库存货位查询和库存储备分析等。7．库存账表查询101会计信息化知识拓展——库存管理系统相关名词解释

账套：一套相互关联的数据构成一套账。

参照：当您在执行录入操作时，如果您需要录入的内容已在系统内定义过，则可以通过功能键F2或用鼠标点击【参照】按钮，已定义的内容以窗口的形式显示出来。

件数：本系统中指某一存货进行双计量单位管理时，按辅助计量单位计量的数量即为件数。

换算率：双计量单位的存货，辅助计量单位和计量单位之间的换算比。102会计信息化知识拓展——库存管理系统相关名词解释

组装拆卸：某些企业的某些存货既可单独出售，又可与其他存货组装在一起销售。

形态转换：某种存货在存储过程中，由于环境或存货本身的原因，使其形态发生变化，即由一种形态转换为另一种形态，此时就需填制形态转换单调整存货账。

现存量：指存货当前最新的结存量。

安全库存量：为了预防需求或供应方面不可预料的波动而定义的货物在库存中的基准数量。

最高库存量：存货在仓库中所能储存的最大数量，超过此数量就有可能形成存货的积压。

103会计信息化知识拓展——库存管理系统相关名词解释

最低库存量：存货在仓库中应保存的最小数量，低于此数量就有可能形成短缺，影响正常生产。

呆滞积压标准：指存货在一定时间内的最小周转率，如果低于此周转率就可能造成呆滞积压。

积压：一定时间内存货的周转率低于呆滞积压标准且现存量高于最高库存