政府经济学电子版new

名词解释4*4'=16'外部性概念：经济主体（消费者、生产者等）在经济活动中产生的对其他人的影响。它源于经济活动中的“私人成本（私人利益）”与“社会成本（社会利益）”不一。公共产品：由公共部门提供用来满足社会公共需要的商品和服务称之为公共品。公共选择：公共选择是与私人选择相区别的集体选择，是指人们通过民主政治过程来决定公共产品的需求、供给与产量，是把个人或私人选择转化为集体选择的一种过程和机制，是对资源配置的非市场决策。分税制：分税制是根据市场经济中的公共财政原理，以划分税种、税权为主要方式来确定各级政府的财政权力范围和管理职责，处理政府间财政分配关系的一种分级财政管理制度。财政补贴：财政补贴是国家为了某种特定需要，提取一部分财政资金无偿补助给企业或居民的一种再分配方式。它是配合价格政策和工资政策发挥调节作用的一个政策手段。国债依存度：是指当年国债发行额占中央财政支出的比重。该指标反映了一个国家的政府以财政支出作为偿债保证的能力大小，实际上体现了一国政府偿还国债能力的程度。7、政府转移支付制度：政府间财力的无偿转移，一般是上级政府对下级政府的无偿补助或拨款，而财力转移的方法、规则和程序则构成政府间转移支付制度。8、财政预算：国家预算是政府的基本财政收支计划。它的功能是反映政府的财政收支状况。或(政府预算是具有法律效力额财政计划。它是政府分配集中性财政资金的重要工具和调节、控制、管理社会经济活动的重要经济杠杆。)单选20*1'=20'1、评价经济活动的基本准则效率和公平2、洛伦茨曲线--基尼系数基尼系数G=A/A+BG=0，收入绝对平等G=1，收入绝对不平等一般情况下，0<G<1，数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。低于0.2收入绝对平均0.2-0.3收入比较平均0.3-0.4收入相对合理0.4-0.5收入差距较大0.5以上收入差距悬殊市场失灵：是指内在功能性缺陷和外部条件缺陷引起的市场机制在资源配置的某些领域运作不灵。寻租指的是什么？寻租，即对经济利益的追求。政府干预过多是寻租现象产生的根源。寻租与寻利的区别：寻利，是指在正常的市场秩序下，人们利用自己的资本、能力和机会，为利益最大化而努力。其结果能够带来社会福利的改善。寻租，是在某种受政府保护的制度环境中，个人寻求利益的重新分配和财富的转移，其结果是资源的浪费。租金的来源：（1）政府的“无意”设租（2）政府的“被动”设租（3）政府的“主动”设租寻租成本：①净社会损失②寻租活动中浪费的资源③经济寻租引起的政治寻租浪费的资源④寻租成功后的经济效率损失⑤避租⑥租金的创造本身要耗费的资源⑦成立反贪机构及其活动外部性概念：经济主体（消费者、生产者等）在经济活动中产生的对其他人的影响。它源于经济活动中的“私人成本（私人收益）”与“社会成本（社会收益）”不一。关于公共物品概念理解财政支出分类按财政功能分类：经济建设费、社会文教费、国防费、行政管理费、其他支出按财政支出的用途分类：（从静态的价值构成上划分）补偿性支出、积累性支出、消费性支出（从动态的再生产的划分）投资性支出、消费性支出按经济性质分类：购买性支出、转移性支出（主要包括社会保障、财政补贴、债务利息、捐赠等方面的支出）按支出产生效益的时间分类：经常性支出、资本性支出国际货币基金组织的财政支出分类按财政支出的目的分类：预防性支出、创造性支出其他分类：中央财政支出、地方财政支出行政管理支出与政府行政效率行政管理支出是社会必须承担的一种成本，对应产出为公共服务。对于政府的投入与产出同样可作为成本、收益分析，利益与成本之比即为政府的行政效率。服务数量越多、质量越高，则其行政效率越高；反之行政效率必然低下。文化支出属于混合产品。税率分类税率分为比例税率、累进税率、定额税率税收原则：效率原则、公平原则、简化原则税收成本由征管成本和遵从成本两部分构成。税收的收入和替代效应收入效应：政府征税减少了纳税人的收入，使其减少对商品和劳务的购买量，如果将所征得的税款返还给纳税人，那么纳税人会恢复到征税前的福利水平。