ERP-业务流程-CO-BPD-CO-001成本要素维护流程-V1.0-IBM咨询方案-四方车辆厂ERP方案及实施资料-业务蓝图阶段

成本要素维护流程文件名:FILENAMEERP-业务流程-CO-BPD-CO-001成本要素维护流程-V1.0.doc 7/10页南车青岛四方机车车辆股份有限公司ERP系统实施项目未来业务流程定义CO模块成本要素维护流程BPD-CO-001版本1.0文档控制文档名称南车四方股份ERP实施项目CO模块成本要素维护流程文档代码ERP-业务流程-CO-BPD-CO-001成本要素维护流程-V1.0文档描述该文档详细描述南车四方股份公司成本要素维护流程版本信息修改日期版本描述作者20V1.0创建贺惠生流程定义文档签署表未来业务流程定义文档是描述未来在SAPECC中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。角色姓名签署日期（YY/MM/DD）文档编制文档审核流程负责人流程相关负责人1流程相关负责人2项目经理（南车四方股份）项目经理（IBM）职能部门领导目录1. 业务流程目的及适用范围 32. 成本要素的定义 33. 业务流程说明及相关原则 34. 业务流程所带来的相关改变 35. 业务流程 45.1 业务流程图 45.2 业务流程详细描述 56. 业务流程所涉及的表单 87. 业务流程所涉及的报表 88. 系统接口与SAP增强 88.1 系统接口 88.2 SAP增强 99. 流程实施中SAP权限控制要求 910. 参考文件 9业务流程目的及适用范围本流程主要描述了成本要素维护过程、步骤及相关负责岗位。本流程主要适用于南车四方股份公司及各分、子公司财务部门使用。业务流程说明及相关原则该流程描述了成本要素维护的过程，成本要素是管理会计帐务处理的基础，其地位相当于财务会计中的会计科目。SAP中成本要素分成二类，一类称为初级成本要素，从会计科目表中科目继承而来。一类称为次级成本要素，在管理会计模块内部定义。关键步骤为1．填写成本要素主数据维护申请准确填写编码、描述、类型、维护原因等字段；2.判断所维护的成本要素是初级成本要素还是次级成本要素；3.按照审批后的申请单在系统中准确维护成本要素。流程重点：第一确认所有初级成本要素在系统中维护，如有遗漏则相关CO记录无法产生，对成本正确核算归集产生影响，第二保证成本要素主数据相关字段维护的准确性。因成本要素在同一控制范围下为跨公司代码设置，所以对成本要素的维护统一由股份公司完成。业务流程所带来的相关改变序号变革点变革类型变革描述受影响部门及岗位业务规则业务流程岗位职责信息系统现状未来1维护初级/次级成本要素√√√√不区分初级、次级成本要素在SAP系统中创建初级、次级成本要素，做为CO模块成本归集流转核算基础成本会计业务流程业务流程图业务流程详细描述步骤：说明：提出成本要素主数据维护申请1（关键步骤）部门/人员：股份公司或各分、子公司财务部/财务人员输入：提出申请输出：成本要素主数据维护申请表事务代码：N/A过程编号：步骤：说明：各分、子公司的成本要素由股份公司业务主管审核申请表，确认是否同意新增2部门/人员：股份公司财务部/部门主管输入：成本要素主数据维护申请表输出：同意维护，转到步骤4；不同意维护，转到步骤3事务代码：N/A过程编号：步骤：说明：将相关信息反馈给申请人员3部门/人员：股份公司或各分、子公司财务部/财务人员输入：成本要素主数据维护请求输出：不同意维护的原因事务代码：N/A过程编号：步骤：说明：判断所维护的成本要素是初级成本要素还是次级成本要素4（关键步骤）部门/人员：股份公司数据维护人员输入：成本要素主数据维护申请表输出：初级成本要素的维护执行至步骤5；次级成本要素的维护执行至步骤8事务代码：N/A过程编号：步骤：说明：数据维护人员进行判断，确认与新建的初级成本要素相对应的会计科目是否存在5部门/人员：股份公司数据维护人员输入：初级成本要素的申请输出：如对应的会计科目已经创建的执行步骤7；会计科目不存在会计科目维护流程ERP-BPD-FI-001事务代码：N/A过程编号：步骤：说明：会计科目维护流程6部门/人员：股份公司数据维护人员输入：会计科目不存在需要进行创建输出：执行会计科目主数据维护流程事务代码：FS00过程编号：步骤：说明：在系统中维护初级成本要素7部门/人员：股份公司数据维护人员输入：需要创建的初级成本要素字段内容输出：在系统内创建或修改初级成本要素事务代码：KA01过程编号：步骤：说明：维护次级成本要素8部门/人员：股份公司数据维护人员输入：需要修改的次级成本要素的内容输出：在系统中创建或者修改次级成本要素的内容事务代码：KA02过程编号：维护次级成本要素步骤：说明：反馈相关人员9部门/人员：股份公司数据维护人员输入：已经创建或者修改初级、次级成本要素的内容输出：反馈相关人员事务代码：过程编号：步骤：说明：在系统中检查成本要素10部门/人员：股份公司或各分、子公司财务部/财务人员输入：在系统中检查运成本要素输出：运行结果是否正确事务代码：KA03过程编号：步骤说明：判断是否正确11部门/人员：股份公司或各分、子公司财务部/财务人员输入：在系统中检查成本要素维护是否正确输出：如果正确流程结束；不正确执行步骤12事务代码：过程编号：步骤：说明：获取维护有误信息通知维护人员修改12部门/人员：股份公司数据维护人员输入：数据有误的原因，选择维护初级成本要素（步骤7）或者次级成本要素（步骤8）输出：修改初级成本要素的相关信息事务代码：N/A过程编号：业务流程所涉及的表单表单名称描述关键字段生成工具*使用频率成本要素维护申请表成本要素维护申请表申请日期，成本要素编号、类型、描述，维护原因，申请人，领导签字EXECL按需业务流程所涉及的报表表