预算部管理制度汇编

宁夏华瑞丰地产有限预算部管理制度汇编第1页共28页预算部管理制度汇编预算部管理制度目录第一章预算部职能概述第二章预算部组织架构图第三章预算部各岗位职责第四章预算管理制度第五章结算管理制度第六章工程概算管理制度第七章工程成本管理办法第一章预算部职能概述对公司房地产开发项目建设的工程招投标合同签订工程款审核及申请、工程结算进行全即由工程的投资估算、工程招标、谈判、签订合同、工程实施过程中的成本控制，到工程结算、成本分析，进行全过程管理，根据领导批示实施所有工作。预算部在工作中应保持严谨公正踏实、忠实的态度人员素质领先一步专业知识技高一筹对施工单位，要把公司利益放在首位，尊重事实，严格把关。第三章预算部岗位职责一、.工作描述全面负责工程范围内所有的结算工作，确定工作每个阶段、每个程序的落实措施，提出每项结算报告的处理意见和建议，负责和有关单位进行结算谈判；负责预算部的业务保密工作，防止和杜绝损害公司利益的行为发生；负责组织、编制公司招标文件及经济标标底；负责与分包商进行商务谈判，签订各项工程分包合同；依据工程分包合同及施工进度，审核分包工程量，作为每月结算依据，并审核各承包商工程款；负责经济洽商的审核工作。二、工作内容按照公司发展目标和要求，并结合实际情况，制定预算部年度、月度工作计划，制定和完善本部门管理制度；负责日常工作及部门管理；负责本部门与各部的协调配合工作；公司领导交办的其他工作。直接对部门经理负责，并负责专业预算师的工作。负责根据招投标工作计划，及时提供准确、完整的相关工程量清单；根据工程进展，及时核算工程量、申请支付工程款；准确、及时审核零星工程；了解市场价格，配合招投标工作；做好资料归档等工作；负责根据招投标工作计划，及时进行招投标工作；编制各分项工程招标文件、合同、报告文件等；了解市场，及时进行投标单位资料整理工作；第四章预算管理制度1、施工项目招标标底编制施工项目招标标底必须在设计充分完善的条件下实施，是指导施工招投标的很重要的文件。它是对于施工前期或中期以及施工结算期等全过程的造价指导性文件。A．标底所包含的内容：(1)标底必须提示施工项目的人、材、机、费用的全部消耗标准；(2)标底的细化工作内容要求除了要确定建设项目的总投资，更要提示项目的各项物消耗和劳动消耗的投资，为更进一步控制造价打好坚实的基础。B．标底编制的管理办法：(1)标底编制必须在公司总经理的领导下，由预算管理职能部门具体负责。(2)预算管理职能部门指派经验丰富的预算人员编制建设项目的标底。(3)原则上标底的编制人员和审查人员不能直接负责招标工作。但由于具体情况，可以参与一些非重点的事物性工作。或采用多人组标形式。即将标底编制分给多人编制，各人分别掌握部分标底。总标底谁也不掌握。且互不打听。直到开标前组合标底。标底编制人员必须严格地对标底保密，在开标以前不能将标底泄漏给投标人或公司内部任何工作人员，否则按公司有关管理制度给予处罚，同时，公司2施工过程造价确定与控制施工过程造价确定与控制也是合同履行的过程它不仅需要预算职能部门参加而且还需要施工管理部门和材料管理部门以及质量监理部门的共同参与才能更好地完成施工过程造价确定与控制需要解决施工过程中的如下三个方面的问题：A、关于施工洽商涉及调整工程价等方面的确定与控制；B、月、季度以及整个项目工程量的确定：C、施工索赔的确定。(1)施工洽商的控制：施工洽商包含“施工任务单”、“作法洽商”、“经济洽商”三个类别。A施工任务单施工任务书由施工管理部门签署并下达由材料部门和预算部门汇签B、作法洽商：在施工中为明确施工作法、工艺方法，或管理方法，质量检测方法等涉及技术、工艺方面的指令或洽商。由施工管理部门下达或签认，无须通过预算管理部门。并不能作为增、减工程量或单价的依据。C、经济洽商：在施工中由于材料的变化，项目的变更与合同的有关内容不符时，可签署的材料认价手续，和项目变更手续。主要有：设计更改通知书，材料变化通知书等。D、所有涉及增、减账项目的洽商变更，均需预算管理部门汇签。(2)工程量的确定工程量的确定是控制过程成本的重要手段。它分为大型工程的月、季度工程量核定和小型项目的工程量核定。工程量核定涉及的有关单位和部门是施工单位，施工管理部门及预算管理部门。