公司担保业务保后管理实施细则

精品资料公司担保业务保后管理实施细则第一节总则第一条保后管理，是指本公司对被担保人及其影响担保业务安全的有关因精品文档放心下载素进行不间断监控和分析，以便及时发现早期预警信号，并积极采取相应补感谢阅读救措施的担保管理过程。保后管理包括保后检查、风险预警和处置、代偿后谢谢阅读追偿等。为规范担保业务操作，严格担保业务管理，有效控制担保风险，现谢谢阅读根据本公司《担保业务基本操作规程》的有关规定，特制定本实施细则。谢谢阅读第二节保后检查的特点第二条保后检查既包括对被担保人情况的检查，又包括对担保业务所有事感谢阅读感谢阅读人执行《委托担保合同》情况的检查，又包括对被担保人经营财务、管理、谢谢阅读重大事项等情况的检查。第三条担保业务检查的目的在于发现风险并进行补救。第四条担保业务检查主要侧重于对影响被担保人还款能力主要因素的监谢谢阅读控，以及是否及时还本付息。第三节保后检查的程序第五条首次检查。在担保业务发生后的天内应进行第一次检查，重点检谢谢阅读查本笔担保资金的使用情况。检查方式可实地检查或电话询问。首次检查要精品文档放心下载形成《新增担保业务跟踪检查报告表》，并由项目经理及业务部经理签字后感谢阅读存档。第六条全面检查。从第一次检查后开始，要求每月去被担保人的主要办公、谢谢阅读可编辑精品资料生产或经营场所实地有针对性地检查一次，并做好工作记录。要根据检查情感谢阅读况，填制保后检查报告表，每季根据企业情况和担保业务的风险状况，写出感谢阅读全面的分析报告，由项目经理、担保部经理和主管总经理签字后存档，并送精品文档放心下载交贷款人一份。第七条重点检查。一旦发现被担保人出现新的可能或实际已经影响担保债精品文档放心下载务偿还或要求本公司对受益人履约的重大情况时，视发现情况的严重程度，感谢阅读最多从发现开始的2个工作日内，必须对被担保人进行实地或跟踪检查，并谢谢阅读形成书面报告，由项目经理、担保部经理和主管总经理签字后存档。精品文档放心下载第四节保后检查的方法第八条信息获取。要求被担保人定期提供反映其经营和财务的财务会计报精品文档放心下载表等有关材料，从中汇集、整理出被担保人关键信息；对于公司类被担保人，要经常去其主要办公、生产或经营场所实地检查获取精品文档放心下载信息。通过在现场查阅被担保人的会计账薄、记账凭证、仓库存贷，查看建谢谢阅读设工地等方法，对被担保人提供的信息进行补充、验证。对于个人类被担保精品文档放心下载人，要关注其收入信息状态的变化情况，必要时上门检查；感谢阅读要经常从税务、工商、银行以及其他与被担保人相关部门、企业等处了解情感谢阅读况以获取信息，修正和补充从被担保人处获取的信息。第九条综合分析。对通过检查和其他渠道取得的各种信息进行综合分析，精品文档放心下载找出影响担保业务安全的各种因素，判断被担保人的总体风险状况，并提出谢谢阅读相应的预防性或补救性措施。第五节保后检查的内容可编辑精品资料第十条收集担保信息资料、基本材料：连续的年、月度财务报表（包括资产负债表、损益表和现金精品文档放心下载流量表等财务会计报表，上述年度财务报表需经会计师事务所年审）；正常感谢阅读持续经营法人资料，包括重新年审的营业执照、税务登记证、组织机构代码感谢阅读证、贷款证（卡）证明被担保人正常承担国家规定的义务的资料等；被担保谢谢阅读人改制，对外投资、对外提供担保，法人代表、重要股东、管理层变动或其精品文档放心下载精品文档放心下载较大借款、重大亏损等材料。、业务材料：即使用担保信贷资金项目的建设生产经营状况或本公司承诺谢谢阅读事项的进展情况的资料。如担保固定资产贷款资金是否被挪用，所开发项目感谢阅读谢谢阅读担保远期信用证执证过程中，进口货物质量和销售情况如何，是否存在贸易感谢阅读纠纷等。、反担保材料：即被担保人提供的反担保是否仍然有效，是否能够保证一精品文档放心下载精品文档放心下载本息的偿还。第十一条检查的主要内容、对被担保人的检查：①被担保人主体资格。营业执照是否经年检合格，年检意见中有无危及担保谢谢阅读安全的情况；贷款证是否经年审通过，年审意见中有无对其限制性条款，这谢谢阅读些条款对担保安全的影响程度如何；被担保人是否正常纳税；被担保人经营感谢阅读可编辑精品资料精品文档放心下载安全的影响程度；被担保人经营范围是否调整或准备调整，分析其调整的主谢谢阅读要原因及其对担保安全的影响程度。精品文档放心下载保人生产经营的影响，分析被担保人经济效益和还款能力的变化状况和趋精品文档放心下载势。感谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载格的变动及对其经营效益的影响程度；其产品市场占有率的变化情况；生产感谢阅读技术、产品开发状况；其他经营状况。③管理水平。考察被担保人的管理素质、经验、稳定性、经营思想、内部控精品文档放心下载制与管理能力和经营管理作风，员工素质等。感谢阅读行的规定，有无挪用或其他违反规定使用担保资金的行为，实际还款来源与谢谢阅读合同约定的还款来源差异。此外，还要对被担保人的还款意愿和信用进行判谢谢阅读断，如是否按期还本付息、是否执行委托担保合同和信贷合同的有关要求、精品文档放心下载谢谢阅读、谢谢阅读“由外管局审核真实性的进口单位名录”等）。谢谢阅读可编辑精品资料分析这些变化和异常对被担保人还款能力的影响。主要关注的指标是：感谢阅读流动性指标：包括流动比率、速动比率和现金比率等；杠杆指标：包括资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等；谢谢阅读效率指标：包括应收账款回收期、存货及其他各类资产周转率等；谢谢阅读盈利指标：包括总资产利润率、净资产收益率、销售利润等；感谢阅读现金流指标：包括经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产谢谢阅读谢谢阅读产的比率、经营活动产生的现金流动利息或本金的支付保障倍数、经营活动谢谢阅读产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率谢谢阅读等。谢谢阅读设情况；拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制感谢阅读情况；遭受重大自然灾害、事故情况；是否卷入重大法律诉讼，了解并分析感谢阅读其原因。密切注意被担保人起诉和应诉事项，分析其对本公司担保安全的影精品文档放心下载响；其他对本公司可能造成代偿风险的情况。⑦个人类被担保人保后检查：对于房屋按揭、汽车消费、股票质押等个人贷精品文档放心下载款担保业务，在进行保后检查时，首先应侧重于对被担保人还款是否按时、谢谢阅读主动、足额等情况的监控，其次应关注借款人与销售商之间的关系。如被担精品文档放心下载保人贷款所购房屋尚在建设之中，或产权证尚未拿到，检查时就应注意房屋感谢阅读精品文档放心下载商的纠纷导致担保贷款无法偿还的情况出现。可编辑精品资料、对担保业务风险的检查：①固定资产类贷款担保。检查的主要内容包括：项目的建设进度是否按计划精品文档放心下载进行，项目总投资中各类资金是否到位，承担项目建设的能力和项目建设的谢谢阅读质量如何，是否出现较大的事故等；生产经营管理者是否具有较强的管理能感谢阅读力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营是否正常，能否感谢阅读达到项目评估报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。对感谢阅读于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。谢谢阅读生产、销售的整个环节是否存在管理漏洞，是否存在使得整个环节不能正常精品文档放心下载进行的内外部风险等；如是贸易融资业务中的打包贷款担保，需要重点监控精品文档放心下载被担保人是否能按照信用证要求的期限、质量采购、生产、包装及装运，出精品文档放心下载口商品的市场价格是否发生变化，其与国内外贸易对手是否产生贸易纠纷谢谢阅读等；如是贸易融资业务中的进口押汇，需要重点监控被担保人的销售收入回感谢阅读笼情况，分析近期被担保人的现金流入情况，以落实其还款的资金来源。精品文档放心下载③外汇贷款（含境外筹资转贷款和现汇贷款）、人民币打包贷款担保。检查感谢阅读的主要内容包括：当上述类别的贷款的还款币种与贷款币种不同时，可能产精品文档放心下载生汇率风险，保后检查时应注意监控汇率风险，并及时采取防范汇率风险的感谢阅读各类措施。④即期和远期信用证担保。检查的主要内容包括：关注被担保人与交易对手感谢阅读（出口商）贸易真实性，是否有用假单据合伙骗取银行对我垫款情况，必要谢谢阅读时与被担保人一起办理货物进口通关、验货等手续，以便实施实地监管。当感谢阅读可编辑精品资料精品文档放心下载的销售情况和销售资金回笼的情况，以及被担保人生产经营情况是否正常。