替代效应：税收对纳税人在商品购买方面的影响，当政府对不同的商品实行征税或不征税、重税或轻税的区别对待时，会影响商品的相对价格，使纳税人减少征税或重税商品的购买量，即以无税或轻税商品来替代征税或重税商品。税收对劳动供给的影响替代效应：政府课税使劳动边际效益减少，降低劳动相对于闲暇的价格，从而引起纳税人以闲暇代替劳动。收入效应：当劳动供给曲线向后弯曲时，课税会直接减少纳税人的可支配收入，为维持以往的收入或消费水平更倾向于更勤奋地工作，这使其增加劳动供给，减少闲暇。政府预算组织形式（1）以形式差别为依据单式预算指国家财政收支计划通过统一的一个计划表格来反映。复式预算指国家财政收支计划通过两个以上的计划表格来反映。（2）以内容上的差别为依据增量预算：财政收支计划指标是在以前财政年度的基础上，按新的财政年度的经济发展情况加以调整之后确定的。零基预算：财政收支计划指标的确定，只以对社会经济发展的预测为依据，不考虑以前的财政收支状况。国家预算年度分为历年制（中国）和跨年制，如四月制（日本、英国等）、十月制（美国）、七月制（瑞典、澳大利亚等）。收入中央固定收入包括：关税、海关代征的消费税和增值税、中央企业所得税、地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税，以及铁道部门、各银行总行、各保险总公司等集中缴纳的收入（包括营业税、所得税、利润和城市维护建设税）和中央企业上缴利润等。地方固定收入包括：营业税（不包括铁道部门、各银行总行、各保险总公司等集中缴纳的营业税）、地方企业所得税（不含上述地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税）、地方企业上缴利润、城镇土地使用税、个人所得税、固定资产投资方向调节税、城市维护建设税（不含铁道部门、各银行总行、各保险总公司等集中缴纳的城市维护建设税）、房产税、车船使用税、印花税、屠宰税、农牧业税、农业特产税、耕地占用税、契税、遗产和赠与税、土地增值税以及国有土地有偿使用收入等。中央和地方共享收入包括：增值税，中央分享75％，地方分享25％；资源税，按不同资源品种划分，海洋石油资源税作为中央收入，其他资源税收入划分为地方收入；证券交易印花税，最初中央和地方各得收入的50％，2002年改为中央收入得97％，地方得3％。转移支付的形式：体制补助和上解；一般转移支付；年终结算补助或上解；专项补助。财政收入多选13*2'=26'市场失灵的三大问题：（表现）（1）微观经济无效率（首先，市场不能满足（灯塔、公共信息、国防等）公共物品的有效供给。其次，外部效应问题。再次，是自然垄断市场的存在。）（2）宏观经济的不稳定性（3）社会不公平2、政府失灵的表现（1）政府的政策偏差（2）政府政策的低效率（3）政府机构工作的低效率（4）政府部门的自我扩张（5）政府的寻租活动（6）政府职能的“越位”和“缺位”3、一致同意规则优缺点优点：所有参与者的权利都会在投票结果中得到平等的体现；它可以避免“搭便车”行为缺点：它非常复杂，耗时，昂贵；此项规则易引起冲突、威胁和恫吓；这一规则会鼓励人采取策略行为；满足产品组合效率的结果难以产生。简单多数规则共同需要的特征：（1）必须满足最低的、迫切的需要，并不完全来自于决策者的偏好（2）不同阶段的不同公共需要（规模、质量）（3）刚性特征瓦格纳法则是衡量什么？瓦格纳法则将财政支出的增长与国家活动的扩张联系在一起即：随着人均收入的提高，财政支出占GDP的比重也相应随之提高。（财政支出规模增长增长的理论解释）（1）公共产品需求收入弹性（2）城市化水平（3）政府职能的扩张（4）市场经济的发展影响财政支出增长的微观因素？公共部门的产出水平（公众的实际收入水平）（2）服务环境（3）人口规模；（纯公共品、准公共品）价格效应，拥挤效应（4）公共产品的质量（5）公共部门的要素价格衡量政府支出效益评价方法：机会成本分析--宏观角度分析成本--效益分析法最低成本法--又称最低费用选择法行政管理支出概念：是财政用于国家各级权力机关、行政管理机关和外事机构行使其职能所需的费用，包括行政支出、公安支出、国家安全支出、司法检察支出和外交支出。