工程量确定程序：施工单位上报工程量会签工程量清单，作为工程款支付依据预算管理部门复合工程管理部门初审施工单位上报工程量会签工程量清单，作为工程款支付依据预算管理部门复合工程管理部门初审工程造价确定程序：分为订单价确定工程和合同单价确定程序两种。会签的工程量清单按合同单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1）会签的工程量清单按合同单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单2）（3）施工索赔与反索赔施工索赔是乙方向甲方所作的索赔。反索赔是甲方向乙方作的索赔。修改同意施工单位索赔文件上报工程部A：索赔的签认和报批手续：修改同意施工单位索赔文件上报工程部不同意或部分异议转给施工单位转预算管理部门确定索赔性质正确与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。转预算管理部门确定索赔性质正确与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。同意退还索赔文件签署索赔审核文件上报总经理审批同意退还索赔文件签署索赔审核文件上报总经理审批同意索赔不成立索赔成立，或根据授权报投资公司审批或转施工单位修改B、反索赔的签认程序反索赔的主持部门是工程管理部门、材料部门、质量监督部门，根据具体情况分别提出对施工单位提出工期材料损耗质量等索赔索赔文件需经施工单位确认签字反索赔签认的文件需抄预算管理部门留存，作为工程结算的依据。(3)工程收入的确认A、工程计划的编制每月25日前，预算部根据工程部编制的施工进度计划，要求所有分包单位编制下月工程量完成计划并和自己完成部分进行汇总汇总后加上公司的管理费填写建筑安装工程施工计划表，上报投资公司作为下月工程计划。B、工程收入的确认每月25日前，预算部要求所有分包单位将本月工程量进行报统，并会同工程部、材料部等相关部门对分包的上报数进行审定确定后和自行完成部分进行汇总并加上一定的管理费用填写建筑安装工程统计报表上报投资公司作为本月公司的工程收入以此控制工程款的支付。3、工程款的拨付工程款的拨付必须严格按照合同及公司的财务规定执行。(1)合同订金，合同预付款，进场费等合同规定的工程款的拨付。(2)由预算、材料、工程三个职能部门根据合同的性质、范围可分别作为发起人，经工程、预算汇签，或经材料预算汇签之后，上报总经理或投资公司批准方可支付如上款项。(3)工程进度的拨付必须按照合同的规定执行，并且当期工程进度款原则上不能超过当期完成工程量的70％，由工程或材料二个职能部门依据合同的规定和施工单位的要求首先通过《工程量确认清单》或有关《入库证明》等有关文件作为工程款清付的发起部门，经预算管理部门汇签后，转由财务部等有关部门汇签，上报总经理或投资公司批准，方可支付如上款项。(4)决算工程款必须按照合同规定完成工程竣工验收后并满足合同规定的，进入决算阶段，经决算的最终审定，双方共签决算书后，依据决算书的规定，拨付除保证金以外的尾款。(5)公司每月支付的工程款总量不得超过上报投资公司的工程收入量附表：1、工程进度款支付审批单2、工程量及价款确认单3、零星工程款支付审批单工程进度款支付审批单公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称进度款支付申请施工单位申报项目内容已完工程量（进度）本次申请付款额度1、2、3、合计预算部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师意见工程总监意见财务部经办人合同总价已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人项目总经理成本质量控制部总经理备注附件（张）领款人签名上报此表时，需同时上报“工程量及价款确认单”。附件2****项目附件2工程量及价款确认单公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称工程量确认施工单位申报项目内容工程量（进度）单价金额备注1、2、3、合计详细确认内容可另附说明，注明页数。预算部确认经办人负责人工程管理部确认经办人负责人工程总监/总工程师注：在上报此表时，需同时附上监理公司的“验收合格报告”。