精品文档放心下载此外，还需关注被担保人拟到期支付的资金来源是否确能到银行账户。精品文档放心下载⑤履约担保检查的主要内容包括：投标保证担保。着重检查招标文件和投标书，标的是否真实，投标方有无有感谢阅读意压价，欺骗招标方的行为，分析投标方中标后，是否负行合同的能力；感谢阅读承包（负约）保证担保。着重检查工程承包合同的内容，分析承包工程的技谢谢阅读术难度，拟采取相应方法或措施的可能性，承包方完成国内外同类型工程的精品文档放心下载经验，承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性；预收（付）款退款保证担保。着重检查施工企业预收款的用途，预收款项是精品文档放心下载否真正用于合同约定的材料设备储备，设备制造或工程建设，有无挪用或长精品文档放心下载期占用拖欠不还的可能；如是向进口商出具的保函，着重检查出口商（申请感谢阅读人）的货源情况，分析影响出口商不负约的因素及可能性；感谢阅读谢谢阅读竣工验收报告的分析，了解工程质量是否存在隐患和缺陷，施工企业能够维谢谢阅读修及维修后达到业主要求的可能性；质量保证担保。着重检查申请人生产的产品质量；延期付款保证担保。重点检查被担保人的财务状况，根据付款的需要，如需谢谢阅读谢谢阅读量情况、销路、回款时间与付款时间的衔接等；租赁保证担保。着重检查被担保人租赁设备的用途和作用，分析租赁设备的谢谢阅读可编辑精品资料经济效益以及承租方按期支付租金的来源和支付能力。精品文档放心下载精品文档放心下载感谢阅读的可能性。、对反担保的检查：①对反担保人的检查参考本办法对被担保人检查的内容进行。谢谢阅读②对反担保押物状况的检查包括：抵（质）押物的状况；抵（质）押物市场精品文档放心下载价格和变现能力；反担保人有无使抵押物价值减少的行为；反担保人有无擅谢谢阅读自转让、出租或其他处分抵押物的行为；关注是否出现反担保人的其他债权感谢阅读精品文档放心下载担保贷款；经本公司同意处置抵押（质押）物时是否未将处置所得资金偿还谢谢阅读本公司所担保贷款；抵（质）押物的保险单是否需要续保。以及抵（质）押感谢阅读物损坏或丢失后的理赔情况；项目经理本人对抵（质）押物的保管、续保、感谢阅读估价、变现方面是否存在漏洞；抵押物是否被重复抵押。、对其他事项的检查：谢谢阅读业务涉及的被担保人对外支付日前的个工作日内，要向被担保人提醒和感谢阅读催促，发出担保到期通知书督促被担保人准备付款资金。②检查法律性文件的有效性。在执行委托担保合同及担保合同的过程中，要谢谢阅读谢谢阅读可编辑精品资料③及时准确地登记台账。要按照规定的台账格式，在担保业务发生时及时由谢谢阅读精品文档放心下载及时登记到台账中，并及时将有关材料归档。④逾期担保的催收。当被担保人拖欠银行贷款本金，或者非融资类担保业务精品文档放心下载1-2感谢阅读个工作日内，向被担保人、反担保人发出《担保逾期通知书》，并标明催收谢谢阅读对象、合同编号和金额（含本息）、期限或代偿金额等关键要素，要求被担感谢阅读保人、反担保人要立即还款。上述通知书原件一式两份。该通知书的回执联精品文档放心下载要由被担保人、反担保人在相应处盖公章，并由法人代表或其授权人签字，精品文档放心下载签字盖章后由担保部存档。对于不配合本公司催收的被担保人和反担保人，谢谢阅读谢谢阅读谢谢阅读取回回执。⑤被担保人向银行和本公司分别提出展期、转贷和提供续保要求时，视同新谢谢阅读发生担保业务处理。第十二条保后检查报告撰写保后检查报告原则，重点是新发生的风险点、还款能力的影响及处理措谢谢阅读施。撰写格式和要求：、项目经理在对被担保人进行每一次保后检查时，均须形成书面报告。报精品文档放心下载告的撰写可以只分析从担保发生日到第一次检查期间或以后各次检查期间，精品文档放心下载精品文档放心下载可编辑精品资料的对应情况发生变化的内容，并分析存在的主要风险，提出对策。对于检查谢谢阅读时发现存在重大风险时，要特别就重大风险进行详细分析。精品文档放心下载2-5感谢阅读保后检查报告》，报担保部经理签字；出现紧急事项，可能影响本公司担保感谢阅读资金安全的，应于检查完毕后的第二天完成上述报告。、担保部经理应认真阅读检查报告，对报告中要求解决的问题提出处理意精品文档放心下载见，对超出权限的逐级上报，并及时将处理意见通知项目经理，敦促或与项感谢阅读目经理共同实施处理意见后报总经理批示处理。第六节风险预警和处置第十三条风险发生时必然会产生预警信号。