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经典word整理文档，仅参考，双击此处可删除页眉页脚。本资料属于网络整理，如有侵权，请联系删除，谢谢！姓名：一、单项选择题（共5题，每题2分）1、出纳工作的基本原则是（A）A、内部牵制原则B、权责发生制原则C、配比原则D、实质重于形式原则2、同城和异地均可使用的转账结算方式有（C）A、支票B、汇兑C、信用卡D、托收承付3、支票的有限期限为（BA、15天）B、10天C、30天D、一个月4、下列不是我国现行货币面值的是（D）A、100元C、20元B、50元D、30元5、人民币的符号为（A）C、￡B、＄D、§二、多项选择题（共5题，每题2分，少选，错选、多选不得分）1、出纳工作的职能是（A、收付职能ABCD）B、反映职能D、管理职能C、监督职能2、单位银行结算账户的种类有（ABCDA、基本账户）B、一般账户D、临时账户C、专用账户3、出纳人员的配备形式有（A、一人一岗ACD）B、多人多岗D、一岗多人C、一人多岗4、出纳人员的可以登记的账簿有（A、收入明细账CD）B、总账C、库存现金日记账D、银行日记账5、现金管理的原则为（A、收付合法原则ABCD）B、收付两清原则D、日清日结原则C、钱账分管原则三、对错题（共5题，每题2分）1、出纳人员可以登记的账簿为总账（X）2、清点核对并开出单据后，再发现现金短缺或假钞的，应由出纳人员负责（V）3、出纳人员在收取现金时，无论是什么款项都可以收取，不用对其合法性负责（X）4、填写支票的日期应以阿拉伯数字填写（X）5、中国银行负责监督、检查银行结算账户的开立和使用。（X）四、综合计算题1、某企业2012年2月1日银行存款日记账的余额为37000元，银行转来的对账单的余额为39000元，经过核对发现以下几笔未达账项（1）企业在月末从其他单位收到转账支票3600金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账收回的销货款9000元，银行已入账而企业尚未入账（4）银行代企业支付水电费4000元，银行已入账而企业尚未入账。根据以上未达账项编制银行存款余额调节分）银行余额调节表单位：年月日单位：元金额项目企业银行存款日记账企业未收加：企业已收银行未收企业未付减：企业已付银行未付分）8003060.7965320.11705832.00972000.092015年10月4日2300对后的金额是2350元，请问您将如何处理？（15分）4、公司领导16：20通知您，明天上午需要12万元现金，您将如何处理？（10分）2011年9月30日新上任的出纳陈景与原出纳孙云办理交接工作，主管会计孙莉进行监督，盘点库存现金中8张100张50张20元，7张10张5张2张1张5张2张

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