附件3****项目附件3零星工程款支付审批单公司名称：年月日施工单位名称工程项目名称零星工程款支付申请施工单位申报项目内容已完工程量（进度）本次申请付款额度1、2、3、合计预算部经办人负责人工程管理部经办人负责人工程总监/总工程师财务部经办人价款总额已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人项目总经理成本质量控制部总经理备注附件（张）领款签名结算管理制度一、结算工作原则1工程结算应包括公司开实际开支费用和自营及发包工程的每项经济开支费用。2公司对外签订的建设工程施工和安装合同材料设备采购合同劳务合作合同机械设备租赁合同在结算工程款达到合同总价款的70％其工程经有关部门竣工验收后进入结算程序3依照合同对合同规定的质保金进行审核在工程保修期内扣除4对已确认质量合格的工程或设备等进行结算5在竣工验收过程中质量不合格的工程或设备不能进行结算施工方或供货方提出结算要求其不合格工程或设备价款应在合同总价款中扣除并按合同要求向我公司支付由于其质量原因或未完成的工程给我公司造成经济损失的经济赔偿6.结算工作应充分利用有效使用资金的原则，做到有计划、分期分批支付。7.结算部的任何员工绝对禁止向施工单位供货单位许愿禁止接受施工单位供货单位的礼品宴请等等结算工作必须以合同为依据做“对公司有利对方能接受”。8.结算部要对所有合同逐项审核提出合同中存在的问题不合理的条款和价格必须予以调整，把好结算关。9.在工程竣工验收期间结算部要进行跟踪检查对发现的材料质量进度价格等方面存在的问题以通知单的形式下发各有关单位部门各有关单位部门接通知单后给予确认，并将意见反馈到结算部。10.每项结算报告均应数据准确和真实，其报告的结论对开发单位、承建单位、供货单位等各方面利益均应公正和平等每项结算报告均应有结算部处理意见和建议事项并严格按着其直接上级批准的权限具体处理和解决结算中的问题二、结算工作内容1．对合同条款的复核1)合同价款复核是否合理复核招投标期间中标和另二家以上未中标的报价资料2)合同的付款方式及时间：复核是否合理。3)施工单位营业执照企业资质等级证书专业许可证岗位证书外地施工企业进京许可证。4)对合同结构的复核确保合同的完整性复核有无条款丢失及漏项合同中更改部分或合同签章处是否有双方认可签章。2．对工程进度的复核参加工程竣工验收工作对工程实际情况进行复核检查工期是否符合合同要求3．对工程质量的复核1)材料、设备：复核材料准用证，出厂质量证明，试验报告结果，复试结果，构配件和设备厂家的资质证明和产品合格证进口材料设备的商检证明监理签认《材料／配件／设备报验单》是否齐全、有效。2)实体质量：参加工程竣工验收工作对工程实体质量进行检查，复核，是否符合合同要求。4．对支付工程款的复核复核预算部门的结算台帐与财务部门的付款台帐之间是否相符。5．工程洽商、变更的复核复核工程洽商、变更的手续是否完整、有效。6．现场发生的各种扣款的复核指各施工单位由于质量进度材料浪费文明施工等方面违反施工管理制度而发生的罚款，做到逐项核对，准确无误。三、保密1．保密内容和范围：1)公司的管理规章制度以及各种管理文件。2)公司的各种会议内容和文件。3)各种合同书、业务往来文件、信函、经济洽谈情况。4)公司投资和业务开展意向、业务操作手段及计划书。5)与公司业务关系密切的合作伙伴和客户及公司内部重要人员情况。6)工程设计原始资料和图纸施工监理资料各种政府部门审批资料和文件7)成本造价的测算、概预算及结算的经济数据和资料。8)在没有公开情况下物资、建材、设备的报价、数量等资料。9)其它属于保密范围的事项。10)未经许可不得随意将有关重要文书和资料携带离开办公场所。11)结算部所涉及的一切文书、资料、图纸必须存档由专人专管。12)每日下班后，桌面上不得有反映属于保密的内容，材料／文件。13)结算参与成员需要调阅重要文件和资料时须填写登记查阅申请单经主准后方可调档查阅。附表1工程结算2工程结算款支付审查表二3工程结算款支付审查表三4工程结算款支付审查表四5．工程结算报告，6.