工程造价咨询企业职业道德内部控制管理制度

目录职业道德内部控控制管理制度度1、业务务管理制度2、内部部控制制度3、用人人制度4、财务务制度5、工资资制度6、会议议制度7、档案案管理制度8、福利利制度9、违反反职业道德处处罚制度10、上班制度度11、文秘制度度12、学习制度度一、职业道德内内部控制管理理制度（一）业务管理理制度1、项目分配制制度单位承接的工程程咨询项目，档档案管理人员员负责接收、登登记，基建部部主任负责分分配，确定项项目负责人；；2、项目负责人人制度项目管理实行项项目负责人负负责制。（1）项目负责责人在接受项项目分配后，按按照项目情况况填写《工作作责任书》（见见附表2），编写项目目审计方案，明明确审核计划划及审核重点点，组织方案案的分析、讨讨论，并逐级级上报审核，根根据项目的难难易程度组建建项目组，确确定审计工作作时间，分别别向部主任、技技术负责人、公公司领导报送送《工作责任任书》；（2）项目负责责人根据《工工作责任书》的的项目组成员员的细化分工工，协调项目目业主进行现现场查勘，协协调施工单位位的工程量核核对等工作，必必要时可召集集委托方、发发包方、承办办方共同会商商，就审核前前有关问题达达成明确意见见，并形成书书面的会议纪纪要；（3）项目负责责人在做好自自身审核业务务的同时，负负责协调各方方关系，抓住住审核重点，检检查各执业人人员的工作质质量、工作进进度，同时对对重大问题要要及时向分管管领导反映汇汇报，完善信信息传递系统统；（4）规范审核核工作底稿的的编制，要求求底稿清晰明明确。3、沟通制度（1）审核人员员之间随时进进行内部沟通通，加强相互互配合，互通通信息，分工工协作；（2）项目负责责人与发包方方随时进行沟沟通；（3）项目组与与委托单位、承承包方有关人人员相互沟通通，对意见分分歧部分进行行磋商，以达达成共识，制制定合理的解解决方案。（二）内部控制制制度1、三级复核制制度（1）项目负责责人必须对工工程师的审核核思路、审核核方法及计算算底稿等进行行全过程复核核，随时检查查，并做好记记录；（2）部门主任任必须掌握每每个项目的审审核进度和审审核质量，并并随机抽查进进度和质量情情况；（3）技术负责责人对所有项项目的审核情情况、计算底底稿等资料根根据不同进度度情况进行复复核，提出整整改意见并签签字；（4）审核人员员对送审的工工程结算逐项项进行审核，编编制《工程审审核计算书》和和结算调整明明细表征求意意见稿，拟写写初审意见，交交项目负责人人复核；项目目负责人复核核同意后，将将初审意见和和征求意见稿稿交送部门主主任及技术负负责人，审核核通过后交送送委托人，由由委托人送交交发包方和承承包方征求意意见；委托人人、承发包方方、审核单位位对审核的结结算达成一致致意见后，项项目负责人将将审定意见交交部主任、技技术负责人进进行最终审定定；委托人、发发包方、承包包方负责人和和咨询单位项项目负责人分分别在《工程程结算定案书书》上签署意意见，盖上公公章，以示认认可；（5）出具审核核报告书程序序项目负责人草拟拟《工程结算算审核报告书书》，《工程程结算审核报报告书》由技技术负责人签签发，编号后后打印成文，并并盖上项目负负责人执业资资格专用章和和咨询单位专专用章。《工工程结算审核核报告书》送送交委托人要要办理送达手手续。2、日常检查制制度公司总经理、技技术负责人及及部门主任定定期抽查或不不定期检查，强强化执业人员员的质量意识识，做到防控控结合，以防防为主。对于于执业过程中中的重大问题题要及时发现现、及时处理理、及时纠正正，并通报所所有执业人员员，提起注意意，以防以后后再出现类似似情况，必要要时还可采取取一定的惩罚罚措施。3、业务总结制制度项目结束后，项项目负责人及及审核人员都都应编写审核核业务工作总总结，记录审审核过程中的的重大问题及及解决方法。4、绩效评价制制度对项目负责人人及各个执业业人员要有合合理、公正地地评定，为人人员晋升、奖奖金分配提供供参考。