民生金融租赁业务介绍客户版课件

专业服务客户

实现更高价值

综述需求条件客观：银行竞争激烈，客户开发和维护缺少有效的手段和工具；主观：民生打造一流的金融控股集团,银行业务为依托，租赁、信托、基金等多元化的金融领域，积极丰富金融产品体系，全面提高对中高端客户的金融服务水平银行产品＋租赁产品：保持优质客户，吸引潜力客户，增加银行业务的综合收益，衍生业务及收入租赁的融资、投资、促销、变现、资产管理五大功能“金融服务承包商”银租合作目录1.民生金融租赁公司简介

3.租赁业务介绍

4.客户解决方案

2.租赁相关背景材料

5.案例说明

公司简介截止2008年12月底，公司累计业务投放额72.6亿元，总资产达69.3亿元，实现营业收入2.65亿元。在首批获准成立的5家银行系金融租赁公司中，规模和盈利能力均居前列。目前业务区域主要分布于环渤海经济圈、长三角、珠三角地区。行业上，定位于船舶、能源及大型成套设备领域。公司市场营销团队分为以下三个部分：业务一部 －船舶：干散货、海洋工程、工程疏浚用船 －飞机业务二部 －大型客户：能源、电信、冶金、化工等行业的大型设备 －工程机械、矿山机械等为主的供应商租赁

－运用结构性产品开展高收益业务 －未来有较大增值或增长空间的经营性租赁业务业务三部： －以商业物业租赁为主经营范围经中国银行业监督管理委员会批准，经营下列部分或全部本外币业务：(一)融资租赁业务；(二)吸收非银行股东1年期（含）以上定期存款；(三)接受承租人的租赁保证金；(四)向商业银行转让应收租赁款；(五)经批准发行金融债券；(六)同业拆借； (七)向金融机构借款；(八)境外外汇借款；(九)租赁物品残值变卖及处理业务；(十)经济咨询；(十一)中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。经营方针及业务定位

依托民生金融平台，以持续创新为手段，面向国内和国际市场，积极为交通（航空、船舶、铁路、城市基础设施）、能源及原材料（电力、煤炭、黑色/有色金属）和制造业（电子、电信、工程机械、设备）等国民经济主导行业提供专业的金融租赁服务，接轨国际，打造一流品牌，力争成为本土最佳金融租赁企业。目录1.民生金融租赁公司简介

3.租赁业务介绍4.客户解决方案2.租赁相关背景材料5.案例说明起源：于上世纪五十年代诞生于美国，六十年代日本、英国、法国、德国、加拿大等国家开始成立租赁公司。发展：70年代以后由银行将租赁业务介绍到东南亚及拉美国家，并在世界范围内推广。投资主体：金融租赁开展较好的主要国家，银行都是金融租赁公司的主要投资主体。金融租赁：起源及发展金融租赁：重要的金融工具连接金融资本、商业资本和产业资本的纽带，与银行信贷、证券并驾齐驱的三大金融工具之一；国际上企业提高资金使用效率、扩大产品市场占有率、回避金融风险、扩大投资、引进先进技术的重要渠道和方式；仅次于银行信贷的第二大融资方式: 日本德国美国30％18％8％融资租赁市场渗透率:(租赁交易总额/固定资产投资总额)发达国家平均：15%-30%银监会监管商务部监管国内融资租赁企业：监管和近况目前仅山西、外贸、深圳、江苏、河北、华融等六家持续经营内资融资租赁试点企业共26家中外合资、外资租赁企业共70余家1、形成了一定的企业经营特色；2、经营范围主要在机器设备、医疗器械、航空、能源、通信、印刷设备。3、06年底，资产总额合计142亿元，利润总额1.3亿元。1、年合同总额70亿元，利润1.35亿元；2、规模普遍较小、行业方向分散。1、资产合计300亿元；2、以外资厂商、财团为背景，主要服务于进口设备类行业；3、经营质量相对较好。金融租赁牌照融资租赁牌照目录1.民生金融租赁公司简介3.租赁业务介绍4.客户解决方案2.租赁相关背景材料5.案例说明租赁：定义《企业会计准则－租赁》：租赁，指在约定的期间内，出租人将资产使用权让于承租人以获取租金的协议；《中华人民共和国合同法》：第二百一十二条：租赁合同是出租人将租赁物交付承租人使用、收益，承租人支付租金的合同。第二百三十七条融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

租赁的主要特征是通过租赁合同，有偿转移资产的使用权，是有别于资产购置和服务合同（劳务、运输合同等）的一种契约行为。租赁与贷款的比较文本企业在利用租赁和贷款两种方式引进设备时，主要存在以下不同：设备所有权的归属