行政管理支出的特点提供的是纯公共产品，具有非排他性和非竞争性；纯消费性开支，不能实现价值的补偿和增值；低收入弹性，需求一般不随收入增长而相应增加；连续性，需要连续不断投入。税收负担转嫁的条件12、税负转嫁的形式：前转（顺转）：提价向前转嫁给消费者后转（逆转）：压价向后转嫁给消费者混转（散转）：前转+后转税收资本化：应税物品交易时，买主将可预见的未来应纳税款从所购商品价格中作一次性扣除消转（转化）：降低成本，增加利润而抵消税负税收中性税收中性是针对税收的超额负担提出的一个概念,一般包含两种含义:一是国家征税使社会所付出的代价以税款为限,尽可能不给纳税人或社会带来其他的额外损失或负担;二是国家征税应避免对市场经济正常运行的干扰,特别是不能使税收成为超越市场机制而成为资源配置的决定因素。税收中性原则的实践意义在于尽量减少税收对市场经济正常运行的干扰,在市场对资源配置起基础作用的前提下,有效地发挥税收的调节作用,使市场机制和税收机制达到最优结合。国债的特点①非经常性的财政收入②有偿性③自愿性④灵活性⑤信誉高国债负担认购人负担（2）政府负担（3）纳税人负担（4）代际负担国债限度衡量国债绝对规模的指标：（1）历年累计债务的总规模，即国债余额（2）当年发行的国债总额（3）当年到期需还本付息的债务总额衡量相对规模的指标：（1）国债负担率——衡量整个国民经济承受能力=国债余额或当年国债发行额/GDP*100%一般认为该指标保持在10-15%之内是安全的。（2）当年国债发行额占居民储蓄余额的比率——衡量居民应债能力（3）当年还本付息额占当年中央财政收入的比重——衡量政府偿债能力（4）当年国债发行额占中央财政支出的比重——衡量国债依存度（中央支出对债务的依赖程度)17、国债的发行方式直接发行、代销发行、承购包销发行、招标拍卖发行在我国，国债的发行方式几经变迁。上个世纪80年代，采用行政分配的方式，摊派发行国债。到了90年代初，便改为承购包销，主要用于不可流通的凭证式国债。时至今日，已演变为四种发行方式并存。直接发行方式，指的是财政部面向全国，直接销售国债。这种发行方式，共包含三种情况，一是各级财政部门或代理机构销售国债，单位和个人自行认购。第二种情况，也就是80年代的摊派方式，属带有强制性的认购。第三种是所谓的“私募定向方式”，财政部直接对特定投资者发行国债。例如，对银行、保险公司、养老保险基金等，定向发行特种国债、专项国债等。代销发行与直接发行正好相反，财政部委托代销者负责国债的销售。我国曾经在上世纪80年代后期和90年代初期运用过这种方式。至于承购包销，就是指大宗机构投资者，先承购国债，只有包销出去以后，才能获利。倘若销售出了问题，那么售不出的部分，只能自己消化。自上世纪90年代中后期，承购包销成为我国国债发行的主要方式。事实上，不仅我国，世界上很多国家，都采用这种方式。国债偿还的资金来源（1）动用财政盈余（2）设立偿债基金（3）借新债还旧债19、国家预算组成、级次国家预算的5级层次:国家预算一般由中央预算和地方预算组成。我国国家预算组成体系是按照“一级政权设立一级预算”的原则建立的。国家预算由中央预算和地方预算所组成，地方预算又由省（直辖市、自治区、计划单列市）、市、县（市、自治县）和乡镇预算所组成。国家预算按照收支管理范围，又分为总预算和单位预算两类。我国有5级的国家预算。国家预算的原则公开性2.可靠性3.完整性4.统一性5.年度性国家预算管理体制解决什么问题预算管理体制的类型建国初国民经济恢复时期实行统收统支体制于1953-1978年20多年时间内实行“统一领导、分级管理”体制改革开放后，于1980年开始改行“划分收支、分级包干”体制收支划分的基本理论依据分灶吃饭收入划分需要考虑的几个因素（1）课税对象的流动性（2）税收的再分配功能（3）管理上的便利（4）收入的划分要能够满足中央和地方各级政府对财源的需要。26、财政政策目标财政政策目标就是财政政策所要实现的期望值。