竣工结算书范本附件1****项目附件1工程竣工结算审查表一（工程部）公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称合同执行情况概述：（是否按合同要求完成施工、是否存在工程甩项等问题）工程施工状况工程量(进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料（含材料设备合格证）存档技术资料管理员：工程管理部处理及扣款意见经办人负责人附件2****项目附件2工程竣工结算审查表二（预算部）公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称序号施工项目明细工程量汇总材料计算用量汇总12345678910合计可另附表进行详细说明审核事项设计图纸变更现场签证洽商标准和定额其他预算部意见经办人负责人附件3****项目附件3工程竣工结算审查表三（财务部）公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称付款记录序号付款日期金额备注序号付款日期金额备注1112123134145156167178189191020付款金额合计扣款记录序号扣款日期金额备注序号扣款日期金额备注142536扣款金额合计财务部意见经办人负责人附件4****项目附件4工程竣工结算审查表四（采购部库房）公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称序号施工项目甲供材料设备出库数量汇总序号材料设备名称单位数量11234567823材料设备的退换及损坏情况采购部意见库管负责人附件5****项目附件5工程竣工结算审批单公司名称：年月日施工单位名称合同编号工程项目名称竣工结算报告摘要工程竣工决算经办人：竣工结算负责人工程总监/总工程师项目总经理成本质量控制部总经理备注附件6工程附件6竣工结算书甲方：乙方：工程项目介绍及合同的相关约定：合同执行情况：（包括实际开工日期、竣工日期；停工；合同价款、承包范围、工期等的调整；验收情况，资料移交情况）工程款支付情况：结算情况：最终结算结论：（包括结算总价款、支付方式）甲乙双方对工程上述情况均无异议，本结算书是在充分考虑上述所有情况并做调整后得出的最终结算结论。自本结算书生效之日起，除乙方须依合同继续承担工程保修责任和质量责任外，双方不得再依本结算书签订前的相关文件主张对方违约或承担其它责任。本结算书需经双方加盖公章并法定代表人或授权代表人签字确认方可生效。本结算书生效前各方所签相关文件中的工程价款如与本结算书不一致时，以本结算书为准。本结算书一经生效，双方均明示放弃以任何理由主张撤销或变更此结算书的权利。本结算书壹式四份，甲方叁份，乙方壹份。因本结算书发生的争议，双方应向项目所在地人民法院诉讼解决。甲方（盖章）乙方（盖章）法人代表或授权代理人签字：法人代表或授权代理人签字：时间：年月日时间：年月日第六章工程概算管理制度总则第一条建筑安装工程概(预)算是确定工程造价，核定企业收入，安排施工生产及成本核算的基础。是企业管理工作的重要组成部分，具有广泛的技术性、综合性。为加强公司概(预)算管理，提高概(预)算编制质量，根据行业主观部门颁发的有关政策、法规，结合公司实际情况，制定本办法。概(预)算的编制和交底第二条工程预算是确定工程造价。拨付工程款。安排生产、成本核算及竣工结算的基础，工程开工前经营预算部门必须编制工程概算。第三条编制概(预)算的依据1．建设单位招标文件中有关工程报价的条款。2．招标图纸及答疑会议纪要。3．施工组织设计或施工方案。4．施工现场的地形、地貌。位置及障碍物情况。5．各专业施工图册。图集及施工详图和预算专用工具书。6．现行的北京市定额和国家统安装工程定额。第四条工程概(预)算编制内容1．工程概(预)算应按单付工程编制，由专业概(预)算书和综合概(预)算书组成。2．专业慨(预)算书包括：土建。暖气。卫牛。煤气。电气。电梯。设备安装等。3．综合概(预)算书包括个专业汇总、编制说明等。4．室外工程上下水、热力管道、庭院道路及围墙等，原则上按上述要求编制专业工程概(预)算书和综合概(预)算书。第五条工程概(预)算的编制要求1．各专业概(预)算书的内容必须符合定额，工程量要严格按照定额中各自章节说明及规定计算，凡定额中己综合的内容范围不得再单独列项。2．土建：工程概(预)算按基础工程、结构工程、门窗工程、内装修工程。外装修工程，其他消接费用的顺序编制。3．安装工程概(预)算按照采暖、卫生、煤气、通风、电气、电梯等系统分类编制。