用友U8+V12.5财务及供应链操作手册

精品 (总账报表固定资产应收/应付款管理采购销售库存存货核算)一、总账日常业务处理务流程作废凭证直接记账填制凭证审核凭证凭证记账月末结帐填制凭证审核凭证凭证记账月末结帐帐账凭证生成报表打开报表追加表页录入关键字计算表页完成报表双击桌面上的在登录界面图制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数(可以不输)，凭证摘要(在后面的可以选择常用摘要)，选择科目直接选择(不知或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类然后点增加可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核)。单人进入审核凭证才能审审核自己做的凭证)直接点击“审核”或在“审核”菜单下的“成批审核”同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字支当本月所有的业务凭证全部做完，并且记账后，我们就要进行当月的收支结余结转。点击：期末--转账生成并选择期间损益结转进行审核，记账二、账薄查询细查询询三、财务报表角作。五、固定资产管理5.1.1功能概述5.1.2固定资产管理系统与其他系统的主要关系5.1.3固定资产管理系统的业务处理流程输入期初固定资产卡片资产变动资产变动5-1固定资产管理系统的业务处理流程5.2固定资产管理系统日常业务处理5.2.1初始设置。1.设置控制参数2.设置基础数据固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，个工作量法、年数总和法、双倍余额递减法、平均年限法(一)和(二)，并列出了它们的折旧计输入期初固定资产卡片5.2.2日常处理1.资产增减减少卡片并说明减少原因。。2.资产变动。加注意：ERPU资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进3.资产评估果。4.资产盘点ERPU括如下：(2)在资产盘点中选择按部门或按类别等对固定资产进行盘点，录入盘点数据，与账面上记录的盘点单进行核对，查核资产的完整性。5.生成凭证资产现。现5.账簿管理系统还提供了自定义报表功能，可以根据实际要求进行设置。及累计折旧表(一)和(二)。通过该类表可以了解并掌握本企业所有资产本期、本年乃至某部5.2.3期末处理账1.计提减值准备。2.计提折旧有两种类型：类别折旧分配表和部门折旧分配表。生成折旧分配表由“折旧汇总分配周期”(1)在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初(2)若上次计提折旧已制单并传递到总账管理系统，则必须删除该凭证才能重新计提折结账。(4)若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，系统自动中止计提。用部门3.对账4.月末结账六、应收/应付管理二、操作流程： (一)设置：基本科目设置：2、期初余额录入：据您所设定的选项 (二)应收单据处理：票2、应收单据的审核： (三)收款单处理： (如图1)出现提示“是否制单“，(可以点击是，即对本票业务生成凭证，选择否，可以在后面的“生成凭证”成批制单)(如图2：)选择“核销”制单处理(如图5：)选择凭证类别(转帐凭证)，选择单据、制单，生成核销凭证(如图6)2、收款单的审核：自动审核、批量审核功能。在【收款单据审核】界面中显示的单据 (三)核销处理： (四)转账处理：问题。每次只能选择一个转入单位。用〖全选〗按钮将当前满足条件的所有单据的金额全部写入并账金额一栏。使用〖全消〗按钮将并账金额一栏清空。▪ (五)汇兑损益： (六)制单处理：2.用鼠标单击左边选择“制单类型”。提示：，您所输入的制单日期应该满足总账制单日期序时要求：不能再次制单。• (七)凭证查询：冲销凭证的处理：。提醒：证进行删除操作，该凭证的凭证日期不能在本系统的已结账月内。单。例如，一张发票所生• (八)账表管理：询： (九)其他操作： (十)月末结帐：提醒：取消结账：七、采购管理<采购－采购入库流程<采购－采购入库流程>采购订单采购到货检验流程采购入库库仓采购入库单采购不良程部购采1、填制采购订单操作说明：点击增加录入订单日期、采购类型、供应商请购部门以及税率币种汇率等信息然后在表体录入采购的货物数量及单价金额点保存。2、采购退货单单击菜单栏中的(增加)，再点击〔生单〕，选取〔拷贝采购订单〕。