期望值的要求：时间上具有连续性，在空间上具有层次性、一致性。财政政策的一般性政策目标主要有以下5个方面：（1）经济的适度增长；（2）物价水平的基本稳定；（3）提供更多的就业和再就业机会；（4）收入的合理分配；（5）社会生活质量的逐步提高。27、财政政策工具（1）税收——作用：宏观税率和具体税率的确定、税负的分配、税收优惠与处罚（2）公共支出——含义：政府满足纯公共需要的一般性之处包括购买性支出、转移性支出（3）（选）政府投资——在市场经济条件下，政府投资的项目具有自然垄断、外部效应大、产业关联度高、具有示范和诱导作用的有：公共设施、基础产业以及新兴的高科技主导产业（4）（多选）国债——国债的三种效应：“排挤效应”、“货币效应”、“收入效应”28、财政政策的类型（1）根据调节经济周期的作用划分：自动稳定的财政政策相机抉择的财政政策（汲水政策）（2）根据调节国民经济总量的不同功能划分：扩张性财政政策-----通过增加支出、降低税收等手段来增加和刺激社会的总需求。一般在经济衰退时采用紧缩性财政政策-----指通过财政分配活动来减少和抑制总需求。一般在经济过度繁荣时采用中性财政政策-----指财政的分配活动对社会总需求的影响保持中性。财政收支活动既不扩张又不紧缩。特征是保持财政收支基本平衡。我国中央银行的货币政策手段（1）中央银行对各商业银行(专业银行)发放的贷款。（2）存款准备金制度。即各专业银行要将吸收的存款按一定比例交存中央银行。（3）利率。中央银行根据资金紧松情况确定调高或调低利率。（4）公开市场操作。货币政策的核心是通过变动货币供应量，使货币供应量与货币需要量之间的对比关系，进而调节社会的总需求与总供给。简答题4*5'=20'中间投票人定理中间投票人：指的是在所有选民中偏好居中的那位投票人，即一般投票人对某种公共产品的偏好比他强，一半则比他弱。中间投票人定理：在简单多数票规则下对不同的财政支出水平进行表决时，均衡结果必然是中间投票人最赞成的支出水平。中间选民定理的意义：由于中位选民的决策就是最终的投票结果，我们可以通过考察中位选民的决策来考察集体的决策；但是，中位选民面临的成本-收益和社会面临的成本-收益可能是不一样的。政府采购的特征：（1）采购资金来源具有公共性（2）采购主体具有特定性（3）采购活动具有非营利性（4）采购行为具有政策性（5）采购活动的管理具有规范性（6）采购对象具有广泛性和复杂性举例谈谈政府采购乱象，并提自己的看法。我国政府采购的不足之处：（1）采购目标短期化（2）政府采购的方法缺乏灵活性（3）政府采购管理系统不统一，采购计划编制不规范（4）政府采购的法律制度不健全（5）采购人员的素质尚待进一步提高。3、拉弗曲线简述拉弗曲线的含义？（画图+解释）含义：一般情况下，税率越高，政府的税收就越多，但税率的提高超过一定的限度时，企业的经营成本提高，投资减少，收入减少，即税基减小，反而导致政府的税收减少，描绘这种税收与税率关系的曲线叫做拉弗曲线。拉弗曲线的经济含义:（1）高税率不一定取得高收入，而高收入也不一定要实行高税率；（2）取得同样多的税收收入，可以采取两种不同的税率；（3）保持适度的宏观税负水平是促进经济增长的一个重要条件。4、国债的功能国债的政策功能：（1）弥补财政赤字（2）筹集建设资金（3）调节经济分级预算管理体制的理论依据经济标准－－公共产品的层次性

全国性公共产品和地方性公共产品税种的层次性

Ø政治标准－－集权与分权关系

体现为中央和地方间收支划分的比例论述题2*9'=18'政府职能资源配置职能、收入分配职能、稳定经济职能政府经济职能：是指政府在社会经济生活宏观的角度，履行对国民经济进行全局性地规划、协调、服务、监督的职能和功能。举例说明生活中的正外部性和负外部性及解决对策？私人对策：道德约束、企业合并、明确产权和谈判公共对策：征税、补贴、排污权交易、政府管制正外部性：正外部性经济活动给他人产生积极影响，无偿给他人带来利益；果农与蜂农相互的正外部性。负外部性：负外部性经济活动给他人带来消极影响，对他人施加了成本，但不因此而付出代价；化工厂与渔民相互的负