4．各专业工程概(预)算都应使用计算机打印成规范化概(预)算书。5．概(预)算书排列及装订形式：(1)概(预)算书封面(2)工程概(预)算汇总表(3)工程概(预)算说明(4)工程费用表(5)土建工程概算书(6)给排水工程概算书(7)采暖工程概算书(8)通风工程概算书(9)煤气工程概算书(10)电气工程概算书(11)电梯工程概算书(12)封底6．各种表格按规定填写或打印，内容要齐全、整洁、字迹清晰，分部分项小计与合计均以“无”为单位。7．工程概(预)算根据需要确定打印份数，施工概(预)算一式三份，公司经营预算部一份，项目经理部二份。第六条工程概算必须在期限内编制审核完毕，其编审程序为：1．公司经营部门负责人对编制概算人员进行交底和分配工作，由具体项目经理部人员负责向编制概算人员介绍工程情况和要求。2．概算人员按照编制要求，编制完整的工程概算，并自行复核一次。3．预算部门或项目经理部安排专人负贡概算审核工作，对编制的概算进行复核和汇总，确认无误后方能交山项目部使用。第七条工程概算经审核后，公司经营预算部门组织交底，由编审人员向技术、施工、计划、统计。财务、材料等部门和项目部有关人员进行交底，其内容是：1．编制依据2．工程直接人工、材料。机械费用是多少3．定额中的综合计算费用项目，如土方、降水、塔吊等因素的概算收入和定额所含工程量。4．参考价和暂估价材料、设备的价格和定额可调项目。5．主要材料、设备，加工件数量、规格、品种。6．图示不明确的部位，概算是如何处理的。7．补充定额项目的组成。增减帐管理第八条根据合同条款，凡属建设单位方面原因，如修改设计工程数量的增加或减少，由于建设单位责任给施工造成的经济损失，均应向建设单位办理经济索赔。第九条洽商增减帐的分工依据1．工程项目经理对施工现场所发生的一切洽商增减帐负责，确保工程合理收入。2．技术性变更洽商，由技术部主管工程师会同现场技术负责人负责办理，建设单位设计单位确认后，登记台帐并交给现场预算员一份编制增减预算。3．工程施工业务洽商，由生产部门专人或施工现场负责人办理，确认后登记台帐，交一份干预算人员办理增减预算。4．材料供应和管理业务洽商，由材料部门专人或现场材料管理人员办理并提供数据于预算人员办理增减预算。5．有关部门建设单位在工程款方面违约资料，由财务部门办理。第十条增减帐的管理及工作程序1．发生在施工之前的设计变更，材料代用。基础处理、障碍物的拆除等洽商，工程技术部门负责人或生产部门负责人在收到建设单位变更通知或确认处理方案后，出技术资料，办理洽商确认后交预算人员，编制出增减预算，要尽量执行“先洽后干”。2．属于材料、设备价格的变更，材料供应部门应在料料购入或确定购货价格后十大内，送到预算部门，预算部门区别情况在施工中期或结算前调整。3．属于建设单位违约或不可抗因素造成施工损失，项目经理部应在损失十日内把损失资料交建设单位确认，预算部门办理增减帐；对于连续发生的损失，应每月办理次。4．洽商资料一式四份，建设单位2份，送公司预算部门项目经理部l份。预算部门对洽商增减帐分类编号登记台帐，整理存档。竣工结算第十一条竣工结算是结算工程款，确定企业收入、核定工程成本的最终阶段，项目经理部在工程竣工并取得验收证书后30日r4，由项目经理组织预算、材料、技术、生产等部门由预算部门牵头整理好概算和全部增减帐，索赔文件、材料差价等资料，编制竣工结算书，送建设单位审定办理竣工结算。第十二条竣工结算包括下列表格：1．封面与预算封面一致，写明为“工程结算书”2．编制说明3．工程结算费用汇总表4．洽商增减帐明细汇总表5．材料、设备参考价格差价计算明细表第十三条各级预算部门，办理竣工结算的分工与编制预算相同。第十四条工程竣工图费用，由技术部门与建设单位另订协议，不列入工程结算。第十五条工程结算一式十份，建设单位留三份，签字确认后，公司和项目部预算部门各留一份，归档一份，同时发放计划、财务、材料部门。项目经理部会同财务部门据此办理结算工程款。定额管理第十六条编制概算必须按照定额适用范围套用定额，不得任意改变定额的应用范围，概算原则上只允许使用一种定额，定额缺项时可参考套用有关定额；概算的取费计算必须按照概算定额规定的费用标准执行。第十七条对于新技术、新工艺、新材料的补充定额，各公司经营预算部门应按照有关规定计算。