借款人

出租人

出租人期末所有权的归属资产负债比例税前列支的费用承租人无偿或名义价格留购承租人可续租、退还或市场价留购增加企业负债比例增加企业负债比例不增加企业负债比例折旧费财务费用（利息)折旧费财务费用(融资费)当期应计租金对当期利润和所得税的调节作用无可调节贷款经营租赁融资租赁可调节借款人租赁的好处－承租人角度摆脱单一银行直接融资的束缚，建立资金及资本市场的纽带。用很少的现金投入实现很大的投资产出，增加投资速度，快速实现企业快速扩张和发展；灵活财务安排：调节资产负债比例，调节现金流，合理调节税基，改善利润，提高资本金比例；增加销售，快速实现货款回笼，拓展下游用户，巩固和扩大市场份额；融资投资促销变现资产管理资产有效组合：提高表内资产的盈利能力，剥离落后、无效资产，对生产性资源进行重新配置；两种租赁业务的优势比较

一、融资租赁的主要优势

1、融资：以融物的方式，实现承租人快速融资的目的,申请手续简单。

2、灵活的财务安排:融资租赁的租期、租金可根据承租人的财务状况灵活安排.二、经营租赁的主要优势 帮助承租人改善财务报表、进行税金管理： 1、有效降低或维持承租人的资产负债比例，在不增加资产的前提下提高总资产收益率；

2、合理安排租金，通过加速折旧实现利润后移、丰年补欠和滞后企业所得税保证承租人利润的合理增长； 4、在不改变企业资产负债表的前提下获得设备使用权

5、解决固定资产投资限制

6、真实反映企业利润制造行业（电子通信、装备制造、工程机械）交通行业（航空、船舶、铁路、轨道交通）能源行业（煤炭、电力、冶金）金融租赁业务涵盖范围

供应商生产商分销商/经销商最终用户厂商租赁融资租赁供应商融资....度身定制的租赁产品....经营租赁杠杆租赁售后回租....客户融资方案代理租赁....我们提供什么样的租赁产品租赁基本产品种类基本租赁产品经营型售后回租承租人将自有设备出售租赁公司，再以经营性租赁的方式从租赁公司处租回来的业务模式。经营租赁对新购设备进行融资性租赁以外的其他租赁，租赁标的物的收益权和风险不发生实质性的转移经营性融资型售后回租承租人将自有设备出售给租赁公司，再以融资性租赁的方式从租赁公司处租回来的业务模式融资租赁出租人根据承租人对设备类型和供应商的选择，向供应商购买租赁物，提供给承租人使用，并向承租人收取租金的交易。租金总额的折现值大致相当于租赁物的购置金额。融资性

自有资产新购资产目录1.民生金融租赁公司简介3.租赁业务介绍4.客户解决方案2.租赁相关背景材料5.案例说明

租赁的应用：案例分析某国有企业，由于市场竞争激烈，需加大生产设备投资力度，拟引进生产线两条计6亿元；目前银行授信贸易项下额度充足，单由于固定资产投资规模和资产负债率限制，无法再以银行借款方式实施引进。租赁公司：经营性租赁方式向企业提供生产线两条，租金三年，按季度还款。租赁到期后，可处理生产线的残值；银行：以租金保理方式为租赁公司提供资金用于购买设备；并换汇、代开保函、信用证及对境外支付交易结构公司无需审批，租得急需的生产线，用于扩大生产；改善资产负债比率、资产回报率、及股本回报率等关键财务指标；通过加速折旧，获得税收优惠充分享受设备更新换代的优势解决了优质客户的核心财务问题；租金保理业务大量的结算、国际贸易业务量落地租赁款和每月租金获得可观存款风险、流程可控，获得租金收入和未来残值处理的收益与银行共同拥有优质客户三方共赢通过经营租赁实现企业表外融资的方案(Off-BalanceOperatingLease)企业需求分析承租企业银行租赁公司租赁的应用：案例分析某大型工程机械制造商，银行优质客户,拥有5亿元授信额度,仅提用1.5亿，但企业在销售活动中往往遇到货款回笼压力；虽然坏账率很低，银行也无法将日常的流动资金贷款进入到企业的销售环节租赁公司：为企业提供3亿元厂商租赁额度，用于企业在销售环节向其客户提供租赁选择。银行：为租赁公司提供销售环节的结算和管理服务交易结构供货方促进销售，快速占领市场，快速回笼销售货款。银行授信额度及企业自有流动资金不受销售迟滞影响。销售款回笼增加存款租金保理业务联手租赁真正解决客户经营销售问题帮助银行垄断企业下游客户资源风险、流程可控，获得租金收入三方共赢通过厂商租赁促进企业销售和回款的方案(Ve