（1）公司相关关领导参考项项目组成人员员对项目负责责人的评价对对项目负责人人的沟通协调调能力（包括括与业主单位位的沟通能力力、项目组内内部协调能力力、与公司领领导的信息反反馈情况等）、项项目计划的完完成情况（包包括审核质量量、完成时间间、底稿的规规范性、报告告的质量等）、报报告复核重大大问题的发现现及解决情况况等进行打分分评定，分为为称职、基本本称职、不称称职；（2）项目负责责人对项目组组成员项目计计划的完成情情况（包括审审核质量、完完成时间、底底稿的规范性性、报告的质质量等）进行行打分评定，分分为称职、基基本称职、不不称职；（3）连续三次次评定为称职职的项目负责责人，进行相相应的奖励；；连续三次评评定为不称职职的项目负责责人，降级使使用，并进行行相应处罚；；连续三次评评定为称职的的项目组成员员，进行相应应奖励；连续续三次评定为为不称职的项项目组成员，并并进行相应处处罚。（三）用人制度度工程咨询项目相相对于其他行行业的项目而而言具有其特特殊性：项目目性质和要求求差异较大，专专业分工较细细，专业之间间的共通性较较差，不同的的职能岗位的的操作方式也也不尽相同等等等；在这种种条件下，对对于工程咨询询项目的项目目经理要求更更高。1、管理和协调调能力在项目管理理中，项目经经理作为项目目组的核心，必必须对项目从从开始运行到到结束整个过过程负责，对对于期间所有有的事务进行行管理，协调调项目组人员员之间、外部部客户以及其其他相关单位位的关系。项项目经理只有有具备管理和和协调能力，才才能遇变不惊惊，游刃有余余，保证项目目始终高效、有有序的运作。2、较强的责任感项目管理的优势就在于根据不同需求设立职责岗位，每个人对自己的工作负责，各个层次承担相应的责任。但是，责任的落实并不等于项目的分离和失控，项目经理应该在落实个人职责的基础上，把握全局，这就需要项目经理具有较强的责任感。3、恪守职业道德工程造价咨询项目从某种角度来说比其他行业的项目更直接的涉及到利益冲突，这就需要项目经理在项目实施过程中恪守独立、公正的职业道德，在保证国家、社会利益的前提下，尽力寻求各方利益的平衡点。4、一定的专业知识及相关执业资格不同的项目所涉及的专业不尽相同，而类似全过程造价控制等大型综合性项目则涉及的范围包括财务管理、物流管理、土建、安装、市政等等众多职能岗位，作为项目经理，对于具体专业的知识应有所涉猎，虽然不一定精通，但应该具备基础的识别和判断能力。对于与工程造价相关的法律、法规及经济知识应该熟悉，并具有一定的计算机运用能力。同时，随着社会对中介机构服务质量要求的不断提高和国家有关规定的不断出台，工程造价咨询机构人员的执业资格已经成为必不可少的条件。根据不同的项目特征，项目经理当然也应该具有相关的执业资格。5、奖罚措施（1）对成绩显显著、深得客客户赞扬和信信任的项目组组或业务个人人，根据公司司相关规定，公公司将给于表表彰和奖励；；（2）工作失误误、被客户举举报或客户不不满意的项目目组或业务个个人，视情节节轻重，公司司将给于批评评教育、经济济或行政处罚罚。（四）财务制度度1、本公司财务务管理和核算算办法根据财财政部财会[20011]61号财政部关于于印发《会计计事务所、资资产评估机构构、税务师事事务所会计核核算办法》的的通知执行。2、办公室设置置会计、出纳纳，实行账务务分离，并做做到日清月结结，账证账实实相符。3、年度预算方方案经出资人人会议通过后后，根据预算算方案严格控控制，并将预预算执行情况况每季度向发发起人通报，每每半年向出资资人会议通报报预算执行情情况，年终财财务决算报出出资人会通过过。4、严格执行安安徽省物价局局皖价服[20077]86号《关于重重新制定工程程造价咨询服服务收费项目目及标准的通通知》收费。特特殊情况需经经总经理批准准；每项委托托业务在出具具正式报告同同时，财务人人员应按委托托书收费数额额开具正式发发票，未到帐帐款项由部门门（或经办人人）负责催收收。月终根据据到账金额计计发部门领导导的效率工资资。5、严格审批制制度。一切费费用开支需按按审批手续办办理审批，方方可列支，由由办公室主任任审核，总经经理审批。6、本公司的固固定资产实行行统一管理分分级负责制对对购置、维修修、报废统由由办公室负责责；使用及保保管按所在部部门负责；因因过失造成损损坏或丢失由由个人负责赔赔偿或维修。7、职工因工作作需要，进公公司二年后可可报销手机一一部，价格在在贰仟元以内内。8、单项开支超超过一万元以以上的支出需需提交出资人人会决定。9、外埠出差人人员每人每天天补助10元，省内住住宿标准在每每间150元以内。