第十八条缺项的施机械台班补充单价，由机械施单位预算部门根据机械品种、规格，性能、原值、年作台班等资料，参照相类似机械的使用年限和使用后残价值及大修费用的计算方法，用规定表格编制补充台班单价，报公司预算部门审批后，交有关主观部门批准后使用。第十九条概算书中定额编号应填写齐全。第二十条定额中规定可以换算的单价项目，可以经换算后使用，但原定额编号后需加“换”字，并付换算分析资料。结算资料管理第二十一条结算工作的档案资料由公司经营部门设专人管理，其管理办法为：1建立工程预算台帐可按工程类型建帐也可按程时间顺序建帐分工程类别编排档案号。2．归档资料要随时积累，结算后装订成册。3．工程结算档案资料编号与台帐编号保持一致，以便查询。4．结算档案保存期一般为竣工后十年，重点工程资料保存十五年。5重点工程和有代表性的工程竣工后要进行资料分析为改变企业管理提供有效数据。工程成本管理办法第一条总则1各项目必须及时准确的编制单位工程施工预算和单位工程材料计划并报公司审核。2项目部每月25日必须编制完成下个月的月进度计划所完成工程量的施工预算和相应的材料计划，以及资金使用计划并上报公司。3．项目部每月5日编制完成上月工程量结算及定额材料的损耗，并进行成本分析，主要对定额量与实际用量进行比较，并且进行分析说明。第二条编制工程施工预算，控制工程总造价。1预算人员首先收集齐有关的施工图纸施工组织设计(包括施工方案施工方法和必要的施工大样)并加以研究。将施工图纸及施丁组织设计中存在的疑问整理成书面形式提交有关部门参加有关部门组织的图纸会审及技术交底。2预算人员根据施工图纸施工组织设计及预算定额对有相应预算定额的施工项目应根据施工预算定额正确计算工程量，正确套用有关定额。对无相应定额的施工项目根据施工洽商。施工组织设计、施工图纸套用相近定额子目对定额进行补充换算，不能直接套用。对于特定施工项目，为了及时完整的编制预算，可以暂定施工项目和相应工程量，但应在编制中注明，特定项目落实后要及时进行施工预算调整。3．施工预算应按单位工程分层编制。4．施工预算应在编制移全后、工程开前编制完成。5．对于工程变更洽简要有有关部门领导签字后方可补充预算。6编制预算同时做好工料分析采用定额量市场价对于定额中未包含的材料结合工程实际及施工方案补充材料定额用量，对于定额中包含但实际中未用的材料应删去。尽量使施工预算反映出实际成本。第三条编制工程材料总计划，控制材料成本。1计划编制人员从施工预算工料分析入手析进行修改、补充、完善，工料分析中不适用的材料予以剔除，缺少的材料予以补充，暂定的材料予以落实。2工程材料总计划按月编制应具体到使用部位(单工程及楼层)名称规格数量，作为材料用量总体控制的依据。3．工程材料总计划应在编制依据齐全后、材料采购计划提出前编制完毕。4．工程材料总计划一式三份，工程部门、材料部门、编制人各一份。第四条编制材料采购定货单，实行限额领料。1材料采购订货单的编制依据为工程材料总计划材料库存量现场实际需要对于预算内材料分批提出，对于预算外材料根据各工种的实际需要及顾全大局、统筹计划的原则及时提出。以降低材料用量用价格，降低工程成本。2．订货单应在采购人员根据月材料计划进行询价并经项目经理确认后进行编制。3．采购订货单编制后应由项目经理审批，然后报公司预算部门审核。材料采购员进行采购。4材料订货单编制人员不得按工地材料计划单自行补充材料总计划超出预算的材料，应报公司经营预算部门审批后方可增加总材料计划。5根据工程进度填写限额领料单限额领料单应分层分部位提出并注明限额材料的名称规格、数量、领用单位。应经常深入现场，切实掌握实际材料用量，做好材料使用控制工作。6限额领料的材料用量累计个得超过材料叉购计划量材料采购计划量累计不得屈过材料总计划员，以达到控制材料成本的最终目的。第五条编制工程结算单，控制工程人工成本1．严格把关，每月认真做好人工结算。2经常深入施工现场了解工程进度对于零星工程要有工程部门签字的施工任务书方可计算工程量对于没有施工图纸及难确定的工程量必须到现场实际测量务必使工程量符合实际对于工程临时用工要有有关部门领导签字才能给予结算否则一律不给结算。3工程结算书应由一人编制一人审核并填写人_丁结算单人工结算单必须有各部门领导签字后方能生效。第六条编制工程成本分析表，做好成本分析。