第一章 商业银行概述

第一章商业银行概述目录第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的性质与职能第三节商业银行经营管理的目标第四节现代商业银行经营环境与发展趋势第五节现代商业银行的组织结构学习目标

本章主要学习和掌握现代商业银行简要历史、现代商业银行的性质和职能、商业银行经营管理的目标，熟悉现代商业银行面临的经营环境和中国商业银行的发展趋势，以及商业银行设立的程序和银行公司治理结构和部门设置。第一节

商业银行的产生与发展商业银行的产生

1.早期银行萌芽（意大利）——货币经营业2.商品经济的发展——货币借贷活动3.货币经营业与借贷结合——银行业1171年，历史上最早的近代银行威尼斯银行在意大利成立，1407年意大利设立乔治银行。16世纪末开始，银行普及到欧洲国家，相继出现了米兰银行（1593年）、阿姆斯特丹银行（1609年）、汉堡银行（1619年）、纽伦堡银行（1621年）、斯德哥尔摩银行（1688年）和维也纳银行（1713年）等。这些银行的贷款主要是贷给政府，而且具有高利贷（Usury）性质。4.资本主义生产关系的确立——现代商业银行的客观经济基础1694年，在资本主义发展较早的英国，由政府支持私人创办的股份制的英格兰银行（BankofEngland）成立，标志着适应资本主义生产方式要求的现代商业银行的产生。5.我国银行的产生南北朝寺庙典当业、唐代“飞钱”、北宋交子、明朝货币兑换及货币兑换商、清朝“山西票号”。商业银行的发展1.西方商业银行的产生途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行，另一途径就是新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。2.现代商业银行的三个典型特征：一是所有权与经营权的彻底分离；二是法人产权（CorporationPropertyRight）的确立；三是所有者权益的自由转让。商业银行的发展3.商业银行的类型

一种是以英国式银行为代表的原始意义上的银行，受“商业贷款理论”（CommercialLoanTheory）指导，其业务主要集中自偿性商业贷款（Self-liquidatedLoan）。

另二种是以德国式银行为代表的综合性、多功能银行（UniversalBanking）。这种类型的商业银行与投资银行（InvestmentBank）没有严格区分，它不仅经营各种形式的存款，还为工商业和消费者办理各种期限的贷款和多样化的金融服务。近几十年来，界限逐渐消失商业银行的发展

4.随着国际上对环境保护的关注，商业银行需要承担更多环境保护等社会责任。目前赤道原则(theEquatorPrinciples)已经成为商业银行参与国际项目融资的一个标准，它要求商业银行把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进银行的日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。第二节

商业银行的性质与职能商业银行的定义1.早期商业银行

早期的商业银行是以吸收短期存款、相应地发放短期商业性贷款为主要方式营运资金的金融机构。2.传统商业银行

定义为以经营存放汇为主要业务的金融机构。我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。3.现代商业银行

以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行的三大性质(一)商业银行是企业(二)商业银行是特殊的企业(三)商业银行是特殊的金融企业商业银行的三大性质(一)商业银行是企业

商业银行具有一般企业的特征，它具有从事业务经营所需要的自有资本，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展。追求利润最大化是其经营目标，其最终目标是公司企业价值最大化。商业银行需要按照市场经济的要求建立现代企业制度(ModernEnterpriseSystem)。所谓现代企业制度是以完善的企业法人制度为主体，以有限责任制度为核心，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件的企业制度。商业银行的三大性质(二)商业银行是特殊的企业1.经营对象的特殊性

2.与一般企业关系特殊

3.特殊的经营规律

4.信贷市场存在信贷配给

5.特殊的监督管理商业银行的三大性质(三)商业银行是特殊的金融企业1.盈利性中央银行——政府机构，创造基础货币，目的不是盈利政策性银行——不以营利为目的，充当政府管理工具商业银行——以盈利为主要目的2.金融百货公司与其他金融机构相比，商业银行提供更为广泛的金融服务，素有“金融百货公司”（FinancialDepartmentStore）甚至“金融超市”（（FinancialSupermarket）之称。商业银行的职能(一)信用中介职能(二)支付中介职能(三)信用创造职能(四)风险管理职能(五)金融服务职能(六)调节经济功能商业银行的职能(一)信用中介职能