（五）工资制度度1、本公司工工资分为四项项组成，即基基本工资、责责任津贴、效效率工资、奖奖励工资。2、基本工资每每人每月600元。3、责任津贴共共分五个档次次，即总经理理月责任津贴贴500元，副总经经理、月责任任津贴400元，部门负负责人责任津津贴300元，执业资资格人员责任任津贴200元，助理人人员（包括行行政人员）月月责任津贴100元。4、奖励工资。为为鼓励全公司司员工积极为为本公司开展展业务，或在在工作中有突突出贡献的，除除给予表扬外外，另按业务务收入发给10%左右的奖励励工资。5、效率工资。为为鼓励员工提提高工作效率率，贯彻按劳劳取酬的分配配原则，根据据本公司员工工担负的执业业情况，共分分为四类工资资核算，即总总经理及副总总经理效率工工资，部门负负责人效率工工资，一线人人员效率工资资，行政后勤勤人员效率工工资（具体标标准见工资方方案）6、招聘的员工工在试用期三三个月内只发发给月基本工工资，从其他他单位聘用的的并具有执业业资格的可免免除试用期。7、本公司基本本工资和责任任津贴发放时时间为每月二二十日，当月月二十日后进进公司的不发发当月工资。8、员工因病请请假当月超过过15天只发基本本工资不发责责任津贴。9、兼职执业人人员只发效益益工资和奖励励工资。10、具体效率率工资实施方方案，根据本本公司具体情情况经出资人人会通过。（六）会议制度度1、出资人会：：每半年召开开一次，会议议内容为总结结决策本公司司工作。2、发起人会：：每季度召开开一次，会议议内容为研究究布置公司的的工作和执行行出资人会的的决议。3、部门例会：：每周五下午午4：00——6：00时，会议内内容为本部门门安排下周的的工作，总结结本周工作。4、常务会：每每个月初召开开一次，各部部门负责人参参加研究本公公司的日常工工作。5、职工大会：：每年度召开开一次，会议议内容为总结结上年工作，布布署本年工作作计划。6、临时会：具具体情况临时时通知。7、各种会议要要有详细记录录。（七）福利制度度1、养老、失业业、医疗保险险。凡聘用为为本公司正式式员工，按其其领取基本工工资当月即可可申请参加国国家开办的养养老、失业、医医疗保险，已已在原单位参参保的可以转转入本公司。2、员工过生日日祝贺蛋糕，从2003年开始实行，按员工生日时间发给。3、员工婚假、生生育假、丧假假，除按国家家有关规定执执行外，并给给予特殊补助助，本人结婚婚补助1000元，直系亲亲属病故补助助1000元，生小孩孩补助200元。4、节假日补助助指国家规定定的法定节假假日和传统节节日如五一节节、端午节、国国庆节、中秋秋节每节每人人补助300元，春节每每人补助1000元。5、女员工每年年三八妇女节节每人补助100元。6、防暑降温费费每人每年200元。（八）档案管理理制度1、技术档案管管理工作应做做到及时、准准确，并严格格执行保密的的有关规定。2、各部门应应重视和支持持技术档案资资料的立卷归归档工作。技技术档案资料料由项目负责责人在该项目目报告出具后后十日内，将将需存档的资资料进行分类类整理(详见附录)、并移交技技术档案管理理人员进行装装订。任何人人不得将应存存档的资料据据为已有，不不得以任何理理由拖延归档档。3、技术档案案管理人员将将收集的资料料应及时在五五日内整理、页页码编号、立立卷和归档。4、技术档案案管理人员对对保存的技术术档案要定期期进行检查，发发现问题及时时报告，妥善善解决。5、技术档案案管理人员必必须熟悉公司司管理档案的的历史和现状状情况，积极极为技术档案案的利用提供供便利。6、技术档案案管理人员要要严格按照技技术档案管理理有关规定办办理借阅手续续，借阅档案案，要说明借借阅的目的和和归档时间，由由借阅人在“借阅档案登登记簿”上登记，并并及时将借出出的案卷催交交收回。7、借阅的技技术档案资料料，未经办公公室主任的同同意不得擅自自带出单位，不不得涂改、拆拆卷、转借，用用后及时归还还。8、查阅、借借阅技术档案案人员，必须须严格执行保保密规定。借借阅的技术档档案、资料不不得擅自复制制，确定需复复制须经办公公室主任同意意。9、非本公司司人员查阅技技术档案，需需持单位介绍绍信，经办公公室主任批准准后方可调阅阅，并根据技技术档案的性性质和内容决决定是否允许许查阅者复印印或摘录其中中的有关内容容。