汉口银行基金从业考试科目二测试题（4）复制

汉口银行基金从业考试科目二测试题（4）[复制]本试卷版权属于@风向北吹！魏老师所有。您的姓名：[填空题]*_________________________________1.关于资产负债表中的信息，下列选项表述均错误的是（）。

I.包含了企业占有资源的数量和性质

Ⅱ.资产项揭示了企业资金的资金来源和财务状况

Ⅲ.表中的信息为分析收入来源性质及稳定性提供了基础，可以为收益把关

Ⅳ.只要研究负债项即可了解企业短期及长期偿债能力

[单选题]*A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅳ(正确答案)D.I、Ⅱ、Ⅲ2.关于财务报表，以下表述正确的是（）。

I.资产负债表记载的信息为时点数，通常为会计季末、半年末或年末

Ⅱ.分析资产负债表可以了解企业资产要素、偿债能力、资本结构、股东权益结构等信息

Ⅲ.资产负债表的基本逻辑关系一般情况下都成立，但在所有者权益为负时除外

IV.资产负债表与利润表及现金流量表从不同角度记录反映企业的经营情况，相互之间关系不大

[单选题]*A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.I、Ⅱ(正确答案)C.I、ⅢD.I、Ⅱ、Ⅲ3.关于企业的现金流，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.投资活动产生的现金流包括为正常生产经营活动投资的短期资产以及企业再投资所产生的股权与债权(正确答案)B.企业净现金流可以通过现金流量表所反映，主要包含经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流C.经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量D.筹资活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况4.评价企业盈利能力的比率有很多，除了资产收益率和净资产收益率之外，最常用的还有（）.[单选题]*A.流动比率B.销售利润率（ROS)(正确答案)C.存货周转率D.资产负债率5.已知企业A的资产负债率为0.4,则其负债权益比为（）。[单选题]*A.2.5B.1.67C.15D.0.67(正确答案)6.按照杜邦分析法将财务指标拆解成多项指标的乘积。关于杜邦分析法，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.权益乘数主要反映企业的融资能力B.销售利润率可以在一定程度上反应企业的盈利能力C.权益乘数等于所有者权益除以总资产(正确答案)D.一般情况下，总资产周转率越高，企业的运营效率越高7.某公司的总资本100万元，其中债权资本和权益资本分别为50万元，公司股东A持有20万元的债券资本和30万元的权益资本，则股东A投票权比例通常为（）。[单选题]*A.100%B.50%C.60%(正确答案)D.30%8.小李购买了100股A上市公司的普通股，关于他所持有的普通股的权利，以下表述错误是（）。[单选题]*A.公司破产清算时，享有剩余财产分配权B.公司有盈利时，享有约定的固定股息率的权利(正确答案)C.在公司支付债息和优先股股息后，参与股利分配D.公司召开股东大会时，享有表决权9.关于股票价格，以下表述正确的有（）。

I.股票的理论价格是对未来收益的评定

Ⅱ.股票的理论价格与一定的利率水平有关

Ⅲ.股票的价格由股票的账面价值决定

IV.发行价格高于票面价值称为折价发行

[单选题]*A.I、Ⅱ(正确答案)B.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.I、Ⅳ10.关于股票分析方法，以下表述错误的是()。[单选题]*A.股票内在价值属于基本面分析对象B.经济周期属于基本面分析对象C.宏观经济指标属于基本面分析对象D.股价变化属于基本面分析对象(正确答案)11.关于内在价值法，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.内在价值法是按照未来现金流贴现对公司的内在价值进行评估B.股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法C.一般情况下，内在价值等于股票当前价格(正确答案)D.贴现模型的选择要与获得的现金流相对应12.假设某附息的固定利率债券的起息日为2009年6月6日，债券面值100元，每半年支付一次利息。2019年6月6日，该债券的投资者可就每单位债券收到本金和利息共计102.25元，则该债券的期限为（）年，票面利率为（）[单选题]*A.10;4.5%(正确答案)B.9;4.5%C.9;2.25%D.10;2.25%13.关于零息债券，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.零息债券低于面值发行B.零息债券内在价值由面值决定C.零息债券不支付利息D.零息债券以贴现方式发行(正确答案)14.关于息票债券和贴现债券，以下表述正确的是（）。[单选题]*A.息票债券和贴现债券是按照计息方式分类的两种常见债券类型B.贴现债券是指在发行时不规定利率、券面不附息票，折价发行的债券(正确答案)C.息票债券一般来说属于短期债券D.与息票债券和贴现债券同属种分类方法下债券类型的还有金融债券15.关于投资债券的风险。以下表述错误的是（）。[单选题]*A.交易不活跃的债券通常有较大的流动性风险B.对于浮动利率债券，在利率下行的环境中具有较低的利率风险(正确答案)C.投资通货膨胀联结债券可以避免通货膨胀风险D.投资可赎回债券可能会面临再投资风险16.关于债券基金的利率风险，以下表述错误的是()。[单选题]*A.债券价格与利率呈反向变动，债券投资存在因利率波动所导致价格波动的风险B.债券基金久期越长，净值随利率波动的幅度就越小，所承担的利率风险就越低(正确答案)C.分散债券期限、长短期搭配是防范债券基金利率风险的措施之一D.债券基金加杠杆操作会增大基金对利率变化的敏感度，增加基金的利率风险17.以下属于债券投资系统性风险的是（）。[单选题]*A.债券信用评级被下调B.通货膨胀(正确答案)C.信用债交易流动性不足D.发行方宣布回购债券18.关于大宗商品投资，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.大宗商品投资可以采取购买大宗商品相关股票的方式B.大宗商品投资通常采用直接购买大宗商品实物的方式(正确答案)C.大宗商品可以分为能源类、基础原材料类、贵金属类和农产品类D.大宗商品具有抵御通货膨胀的功能19.关于投资者承担风险的容忍度，以下表述正确的有（）。