信用中介（CreditIntermediary）职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。商业银行通过信用中介职能实现资本盈余与短缺之间的调剂，并不改变货币资本的所有权。商业银行的职能(二)支付中介职能支付中介职能（MediumofPayment）是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、收付、兑换等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能，商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节约社会流通费用，增加生产资本投入。商业银行的职能(三)信用创造职能商业银行的信用创造职能（CreditCreation）是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的区别于其他金融机构的特殊职能。它是指商业银行利用吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，从而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量。商业银行信用创造职能的发挥受到各种因素制约。首先，商业银行信用创造，要以原始存款（PrimaryDeposit）为基础。其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率（RequiredReserveRatio）及现金漏损率的制约，创造能力与其成正比。最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上信用创造，因为有贷款才有派生存款（DerivativeDeposit)；此外，影响商业银行信用创造功能发挥的因素还有很多，如公众的流动性偏好，市场利率预期等。商业银行的职能(四)风险管理职能狭义地讲，风险管理(RiskManagement)仅指对风险的度量，它包括收集风险方面的数据，识别风险并使之量化。广义地讲，风险管理的是指风险控制，目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险。它还包括依据适用于整个企业的风险管理规章来监督企业部门行为是否恰当，以及采取何种行动重新认识风险的性质，风险管理者在综合考虑业绩、风险管理和战略规划的基础上，设计企业资金配置的规章制度等。风险管理能力决定了商业银行在社会经济活动中的地位和作用。商业银行风险管理的目的在于实现风险与收益的替换关系最优化，并为业务发展制定计划和筹集资金。商业银行的职能(五)金融服务职能金融服务（（FinancialService）是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段的工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。商业银行通过这些金融服务扩大了社会联系面，增加了市场份额，同时也增加了非利息收入。商业银行的职能(六)调节经济功能商业银行调节经济功能（EconomicRegulation）是指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的功能。商业银行在国民经济中的地位(一)在宏观经济中的地位和作用(二)在微观经济体系中的地位和作用(三)在金融机构和金融体系中的地位和作用商业银行在国民经济中的地位(一)在宏观经济中的地位和作用商业银行在整个宏观经济体系中处于核心地位，商业银行的行为与货币政策有关，对货币政策的有效性和效果大小有十分重要的影响，甚至起着决定性的作用。商业银行体系本身运转情况如何．决定着整个社会的流动性，进而影响到宏观经济整体的状况和运行质量。从社会再生产循环来看，商业银行是促使储蓄顺利转化为投资的重要渠道之一，同时在促使生产顺利转化为消费方面，商业银行也起了无可比拟的重要作用。商业银行在国民经济中的地位(二)在微观经济体系中的地位和作用无论其它金融机构如何发展，其只能如何完善，商业银行作为整个社会信用链枢纽的地位是不可动摇的。尽管其它金融机构也可为一般工商企业打理各种诸如货币结算、收付和兑换等业务，并在此方面和商业银行展开竞争，但只有商业银行才具备有为客户办理各种支付结算、收付和兑换等业务的功能。这意味着，即使商业银行资产和负债业务的客户全部被拉走，商业银行结算业务是不可替代的，而金融机构体系本身的兴起和繁荣却为商业银行创造出一个完整的支付结算市场。这说明，商业银行作为各类经济活动主体的支付中介功能是不可动摇的。商业银行在国民经济中的地位(三)在金融机构和金融体系中的地位和作用