1根据工程进度情况每月编制工程待成本分析表及时反映工程成本分析标控制情况，材料浪费还是节约，以便项目部及时发现存在的问题，找出差距，并在以后的工作中加以改进，使工程成本最大限度的降低。2年底做好年终工程盘点进行一次详细的年终成本分析分工程实限盈亏情况总结经验，失去教训，以利于做好下一步的成本控制目标、成本控制体系、成本控制方法。第七条工程竣工编制工程峻工预算、竣工结算及成本分析工程完工及时编制峻工施工预算，即使编制工程峻工结算及工程成本分析，分析工程预算总成本工程实际成本分析工程盈亏情况找出原因总结经验教训为下一个工程成本控制积累经验。编制部：预算部审核人：批准人：宁夏华瑞丰地产二0二一年七月十七日

合同号：签订日期：签约地点：货物买卖合同甲方：新疆特变电工国际成套工程承包有限公司乙方：根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，甲乙双方本着平等、自愿的原则，经充分友好协商，订立本合同。货物甲方愿意按本合同规定的条件及价格向乙方购买，乙方愿意按本合同规定的条件和价格向甲方出售如下货物：序号货物名称型号/规格单位数量单价（元）总价(元)

合同金额：人民币（含增值税）：交货时间、地点、方式、风险：交货时间：。乙方应在交货前__10__个工作日，以书面形式通知甲方货已备妥并通知甲方具体交货时间。如因乙方未能有效、及时通知甲方，导致双方未能按时交接货物的，视为乙方未按时交货。交货地点：__。交货方式：货物必须交付给甲方或者甲方书面指定的代理人或收货人，并以甲方或甲方书面指示的代理人或收货人书面签收单据作为交接货证明。该接货证明仅作为货物运到的证明，不得作为货物验收合格的证明，货物验收按照本合同检验规定进行。交货内容：乙方提供的货物应包括：本合同及附件规定的设备、相关配件、专用工具以及其他甲方要求提供的各类文件和单证,包括但不限于技术资料、使用说明书、安装维修操作手册、零部件手册、换证凭单、质量证明书、合格书等。如若短缺，均不能视为乙方完成交货义务。货物的所有权及风险承担：根据本合同货物交付的规定，乙方一经将货物交付甲方，货物的所有权即属于甲方，货物因意外毁损灭失的风险亦归甲方承担。货物运抵指定交货地点并由甲方或甲方指定代理人或收货人签收书面收货单据前发生的一切货物毁损、灭失的风险、损失和费用由乙方承担。包装及唛头：乙方应依照惯常合理的商业标准对货物进行包装，并符合出口标准。所有交付货物应具有适合远洋和内陆运输以及多次搬运、装卸的坚固包装，并根据货物的特点和需要，采取防潮、防雨、防锈、防震、防腐蚀等的保护措施，以保证货物安全无损地运抵使用国目的地，即甲方告知的货物最终使用地。如由于包装原因产生货物毁损、锈蚀、丢失等损失的，乙方应承担因此发生的一切责任并赔偿该损失。乙方应当保证提供准确、真实的有关货物包装信息，包括但不限于货物尺寸、重量、件数等，如果由于乙方提供的信息不准确而导致的任何甲方出口费用的增加，乙方应当承担一切责任并赔偿该损失。包装物不回收，不另收费。包装费用由乙方承担。唛头：根据甲方指示，乙方应在每个包装箱邻接的二个侧面上，用不退色的油漆或油墨以明显易见的文字字样印刷以下唛头标记(见附件)。乙方应在包装箱外部刷上箱号，箱号应当连续，并且标注出总数。乙方应按甲方的要求提供货物装箱单，并且在包装箱中装一份中英文货物装箱单。包装要求：对于海运货物，如果单件货物重量超过18吨或长度超过12米或宽度超过2.7米或高度超过3米，乙方应在交付运输前_对于易燃、易爆等有害、危险的货物或存放温度需特别考虑处置的货物，乙方应将货物的名称、特性，特殊的搬运方法，保护措施和发生意外的应急方法提供给甲方有关中英文说明，以便甲方做出合理安排。乙方应按照甲方的要求，对木质包装物进行熏蒸除害处理。如本合同对货物包装有具体要求或不同于行业惯例的特殊要求的，乙方的包装应符合本合同的要求。货款的支付：支付按下列方式进行【1】合同生效后10个工作日内，甲方向乙方支付合同金额的30%作为预付款。【2】甲方收到乙方提交的货物和甲方认可的增值税发票以及由最终用户出具验收合格证明后向乙方支付合同金额_30_%的货款。【3】甲方在收汇后10个工作日内，向乙方支付合同金额_35_%的货款。【4】合同金额的_5%_作为质量保证金，质保期满后，如货物无任何质量问题，甲方向乙方支付质保金。