规范公司各类费用报销管理规定的通知讨论稿

JennywascompiledinJanuary关于规范公司各类费用报销管理办法的通知各部门：为了加强对司各类费用报销进行规范管理，更好服务于公司项目建设生产经营投资发展需要，使公司各类费用报销做到流程清晰、权责分明、操作规范、安全可控运行，特规范如下：、各类费用的界限划分。各类费用是指公司基本设和生产经营过程中发生的：建筑安装费设备材料采购费、行政公费、职工薪酬及福利费、产品销售费、财务费用、制费用七费用。建筑安装费：指公司基本建设发生的建筑工程费、安装工程费用。设备材料采购费：指公司为基本建设、生产经营采购的设备费、材费用及入前发生各类相费用。行政办公费：指维护基本建设和生产经营所发生的：差旅费、业务招待费、培训费、交通费、通讯费、资料费、咨询、公耗材及其他公经费。【管理费用：指业组和理生经营发生各种费用，包括业在筹建期间内发的开办费（筹建）、董事会和政管理部门在企的经营管理中发生的以及应由企业统一负担的公司经费（包括行管理部门职工工资及福利费、物料耗、低值易耗摊销、办公费差旅费等）、行政管理部门负担的工会经费、事会费（包括董事会成津贴、会费差旅费等）、中费、询费（费）费、务招待费、产、地用、印花税研究费用排污费等企业生产间（部门和行政管部门发生的固定资产修理费用等后续的支出，也作为管理费用算。】4、职工薪酬及福利费：指按工资政策发放的各类工资、补贴、津贴及按法律上缴的各类保险公积金费用。5、产品销售费用：指公司产品在销售过程中发生的运输费、装卸费、广告费、仓储费、保险费、销售用固定资产相关费折旧费）、专门售人员工、（业务费其他相关用。6财务费用：指公司为投融资业务发生的存款利息、财务问费银行手续费等。指企业为筹集生产经营所需资金等发生的筹资费用包括利息出、利收入（）、企业在商品销售时发生的现金折扣、汇兑损益以及相关的手续费等。）7、制造费用：指为生产产品除采购以外的各类费用支出，具体包括生用水费、费、气直接支出，大、中、小修理直接支出，其他费用直接出。指企业为生产品和提供劳务而发的各项间接费，如车管理人员工资及利费、间房屋建筑物和器设备的旧费修理、租赁费机物料、水费、电费、公费工损、息费。）、各类费用、员职1.1、经人：为提各部门指定经人员部门费用的销工作，直销程的各工作，包括贴各类凭证发票单证、查汇总填写用报销单，按流程找各级领导签字，通知报销人员收款等全流程服务。1.2、各部门领导应本着恪尽职守，实事求是的原则履行好本部门费用的审查工作，对本部门费用发生合理性、合性负责。1.3、财务部会计人员对各部门送来审查的各类费用的合理性、合法性合规性审，并对额予以认，对不合理、不合规、不合法的费用权质询具情况进酌情处，酌情处理包括请示上级领导签字确认拿掉重新算或退重新填；对履行完毕的报销费用及时结算。1.4、分管公司领导对分管的费用项目进行审查签字确认，对下级费用查情况行监督导。1.5、最终确认领导对送来的报销费用进行终审，拥有终审权，结合公财务状况定付款先后顺序及付款比例大小，财务部按最终确认领签字办理结算。、用的分类及理批流程：序称部门领导号1建筑安费2设材料采购费行办公费职薪酬及福利费

公分管领最终确认领导导

产销费财费用费各门经办

所部门领

财部会计

公分管领人

导

人

导最确认领

财部出纳

流结束导

办三、各类费用的结算的单证管理：公司结各类费用的性，分别印制各报销单据进行理，各类费用报具体规范如下：序

费名称

报单

用

报附件号1

建安装费

工结算书

专

完工工程量、付款比例、合同等

设料采购采费报销费单行办公费费用结算报销

专通

发票、入库单、合同复件等发等单4

职酬及福工表利

专

工资表、发票、费用报销单等5

产销售费

费结算报销

通

发、费用清等单6

财费用

费结算报销

通

结息、息收据发票等单7

制造费

费结算报销

通

费清单、发、合同单8

对借款

经借款单

通

收等9

70%95%5%25%90%10%奖励额还3政公对对外要求对对员凭加加卡充应公司财务4薪酬及福利资源部时造资表经查福利括集体福和福利职食堂于集体福农副品可据福凭申请经司领导批公司投逐步善公薪酬机“基本+绩效资（产投融资技改全环等指）考评行劳取酬绩效钩鼓员“足岗位苦练技能积极创新多贡献5、产销售费用：公对外支付则上要求开增值税专用发票报销，个别星开支如卸费无法具增值税用发票，需经司领导签字同意后方可到财务报销。6、财务费用：凭银行结息票据、贷款利息支付凭证、银行手续费收款凭证按报销。营增后，贷利息可开增值税用发票银行，应要求具增值专用发。、制造费用：水电气费、修理费、其他费出都属于对公外支出，原则上要开具增值税专发票结算。、对外借款的管规定：1、对公借款指：采购预付款、工程首付款、修理借款、其他对公付款等，办时填写（费）借款，经部门导、公领导签后到财务部办理款。采用谁借谁报销冲账”原则，借款事项办理结束后，办理人员尽索取相发票，并在18个工作日内报销冲账。逾期不办理报销冲账的（按借款金额，分之五的日计罚（罚款元）并在事人当月的工资中扣除。2、个人借款：指因公出差、外出办理他事项需要借现金的，填写个人借款单经部门领导公司领导签批后到财务办理付款。办理事项完结后，凭各发票在个工作日内到财务办理报销冲账手续，逾期不办理报销冲账的，（按借款金额，万分之五的日息计罚）罚款）在事人当月的工资中扣除。3、因殊原因、紧急情况，仅电需办理对外付的，经办人部门领导，部门领导公司领导，领导指分管财务领、管财务领导以短信方式指示出