如图3-8。.出现(过滤条件窗口)，在图中输入到货条件，点击(过滤)确定后，自动生成到货单，单击(保存)。3、填制采购发票单击增加按钮，在菜单栏处单击〔生单〕按扭，选择拷贝采购入库单。所拷贝的采购入库单必须是审核列中的按钮选择需要的存货，然后单击确定按钮。此时数据会引入到表体中。完成后单击保存按钮。选择单据后点击确定即可完成生单。采购结算【手工结算】结算前必须核对系统中的采购入库单以及采购入库单是否已经过库管员审核。a.在采购管理模块下，采购结算--手工结算，出现图8-5，点选单，出现图8-6。b.点过滤(发票选单过滤)，出现过滤条件窗口，输入要选择的内容，点过滤，出现发票列表。c.点过滤(入库单选单过滤)，出现过滤条件窗口，输入要选择的内容，点过滤，出现入库单列表，如图。d选择要结算的发票。e.选择了入库单记录，可点击〖匹配－按入库单列表匹配〗、系统自动寻找所选入库单记录的匹配记录，提示"可以匹配的发票共有×条"，并将匹配的记录打勾，未匹配的记录取消选择；选择了发票记录，可点〖增加〗单击增加按钮，会出现如图3-16所示的窗口，供应商编码、供应商简称、所属分类码为必填项目，完成后单击保存按钮。单击退出按钮退出增加供应商档案。〖修改〗选中需要修改的供应商，单击修改按钮，修改完成后单击保存按钮。单击退出按钮退出修改供〖删除〗选中需要删除的供应商，单击删除按钮，删除完成后单击保存按钮。单击退出按钮退出删除供说明：在增加新的供应商档案时，请按照供应商名称关键字查询，若要增加的供应商档案已有，则不必再增加，防止ERP系统中出现供应商档案重复。八、销售管理各模块月末结账流程采购管理结账采购管理结账应收款管理结账库存管理结账存货核算期末处理存货核算月末结账当月所有凭证审核总账月末结账薪资管理月末结账当月所有凭证记账固定资产月末结账应付款管理结账销售管理结账普通销售业务的操作步骤：单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整2、增加新发货单步骤：a、单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整。或者“参照”销售订单生成b、财务管理部应收管理岗根据货款到账情况“审核”后，此发货单生效。3、销售发票的生成步骤：a、依次点击：销售管理——〉销售开票——〉销售专用发票，出现如下界面：b、单击销售专用发票表头“增加”按扭，出现如下图所示过滤窗口： (出现‘Y’为选中)，如下图所示：D、点“OK确定”后生成对应发票，如果需要与真实发票号一致，需要将发票编号设置为手工填制。系统默认发票号为流水号，自动生成。手工填制如下图所示：E、确认内容准确无误后，点击表头保存，然后复核，此发票才能结算；8.2、销售退货业务：1、退货单生成步骤：B、单击表头“增加”选项，出现发货单过滤窗口，如下图；D、点“OK确定”后生成对应退货单，如下图所示：E确认准确无误后，点击保存并审核。然后依据退货单生成红字发票。路径为(销售管理——〉销售开票——〉销售红字专用发票)九、库存管理1、填制采购入库单 参照采购订单生成。单击增加按钮的下面三角，在页框标题采购订单和采购到货单之间选择采购订单，-3所示的窗口中设置过滤条件，单击过滤按钮，会出现如图4-3所示的窗口。单击表体选择列中的按钮并选择入库仓库后单击确定按钮。此时数据会引入到表体中。选择完要生单的单据后点击表头的确定完成生单。〖修改〗单击修改按钮，修改相关内容，完成后单击保存按钮。已经生成下游单据的采购入库单不能修改，已经审核的采购入库单也不能修改，要修改必须先弃审。〖删除〗单击删除按钮，已经生成下游单据的采购入库单不能删除，已经审核的采购入库单也不能删除， )、操作员：库管员 增加：库管员，修改：库管员，删除：库管员，审核：库管员，弃审：库管员。 情况处理货物到货已经办理到货单，此时发现有质量问题，由采购员办理到货退回单。此外，凡是办理过采购发票需要退回时需要办理红字采购发票。货物到货已经办理到货单，库管员已按照到货单全部办理采购入库单。此时发现有质量问题，由采购员办理到货退回单，再由库管员办理红字采购入库单，此外，凡是办理过采购发票需要退回时需货物已办理出库手续，车间发现有质量问题，应当由保管员办理红字材料出库单，由采购员办理到货退回单，由库管员参照该到货退回单办理红字采购入库单。此外，凡是办理过采购发票需要退回购发票。2、填制领料申请单 由车间材料员或生产计划员填制领料申请单，经理确认后审核。领料申请单操作步骤 单击增加按钮，填写表头中的内容，领料部门、出库类别为必填项目。