（九）违反职业业道德处罚制制度1、各级负责人人的连带责任任制度，将企企业的目标管管理责任层层层分解，在上上下层级之间间不仅要负技技术的连带责责任，还要负负管理的连带带责任，层级级间相互制约约，对避免出出现违规行为为将会有较好好的控制作用用；2、建立规范化化、科学化的的工作程序。规规范化、科学学化的工作程程序是做好工工程咨询工作作的保证，它它在制度上规规范了员工的的工作行为，特特别是在工程程质量控制方方面，只要员员工严格执行行质量控制的的工作程序，就就可以有效的的防止和避免免质量安全责责任事故的产产生；3、建立有效监监督制度，一一方面在企业业内部建立巡巡视督查机制制，设专人对对各个工程咨咨询项目施工工作业现场和和项目咨询人人员进行随机机巡查。另一一面要建立有有效的社会监监督机制。企企业要定期与与业主和有关关各方进行沟沟通与交流，从从劳动纪律、工工作作风、廉廉洁自律等有有关职业道德德方面听取他他们对员工的的评价。这种种主动接受外外部监督，即即可以提高业业主和有关各各方对企业的的信任度，又又可以有效的的约束员工守守法执业；4、建立考核淘淘汰制度。工工程咨询企业业的绩效考核核，应当将劳劳动纪律、工工作作风、廉廉洁自律、服服务态度、公公正守法等作作为业绩考核核的主要内容容，针对不同同考核结果，对对不符合要求求的员工分别别采取降职、降降级、解除聘聘用及经济处处罚等处置手手段，达到惩惩罚教育的作作用。5、对于因工作作失职或违反反职业行为规规范的要坚决决给予淘汰，触触犯国家刑法法者，给予法法律制裁。（十）上班制度度1、按时上班，不不得迟到早退退，各部门建建立考勤登记记制度，每天天报经理办公公室审验，每每月公布一次次，列入年终终考评内容。2、保持穿着整整洁，不得奇奇装异服。3、保持良好的的精神状态，不不得吃零食，不不得打闹和娱娱乐，违反者者扣发当月责责任津贴。4、因病因事须须请假，一天天内报部主任任审批，二天天内逐级报副副总经理审批批，三天以上上逐级报总经经理审批。部部主任请假二二天内报副总总经理审批，三三天以上报总总经理审批。总总经理和副总总经理请假报报经理办公室室备案，请假假条经批准后后送办公室存存档，无故旷旷工累计三天天者扣发当月月基本工资和和责任津贴。5、累计请事假假半月以上当当月不发基本本工资和责任任津贴。6、外出须保持持通讯工具畅畅通，不得关关机，三次关关机者扣发当当月电话费。7、上班打闹者者扣发当月责责任津贴。8、办公室保持持整洁，勤打打扫，书籍、资资料等整齐摆摆放，报纸阅阅后交办公室室保存，每月月检查考评一一次。9、下班时要关关灯，关空调调、关电脑、关关门窗，注意意防偷防盗，及及时报警。10接待来访客客人要以礼相相待，做到热热情、耐心、诚诚恳、注意说说话方式。（十一）文秘制制度1、本公司文件件共分二大类类，即以公司司发送的业务务类文书，如如各种审计、审审核、审阅、验验证、咨询等等报告；行政政类，除业务务类外，以公公司发出的其其他各项文书书报告。2、文书报告拟拟稿和业务类类报告由部门门指定专人，拟拟稿经部门负负责人修改签签字后呈送副副总理审查修修改签字，由由总经理签发发；行政文书书一般由办公公室撰稿或由由总经理指定定专人撰稿，经经所长修改签签发。3、文件（资料料）传阅程序序。按总经理理—副总经理—各业务部门---专家室此顺顺序传阅，阅阅件时间一般般不超过两天天，并签字传传给下一部门门，常用文件件资料可以复复印留用。所所长批示办理理的有关部门门要汇报办理理情况。4、公司内一切切文件资料（包包括订阅）属属于全所公用用，任何人不不得私自带走走、送人。5、业务类文件件编号和电脑脑文档由各业业务部管理，在在经本公司签签发时才能编编号，防止跳跳号、重号、空空号，部门业业务电脑文档档不得擅自删删除、修改。6、经理办公室室负责日常文文书资料、各各类发送文件件、业务报告告收发、编号号、整理建档档等工作，所所各类文书、报报告手续不全全、签字遗漏漏的不予登记记。7、办公室主任任经总经理授授权可以代签签发各类文书书、报告。8、建档程序，各各类业务文书书报告由原部部门、项目负负责人或部门门指定人负责责整理归档，行行政文书（包包括统计资料料）由办公室室负责归档（具具体见档案管管理），借阅阅按规定办理理。9、严格保密规规定。内部资资料不得外传