I.投资者的风险容忍度取决于其承担风险的能力和受教育程度两方面

Ⅱ.相比投资期限较短的投资者，投资期限较长的投资者具有更高的风险承受能力

Ⅲ.通常认为承担风险的意愿对机构投资者更为重要

Ⅳ.保险公司等金融机构在承担风险时往往受到监管约束，对投资风险承担加以限制

[单选题]*A.Ⅱ、Ⅳ(正确答案)B.I、ⅡC.Ⅲ、ⅢD.I、IⅣ20.某灵活配置型混合基金，其投资范围内约定股票的投资比例为0-95%，该基金有两位基金经理，一位负责股票的投资，一位负责债券的投资，在实际投资过程中，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.该基金的风险水平高于债券型基金，低于股票型基金B.基金经理需要进行大类资产分析，从而决定在股票、债券、现金等大类资产上的配置比例C.两位基金经理的投资工作是隔离的，分别单独做投资决定(正确答案)D.该基金的优势是根据行情进行大类资产调整理，受股票仓位的约束较小21.在基金公司投资交易中，基金经理的主要职责包括（）。

I.根据投资决策委员会制定的投资原则和计划形成投资策略

Ⅱ.构建投资组合

Ⅲ.执行交易指令

Ⅳ.绩效评估和组合调整

V.风险控制

[单选题]*A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、VB.Ⅱ、Ⅲ、VC.I、Ⅲ、Ⅳ、VD.I、Ⅱ、Ⅳ(正确答案)22.关于加入无风险资产的投资组合的可行投资集和有效前沿，以下表述正确的是（）。[单选题]*A.可行投资集是抛物线下方区域B.有效前沿为扇形区域的上边沿(正确答案)C.可行投资集是抛物线上方区域D.有效前沿为扇形区域的下边沿23.根据风险-收益分析框架，两位具有不同风险厌恶程度的投资者，他们的最优投资组合与资本市场线的关系是（）。[单选题]*A.不管风险厌恶程度高还是低，这两位投资人的选择最终都会落在资本市场线上(正确答案)B.风险厌恶程度低的投资人，其选择最终会位于资本市场线下方C.风险厌恶程度高的投资人，其选择品终会位于资本市场线下方D.不管风险厌恶程度高还是低，这两位投资人的选择最终都会落在有效前沿内部24.在资本市场理论的前提假设都被满足的情况下，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.所有投资者将选择持有包括所有证券资产在内的市场组合B.市场组合的风险溢价与市场组合的方差和投资者的典型风险偏好成反比(正确答案)C.市场组合处于有效前沿D.单个资产的风险溢价与市场投资组合M的风险溢价和该资产的贝塔系数成比例25.在半强有效证券市场中，证券价格所反映的信息不包括（）。[单选题]*A.证券的盈利预测、未公开发布的公司重组信息(正确答案)B.证券的交易量、红利发放公告C.证券的交易量、公司并购公告D.证券的盈利预测、公司并购公告26.“百年法”是这样一种简单的资产配置方法：按照投资者年龄确定低风险的固定收益类资产和高风险的权益类资产的配置比例，例如投资者35岁，则当年其可持有的低风险固定收益类资产的比例是35%，可持有的高风险权益类资产的比例是（100-35）%=65%，投资者据此每年调整一次资产配置比例。关于“百年法”，下列表述正确的是（）。[单选题]*A.它是一种战术资产配置方法B.它是一种战略资产配置方法(正确答案)C.它既是战术资产配置方法，也是战略资产配置方法D.它既不是战术资产配置方法，也不是战略资产配置方法27.风险价值（VaR)采用概率论和数理统计的方法对风险进行测量，最大的优点是（），因此具备广泛适用性。[单选题]*A.可测量投资组合的风险并通过一个数值表示B.可用于测量不同市场的不同风险并通过一个数值表示(正确答案)C.可准确测量投资组合的风险是否符合预期D.可测量投资市场变化的风险并通过一个数值表示28.关于贝塔系数，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.通过将25%的投资预算投入到国库券，其余投入到市场资产组合，可以构建β值为0.75的资产组合B.当β=2时，市场组合收益率上涨1.5%，资产收益率上涨3%C.β系数衡量证券所面临的系统性风险，当β=0时，证券的预期收益率为0(正确答案)D.当大于0时，该投资组合的价格变动方向与市场一致29.关于最大回撤，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.最大回撤只能衡量基金损失的大小，不能衡量损失发生的频率B.最大回撤用于衡量基金经理对下行风险的控制能力C.某基金2020年1月2日成立，成立时基金净值为1元，净值于2月28日达到最小值0.85元，则该基金成立两个月以来的最大回撤为15%D.基金的最大回撤与指定的时间区间长短无关(正确答案)30.关于信用风险管理的主要措施，以下表述正确的是（）。[单选题]*A.关注投资组合风险调整后收益，可以采用夏普比率、特雷诺比率和詹森比率等指标衡量B.