在表体的存货编码编辑框中输入存货编码，或者输入存货名称的关键字然后单击旁边的放大镜按钮或者按下键盘F2键，在列表中选致成本归集错误。完成后单击保存按钮。改〗单击修改按钮，修改相关内容，完成后单击保存按钮。已经审核的材料出库单不能修改，要修改必须先除〗单击删除按钮，已经审核的材料出库单不能删除，要删除必须先弃审。3、填制和审核材料出库单 库管员点击增加按钮下方的三角，选择申请—领料申请根据领料申请单生成〔材料出库单〕，库管员确认无误后，点击(审核)。4、填制和审核销售出库单 库管员参照销售等业务部门填制的发货单生成销售出库单，确认无误后，点击(审核)。如有退货时，销售部门填制退货单，库管员根据退货单生成红字销售出库单。 直接点击生单，出现销售生单和销售生单(批量)，若一次只生成一张出库单可以用销售生单，若一次生成多张出库单或者一次发货分批出库请选择“销售生单(批量)”。从过虑界面中选择要参照的发货单，根据实际出库数量填写本次出库数量，无误后点“OK确认”。库管员确认出库单据无误后点“审核”。 。5、填制和审核调拨单及其他出库单、其他入库单需要进行调拨的人员填制调拨单，经理确认后点击(审核)。系统同时生成一张其他出库单和一张其他入库单。对应出库的仓库保管员审核其他入库单，对应出库的仓库保管员审核其他出库单。6.1、概述由产成品库管员填制产成品入库单，再由库管员确认后审核。6.2、操作步骤单击增加按钮，填写表头中的内容，仓库、部门、入库类别为必填项目。在表体的存货编码编辑框中输入存货编码，或者输入存货名称的关键字然后单击旁边的放大镜按钮或者按下键盘F2键，在列表中选择需要的存货，单击返回按钮，输入实收数量。完成后单击保存按钮。〖修改〗单击修改按钮，修改相关内容，完成后单击保存按钮。已经审核的产成品入库单不能修改，要〖删除〗单击删除按钮，已经审核的产成品入库单不能删除，要删除必须先弃审。盘点单盘点单是用来进行仓库存货的实物数量和账面数量核对工作的单据，用户可使用空盘点单进行实盘，然后将实盘数量录入系统，与账面数量进行比较。库存管理－盘点业务单据列表－盘点单列表3、选择盘点类型(普通仓库盘点或倒冲仓库盘点)，录入盘点表头栏目，指定盘点仓库。由项、批次的账面数量、账面件数、账面金额等。6、将盘点表打印出来，到仓库中进行实物盘点。7、实物盘点后，打开盘点单，按〖修改〗按钮。8、输入盘点数量/件数，保存此张盘点单。提示：如果先进行实物盘点，后输入盘点单时，可以省略第5、6、7步。普通仓库盘点的盘点单审核时，根据盘点表生成其他出入库单，业务号为盘点单号，单据日期为当前的所有盘盈的存货生成一张其他入库单，业务类型为盘盈入库。所有盘亏的存货生成一张其他出库单，业务类型为盘亏出库。倒冲仓库盘点的盘点单审核时，盈亏量不为0的记录生成其他出入库单或材料出库单盈亏量不为0且盘点会计期间内有材料耗用时，将盈亏量分摊到生产订单、委外订单上，按正数、负数且部门相同的分别生成不同的材料出库单：正数的生成红字材料出库单，负数的生成蓝字材料出库单。盈亏量不为0但盘点会计期间内没有材料耗用，则与普通仓库盘点相同：审核时生成其他出入库单。盈亏量不为0且盘点会计期间内有材料耗用，但将盘盈量分摊到生产订单、委外订单上(生成红字材料出库单)之后，将导致生产订单、委外订单倒冲材料已领料量<0时：如果库存选项"倒冲材料领料不足倒冲生成其它入库单"选中，则只补到已领料量等于0为止，差额部分生成其它入库单(比如本次盘盈10,盘点会计期间内有材料耗用生产订单只有一张，其已领料量为8,盘点单审核时将生成红字材料出库单数量8,另外生成其它入库单数量2)；如果库存选项"倒冲材料领料不足倒冲生成其它入库单"不选中，出现上述情况时，盘点单将审核不通过。对于代管仓，"倒冲盘点补差按代管商合并"选项选中时：如果盘点仓库是代管仓(同时是现场仓或委外仓)，倒冲仓库盘点单中盈/亏记录审核生成单据，系统查找盘点会计期间的倒冲材料出库单时，忽略当前盘点单上的代管商，按所有代管商的材料耗用分摊盈亏量；否则查询盘点会计期间的倒冲材料出库单时，按盈/亏记录中的代管商查找盘点会计期间的倒冲材料出库单，按对应代管商的材料耗用分摊盈亏量。条形码批量生单不支持倒冲仓库盘点的功能。盘点单弃审时，同时删除生成的其他出入库单、材料出库单；生成的其他出入库单、材料出库单如已审核，则相对应的盘点单不可弃审。按货位明细盘点：〖盘库〗时可以指定一个或多个货位，系统将符合条件的存货按货位带入到盘点单。〖选择〗存货时，系统将符合条件的存货按货位带入到盘点单。手工录入记录时，在表体录入货位之后，系统取出当前货位的账面数及调整出入库数。