预警信号是指出现了可能导致谢谢阅读被担保人不能偿还到期债务或履约的不良情况或征兆。第十四条预警信号的表现、已拖欠到期的本金或利息。、被担保人在银行信贷风险分类结果下调一级。、无法解释的应收款与存货增加。、产品过于集中。、债务增长迅速，特别是短期银行信用贷款的增长超过正常生产经营的需谢谢阅读要。、销售额增长但利润减少。、产品严重积压滞销、长期停工停产。、净现金流量大量减少或出现负值，不足以支持正常业务。精品文档放心下载可编辑精品资料、关联企业间非正常地大量转移资金。、企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产。、坏账损失增加。、转盈为亏，亏损额呈逐步增加的趋势。、长期严重亏损或资不抵债。、已经或准备申请破产或清盘以及正在破产清算。、发生了重大损失的安全事故、泄露事件，或出台重大人事调整等，可能感谢阅读或实际已经严重影响企业生存发展和债务清偿能力。、股票价格相对市场发生重大变化。、准备实施重大的经营政策。、兼营不熟悉的业务、或在不熟悉的地区开展业务。、国家出台了不利于企业的法规政策。、私营和外商独资企业业主突然出国、死亡或失踪。、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷。感谢阅读、准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制。谢谢阅读、所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的调整。谢谢阅读、对外提供大额的担保，接近或超过自身的承受能力。谢谢阅读、借款人和反担保人资产大量被抵押。、金融机构，特别是曾提供较大额度授信、历史较长的国有商业银行突然精品文档放心下载退出。、信贷业务用于建设的项目被取消或停缓建。可编辑精品资料、信贷业务用于项目的建设条件、技术条件、产品市场发生重大变化。感谢阅读、反担保人出现财务风险或支付风险。、未经本公司同意，擅自处理抵（质）押物的。、无法与被担保人取得正常联络。、对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬或应付态度。感谢阅读、无正当理由而拒绝接受本公司担保检查或对例行检查应储了事。精品文档放心下载、无正当理由而不按时报送财务报表，经多次提醒但不纠正或敷衍了事应谢谢阅读付。、持续向银行及本公司提供虚假财务报表等经营信息或者隐瞒重要事实的感谢阅读资产负债表、损溢表等财务资料，并以难以自圆其说的理由进行搪塞。精品文档放心下载、因违法违纪受到税务、海关、工商等部门的追究和处罚。感谢阅读、因较为严重的不良行为被新闻媒介披露。38、长期（1年以上）或者有意拖欠银行贷款和利息，信誉极差。谢谢阅读、以兼并、分立、承包、租赁、股份制改造、与其他经济组织合资、合作、精品文档放心下载假破产、藏匿和转移资产等形式悬空或逃避银行债务。、多次不按贷款合同规定的贷款用途使用贷款，逃避银行和本公司监督，精品文档放心下载将大量贷款挪作不正当用途，以及从事违法等活动，或者本公司要求其改正感谢阅读上述不正当行为而拒不改正的。、企业及其核心管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、贪污以及生产精品文档放心下载经营伪劣假冒产品。、被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产感谢阅读可编辑精品资料许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结资产。、被担保人被外管局、人民银行等权威机构列入黑名单或取消其有关经营精品文档放心下载资格。、发现银行开出的银行承兑汇票、信用证、保函无真实的贸易基础。谢谢阅读、超常规的连续开立金额较大的银行承兑汇票、信用证、保函。感谢阅读、打包贷款担保发生后，被担保人延迟交货或故意不交货，而使信用证自感谢阅读然失效，影响银行打包贷款的回收。等等。第十五条发现预警信号后的处理方法一旦发现被担保人出现预警信号时，应立即通过有关途径加以核实，并择机感谢阅读采取以下一种或几种措施，防止损失发生或扩大：、对于发现某些有较大潜在或现实风险的被担保人的情况，担保部、风控感谢阅读部经理要及时报告总经理，并立即参与保后检查，提出处理意见，采取果断谢谢阅读措施。