密切关注宏观经济指标和趋势、重大经济政策动向、重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出应对策略C.制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要D.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对对手进行信用评级，并定期更新(正确答案)31.关于混合型基全的风险管理，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.偏股型混合基金需要重点对组合久期、信用评级等指标进行监控(正确答案)B.混合型基金根据投资比例，可以划分为偏股型基金、偏债型基金、平衡型基金等C.偏债型混合基金需要重点对期限结构、杠杆率、流动性等指标进行监控D.混合型基金的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金32.“1亿元的组合有1亿元的管法，10亿元的组合有10亿元的管法，100亿元的组合更有100亿元的管法”，这句话体现了（）。[单选题]*A.赎回金领B.基金管理规模(正确答案)C.初始募资金额D.申购金额33.下列风险调整后的收益指标中，不以CAPM模型为基础的是（）。[单选题]*A.夏普比率B.特雷诺比率C.信息比率(正确答案)D.詹森比率34.关于全球投资业绩标准（GIPS),以下表述正确的是（）。[单选题]*A.投资管理机构必须披露3年以上的业绩B.它属于强制执行的业绩标准C.GIPS业绩评价的基础是输入数据的真实，准确(正确答案)D.投资管理机构使用GIPS标准进行披露时，必须同时遵守它提供的两套标准35.关于场内证券交易场所。以下表述错误的是（）。[单选题]*A.证券交易所的设立和解散由国务院决定B.证券交易所可以决定证券交易的价格(正确答案)C.我国的证券交易所目前都采用会员制D.上交所和深交所都设有会员大会、理事会和专门委员会36.小王在银行间债券市场交易，需委托合规并经批准的金融机构法人代为办理债券结算业务，所体现的交易制度为（)。[单选题]*A.公开市场-级交易商制度B.结算代理制度(正确答案)C.做市商制度D.会员管理制度37.关于法人结算原则，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.证券登记结算机构以结算参与机构为单位办理证券资金的结算B.结算参与机构在中国结算公司深圳分公司可同时开立综合结算备付金账户和非担保结算备付金账户用于资金交收C.结算参与人在中国结算公司上海分公司开立的结算资金账户不包括基金账户(正确答案)D.中国结算公司上海分公司的担保交收账户分为自营、客户、信用三类38.2018年6月12日某投资者以5元买入A股票1000股，并以20元价格卖出B股票5000股，该投资者缴纳的印花税为（）元。[单选题]*A.200B.100(正确答案)C.210D.10539.在债券远期交易业务中，交易双方应签订远期交易的完整合同，下列不属于完整合同要件的是（）。[单选题]*A.全国银行间同业拆借中心交易系统生成的成交单B.交易双方签订的补充合同C.交易双方与全国银行间同业拆借中心签订的协议(正确答案)D.交易双方签订的远期交易主协议40.以下不属于证券投资基金会计核算内容的业务是（）。[单选题]*A.估值核算B.基金公司的费用核算(正确答案)C.权益核算D.基金申购与赎回核算41.某基金于2020年2月1日成立（合同生效），2020年2月10日基金总资产为30000万元，负债2000万元，基金管理费率为0.7%，则该基金2020年2月11日应提基金管理费为（）万元。[单选题]*A.0.5355(正确答案)B.0.6269C.0.5370D.0.573842.甲投资者对比分析基金A一季度和二季度报告。发现持有股票B占基金资产净值的比例从8.5%上升至9.3%，可能是由于二季度内哪些情况所导致？（）

I.股票B上涨

Ⅱ.基金A发生大幅净赎回

Ⅲ.基金A管理费率大幅下调

Ⅳ.基金A增加股票B持仓

[单选题]*A.I、Ⅳ(正确答案)B.I、Ⅲ、ⅣC.I、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ43.关于基金利润来源，以下表述正确的是（）。[单选题]*A.买卖可转换债券获得的价差收益属于投资收益(正确答案)B.股票分配股息获得的收入属于利息收入C.买卖债券获得的价差收益属于利息收入D.买入返售金融资产收入属于投资收益44.关于基金分红方式，以下表述错误的是（）。[单选题]*A.开放式基金可以采用现金分红或分红再投资方式B.基金收益分配默认为采用分红再投资方式(正确答案)C.分红再投资方式是指将投资者应分配的净利润折算成一定的基金份额分配给投资者D.封闭式基金只能采用现金分红45.合格境内机构投资者（QDII）开展境外证券投资业务，可以委托境外投资顾问进行境外证券投资也可以委托境外资产托管人负责境外