按货位明细盘点与录入表头货位的处理规则不同：录入表头货位时，盘盈盘亏的直接调整对应货位的结存；而按货位明细盘点时，盘盈盘亏的生成其他出入库单，调整仓库及货位的结存。按货位明细盘点时表头货位不允许录入，表体货位必须录入。点确认-----然后根据实盘数量修改盘点单上的盘点数量-----保存，审核之后即可自动生成其他出入库注意：涉及到有货位管理的仓库的单据，保存完单据要在单据表头点击‘货位’指定货位存放的货位，如要查询还有哪些单据没有指定货位可在库存管理—报表—统计表—未指定货位单据查询。十、存货核算业务流程存货核算—总账业务流程仓储销售部财务部销售出库单(已审核)出入调整单销售发票已复核入库调整单销售零售日报记账期末处理生成凭证月末结账单据记账业务流程采购入库单(已审核结算)记账材料出库单(已审核)记账产成品入库单(已审核)记账销售发票(已复核)记账其他出库单(已审核)记账其他入库单(已审核)记账特特殊单据记账物流部(已审核)(已审核)(已审核)财务部暂估业务流程采购入库单(审核)当月发票未是暂估成本录入记账证月当采购发票(录入、结算)结算成本处理记账证存存货核算单据—调整单入库调整单(录入)记账出库调整单(录入)记账采购管理采购管理库存管理应收款管理薪资管理应付款管理存货核算销售管理10.1、材料入库业务a.检查所有出入库单据。存货核算模块—日常业务—采购入库单(其余单据相同步骤)，图8-26，进行收发类别等的检查，可以修改金额，不可修改数量。b.单据记账：点存货核算—记账—正常单据记账，点击查询出现正常单据记账条件对话框，选择内容，点确定，出现正常单据记账列表，选择记账。c.凭证处理：点凭证处理—生成凭证，点选单，出现查询条件对话框选择内容，点确定，出现未生成凭证一览表,(如果是已结算的入库单请把红框内的内容选中)，在选择栏置入数字，选择要生成凭证的单据，点确定，点制单，即生成凭证，点保存。d.若发现收发类别与仓库等不一致，在业务核算—恢复记账处恢复记账。10.2、材料出库a库单内容。c.期末处理(a)期末出入库所有业务办完后，作采购管理月结，销售管理月结，库存管理月结。(b)存货核算—记账—期末处理，选择出库的仓库或存货，点确定，出现平均价计算列表，点确定，开(c)点凭证处理—生成凭证，点选单，出现查询条件对话框选择内容，点确定，出现未生成凭证一览表, (如果是已结算的入库单请把红框内的内容选中)，在选择栏置入数字，选择要生成凭证的单据，点确定，点制单，即生成凭证，点保存。10.3、销售出库选择销售出库单，步骤同材料出库。10.4、产品入库a.点存货核算—记账--产成品成本分配，按仓库分配产成品成本。c成品入库单正常记账，同上。十一、月末结账业务流程本功能与系统中所有功能的操作互斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已退出；在网络环境下，要确定本系统所有的网络用户退出了所有的功能。11.1、概述经理、投资者、债权人等决策者都需要关于企业经营状况的定期信息。我们通过月末结账，据以结算账目编制财务报告，核算财务状况及资金变动情况，以及企业供应链管理所需要的各种相关数据报表。11.2、月末结帐流程各模块月末结账流程采购管理结采购管理结账应收款管理结账库存管理结账存货核算期末处理存货核算月末结账当月所有凭证审核总账月末结账薪资管理月末结账当月所有凭证记账固定资产月末结账应付款管理结账销售管理结账11.3、月末结账截图说明11.3.1、采购管理月末结账说明说明：当采购管理模块当月业务处理完毕后，账套管理员进入采购管理模块双击月末结账，进入月末结账窗口，双击选择标记下方所要结账的月份，，结账成功后“否”标识变为“是”。如果需要反结账，则点11.3.2、销售管理月末结账说明说明：当销售管理模块当月业务处理完毕后，账套管理员进入销售管理模块双击月末结账，进入月末结账窗口，选择所要结账的月份，点击“月末结账”按扭，结账成功后“否”标识变为“是”。11.3.3、库存管理月末结账说明说明：当采购管理和销售管理模块月末结账业务处理完毕，库存管理模块业务也已处理完成，账套管理员进入库存管理模块双击月末结账，进入月末结账窗口，选择所要结账的月份，点击“结账”按扭，结账成功后“否”标识(变为“是”。最后点击“退出”按扭，退出月末结账处理窗口。11.3.4、存货核算月末结账说明说明：当库存管理模块月末结账业务处理完毕，存货核算模块业务也已处理完毕，账套管理员进入存货核算模块双击“记账”按扭首先选择“期末处理”，进入期末处理窗口，选择要进行期末处理的仓