、对于已经拖欠银行贷款本息的被担保人，应立即核查其在银行全部本外精品文档放心下载币债权（如在银行的存款），必要时协助银行从其在银行存款户中抵扣已欠感谢阅读银行贷款本息或采取财产保全措施。、对于拖欠本金或利息，造成本公司被迫垫款而在规定期限内仍不改正的，谢谢阅读要立即取消对被担保人的信用担保，提前处置反担保物。、对于在保后检查中发现《委托担保合同》或《反担保合同》条款不利于精品文档放心下载保护本公司权益或者存在漏洞的，要采取必要的补救措施，或者与当事人协精品文档放心下载商变更合同条款或重签合同。可编辑精品资料、对于发现被担保人未按合同约定用途使用担保资金的，要及时采取措施谢谢阅读限期要求其纠正，对于不能限期纠正的，视情节轻重可同银行协商收回全部谢谢阅读贷款和信贷承诺，并根据有关法规予以追究。、担保贷款逾期后，应立即核查反担保人的代偿能力或反担保品变现清偿谢谢阅读谢谢阅读的担保业务，应按照合同约定或在与被担保人协商的基础上，采取追加反担感谢阅读保、调整反担保结构（质押、抵押、第三方保证）、立即执行反担保偿债等精品文档放心下载措施，以减少本公司的代偿损失。、对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的被担保人，应与被谢谢阅读感谢阅读担保人偿还全部欠款，还是要求被担保人根本改变经营规模或经营方向，以精品文档放心下载精品文档放心下载重整方案，包括重估项目现金流量，重新确定被担保人偿还银行贷款（或本精品文档放心下载公司代偿款）本息的时间表，并要求其董事会通过债务重整方案，以保证及精品文档放心下载时还款。、对于原材料供应或产品销售出现困难而影响银行贷款按期归还的被担保感谢阅读人，可根据需要通报银行，在他们的批准和协调下，安排与被担保人主要的谢谢阅读上下游关联企业协商，对于被担保人的主要上下游关联企业施加影响，如提精品文档放心下载高对其原材料赊销比例、延缓应付款解付，以缓解被担保人的生产经营或资谢谢阅读金运转困难。、对于资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款的被担保人，可协助精品文档放心下载可编辑精品资料感谢阅读债券，或协助其与其他被担保人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金感谢阅读还款。、对于已经或预计出现贷款逾期或本公司已被迫为其代偿的被担保人，要感谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载做好准备。、对于法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其拥有的企业在精品文档放心下载感谢阅读或外商合资、独资企业贷款担保，要特别关注法人代表出国及企业的资金往谢谢阅读来的情况，防止其将资金转移到国外或资金用途不明的转账行为，防上携款谢谢阅读潜逃。一旦发现这些迹象，要及时采取应对措施。、对于缺乏还款诚意的被担保人，应征得贷款银行同意，通过行政或法律感谢阅读手段（如发出律师函等）或对其主要上下游关联企业施加压力，影响其作出感谢阅读偿还贷款的努力；必要时采用媒体爆光其不良行径、将其列入金融系统的谢谢阅读“黑名单”等手段，督促其还款，以减少进一步的损失。、对于为国有企业贷款担保（含政策性贷款担保）而出现代偿，应与其政精品文档放心下载府主管部门协商，争取减免税收等优惠政策，及时还贷；或协同银行向有关精品文档放心下载法律机构提出仲裁或依法起诉，以达到代偿债权实现的目的；或采用代偿转谢谢阅读投资办法，实施债务人资产重组等经济、法律手段，以收回代偿资金。谢谢阅读第七节可编辑精品资料第十六条被担保人未能履行债务偿还，由公司代偿后，公司即取得债权人谢谢阅读资格，应依法向被担保人及反担保人追索债务，以实现债权。谢谢阅读第十七条建立代偿报告制度谢谢阅读报告；2个工作日内，总经理应向董事长报告；3个工作日内，业务部应会精品文档放心下载精品文档放心下载批（必要时经董事会审批）。代偿方案应当包括以下主要内容：、为被担保人向银行等主债权人担保的基本情况。、被担保人及其担保项目运行情况。、形成被担保人未能履行债务偿还的主要原因。、公司与银行等主债权人追偿被担保人债权的主要措施与效果。精品文档放心下载、代偿的法律依据及金额、时间、方式。、代偿期间保全担保债权的应急方案。第十八条追偿方案审批制度在发生代偿后的当日内