戈德斯密斯(1969)认为，随着经济发展，银行资产在金融机构全部金融资产中的占有比重会下降，其它金融机构的资产占比相应会大大提高，甚至超过前者，经济越是发达，非金融机构越是重要。图1-1为2002-2014年期间企业债券与股票占社会融资的比重。可看到，2004年企业债券融资占社会融资总量的比重仅为1.6%。到2014年，债券融资占比才上升至14.74%。图1-1企业债券与股票占社会融资的比重随着经济发展,商业银行的重要性会逐步降低。但商业银行的支付中介的地位是不可更改的。商业银行还通过服务于其它金融企业，对其它金融机构的业务开展提供支持。所以，尽管商业银行在整个金融体系中的地位和作用不断下降，但其通过为其它各种金融机构提供服务重新确立了自己在整个金融体系中的基石地位。第三节

商业银行经营管理的目标商业银行经营管理的目标(一)商业银行经营管理的最终目标——价值最大化(二)商业银行经营管理的基本目标

1.安全性(Safety)

安全性目标指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。2.流动性（Liquidity）

流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产流动性（LiquidityofAssets）和负债流动性(LiquidityofLiability)两重含义。

商业银行经营管理的目标(二)商业银行经营管理的基本目标

3.盈利性盈利性（Profitability）这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。原因：投资人获得较高的收益，国家则得到更多的税收收入。增强自身积累能力和竞争能力，提高银行信誉，提高客户吸引力。增强了商业银行承担风险的能力，可以避免因资产损失而给商业银行带来的破产倒闭的风险。4.“三性”的矛盾及其相互协调

矛盾：盈利性目标--提高运用率安全性目标--降低运用率盈利性目标--高收益安全性目标--低收益

协调：盈利与否--资产或资本收益率指标、安全性与风险。第四节

现代商业银行经营环境与发展趋势变化中的商业银行经营环境(一)金融创新(二)知识经济(三)金融全球化(四)网络银行的发展变化中的商业银行经营环境(一)金融创新（商业银行是金融创新的主题）包括金融制度创新、金融产品或金融业务创新、金融组织创新。

金融制度创新（InnovationofFinancialSystem）是指作为金融管理法律、法规的改变以及这种变革所引起的金融经营环境与经营内容上的创新，包括金融组织制度创新与金融监管制度创新。金融制度创新可以分为需求诱导型创新和供给主导型创新。金融产品创新是指产品的供给方生产比传统产品性能更好，质量更优的新产品的过程。微观层面的金融创新指金融工具的创新。分四种类型：1、风险转移型。2、增加流动性型。3、信用创造型。4、股权创造型。金融组织创新是指建立新型的金融机构，或者在原有金融机构的基础上加以重组或改造。eg：网络技术-网络银行套利和投机动机-对冲基金变化中的商业银行经营环境(二)知识经济

知识经济（IntellectualEconomy）是指经济中占主导地位的资源和生产要素，不是资本，也不是土地或一般劳动力，而是知识--先进的科技、管理方法和有价值的信息的经济形态。

(三)金融全球化金融全球化（FinancialGlobalization）是指金融业跨国发展，金融活动按全球同一规则运行，同质的金融资产价格趋于等同，巨额国际资本通过金融中心在全球范围内迅速运转，从而形成全球一体化的趋势。

变化中的商业银行经营环境(三)金融全球化金融全球化的表现形式：资本流动全球化国际债券市场融资规模，70年代年均增幅为16.3%，90年代年均增幅23.5%。国际证券市场上，发达国家证券资本的年平均流出入总额从70年代末到90年代初增加了十几倍。全球外汇市场上，目前每天的交易量平均约为2万亿美元，比十年前增加了10倍。金融机构全球化

金融机构全球化就是指金融机构在国外广设分支机构，形成国际化或全球化的经营。eg：1997年末，世界贸易组织（WTO)成员国签署“金融服务协议”。允许外国在其境内建立金融服务公司并将按竞争原则运行作为加入该组织的重要条件，进一步促进了各国金融业务和机构的跨国发展。金融市场全球化金融市场全球化就是金融交易的市场超越时空和地域的限制而趋向于一体。

原因：金融自由化金融创新变化中的商业银行经营环境(四)网络银行(OnlineBanking，InternetBanking)的发展

定义：（两个层次）一是机构概念，通过信息网络开办业务的银行。二是业务概念，银行通过信息网络提供金融服务。作用：网络化扩大了商业银行的市场覆盖范围。网络化扩展了商业银行的市场业务领域。网络化创新了支付工具产品。我国商业银行的发展趋势(一)国内银行业经营环境的变化(二)国内银行业的发展趋势(三)国内银行业竞争趋势

我国商业银行的发展趋势(一)国内银行业经营环境的变化

监管日益严格金融脱媒(FinancialDisintermediation)进程加速金融脱媒是指在金融管制的情况下，资金供给绕开商业银行这个媒介体系，直接输送到需求方和融资者手里，造成资金的体外循环。利率市场化进程日益加快2015年10月24日，央行放开存款利率上限，这标志着历经近20年的利率市场化改革终于基本完成。④人民币国际化进程加快

2015年12月1日，国际货币基金组织（IMF）通过人民币纳入特别提款权（SpecialDrawingRights，SDR）货币篮子的决议，标志着IMF首次将一个新兴经济体货币作为储备货币，人民币国际化进程又迈出一大步。

我国商业银行的发展趋势

(二)国内银行业的发展趋势

专业化特色化综合化④国际化我国商业银行的发展趋势(三)国内银行业竞争趋势

国有商业银行仍居于主导地位股份制银行竞争力增强，在某些领域形成自身的特色外资银行竞争优势日益显现城市商业银行跨区域发展实现突破其他金融机构加速发展第五节现代商业银行的组织结构商业银行的设立

(一)商业银行设立的条件设立商业银行，是指银行创办人依照法律规定的程序，通过法定主管部门的审批，使商业银行取得合法主体资格的行为。

“审批制”

（二）商业银行设立的程序

设立商业银行，除具备法定条件外，还必须依照法律规定的程序：提交有关文件、资料，经主管部门审查批准、公告、登记后方能取得商业银行的主体资格。商业银行的公司治理结构（一）商业银行决策层（二）商业银行执行层（三）商业银行监督层

现代商业银行公司治理结构通常由决策、执行和监督等三个组织层次构成。商业银行的公司治理结构（一）商业银行决策层（1）股东大会（theShareholders'

Meeting）。股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。（2）董事会（BoardofDirectors）。董事会是由股东大会选举产生的决策机构，对银行经营的方针、战略和重大投资进行决策。董事的任期一般为2－5年不等，可连选连任。在大多数情况下，董事在银行中并无具体经营职务，也不能在银行领取薪金，但银行给予董事的费用补贴较高。在股东大会休会期间，银行的决策机构实际上就是董事会，由董事长召集，做出各项决策，商业银行董事长由董事会决定。董事会一般会设置各种委员会处理专门事宜。商业银行的公司治理结构（二）商业银行执行层

商业银行的执行和管理层次由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。（1）总经理（行长）。总经理（GeneralManager）或行长（Governor）是商业银行的行政首脑，其职责是执行董事会制定的经营方针和投资策略，对重大的经营性工作进行判断和决策，组织和实施商业银行日常业务活动的经营管理。（2）副总经理（副行长）及各业务职能部门。副总经理（副行长）商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以及业务职能部门，例如贷款、投资、信托、储蓄、资金交易、金融工程、财会、人力资源和公共关系及研究开发等部门，通常由银行的高级副总经理（副行长）主管各业务部门的工作，而各职能部门由部门经理负责。商业银行的公司治理结构（三）商业银行监督层商业银行的监督层由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。（1)监事会（BoardofSupervisors）。监事会是由股东大会选举产生的常设机构，其具