乙方开户银行：户名：银行帐号：乙方确认本款前述各项信息准确无误，若因乙方提供的前述有关信息有误，导致甲方不能按本合同约定正确、及时履行付款义务的，甲方无须承担任何违约责任；如款项已按乙方提供的上述信息实际支付则应视为甲方已履行付款义务；同时，乙方不能以此为理由不按期、适当、全面履行其合同义务。监造：甲方有权派人或委派第三方监理机构到工厂进行监造。乙方应在货物生产开始的一周前书面通知甲方。监造期间，乙方应对甲方监造人员的工作给予积极配合，对提出的问题及时整改。甲方是否进行监造，都不减少或免除乙方对货物质量的责任。如果货物存在未整改的问题，监理人员有权要求乙方不得发货。在得到甲方的书面认可后，乙方才可发运。甲方在监造期间所发生的与监造有关的费用，由甲方自行承担。如因乙方原因导致监造日期延长，由此产生的监造费用由乙方承担。如导致交货期延迟，乙方应承担由此产生的一切损失。技术和质量要求：货物质量和技术要求必须符合本合同所附技术协议及双方约定的标准。货物质量应当严格符合本合同及有关技术标准的要求，否则甲方有权拒绝接收货物。货物的检验：乙方必须在交货之前对货物质量、规格、性能和数量等进行全面的检验，并签发质量合格证明书。乙方应根据甲方的要求对于甲方或甲方的客户或第三方检验机构在乙方工厂检验货物提供一切必要的便利。货物在乙方工厂的检验，应经双方签字确认，该检验并不替代国外最终用户对货物的验收，且不减少或免除乙方对货物质量的责任。经过检验发现货物的质量、包装和甲方要求提供的各类文件和单证技术资料等不符合本合同规定的，甲方有权要求乙方及时整改、修理和更换，或有权拒收、退货、解除合同以及获得赔偿。乙方负责完成法定商检货物的商检手续，取得商检机构出具的有关换证凭单等证书，费用由乙方自行承担。所取得的换证凭单在交货时递交甲方。现场安装调试：乙方应按时完成设备在现场的安装与调试，达到合同约定的要求和标准。甲方在安装与调试过程中应提供必要的协助。乙方保证在设备安装调试前确定出国服务人员，并及时通知甲方。乙方人员必须参加设备的安装调试的签字验收工作，确保安装调试的服务质量。在安装调试期间，如果乙方提供的设备、材料有缺陷或由于乙方技术人员的指导错误或乙方提供的技术资料、图纸、说明书的错误造成国外最终用户设备、材料损坏，乙方应采取必要的补救措施，并赔偿甲方一切损失。设备整机经联运测试完全符合约定的技术指标，最终用户签字验收后，即完成了对全部设备的最后验收。在货物安装调试的过程中，由于乙方的过错发生的所有人身伤害或财产损失，均由乙方承担，除非该伤害或损失是由甲方故意所造成的。技术服务和培训乙方需根据甲方要求提供货物在使用现场的安装、调试、性能试验、运行、检修以及质保期内的维护、维修等服务。乙方应按照甲方所要求的人员资质，派__1__人到货物使用现场进行服务，如所派人员属国家或行业规定的特殊工种，必须持有相关资质证书。服务期限为__30天__。乙方人员的食宿及交通费用由__乙方_支付。乙方应为其人员提供个人劳动安全防护用品。乙方保证派出服务人员身体健康，胜任所承担的工作，并对其人员进行相关HSE培训，同时应按甲方要求，接受甲方组织的HSE培训。乙方负责为其派遣的出国人员办理护照并购买甲方要求的人身保险，甲方负责协助办理签证等出国手续。乙方提供在工厂和在货物使用现场的培训，确保国外最终用户和甲方要求的其他人员能够完全正确地操作设备。因乙方不提供上述服务影响货物的验收及使用，甲方有权向乙方追索由此造成的损失。乙方派出人员在提供售后服务期间染病，医疗和住院费用由乙方负担，甲方为其治疗提供必要的协助和帮助。对于不能胜任本职工作的，不服从甲方或甲方指定一方管理、指挥，不遵守相关规章制度和当地法律法规的，或因病无法正常工作的人员，根据甲方或甲方指定一方的要求，乙方有责任对其派出人员及时更换；所发生费用由乙方承担。乙方应保证其派出人员服从甲方或甲方指定的委托人的管理和指挥，遵守国外最终用户、甲方、CNPC及甲方指定的委托人的相关规章制度，遵守所在国的法律法规。乙方人员导致自身、他人的人身或财产损害时，乙方应承担一切责任和损失。一旦出现工伤、事故，事故损失由经调查确认的责任方承担。乙方的保证：乙方保证第三方不向甲方主张任何权利，包括但不限于所有权、抵押权、租赁权、知识产权等。如有涉及以上权利的诉讼、仲裁或其他行政程序，乙方将承担全部责任，并赔偿甲方可能因此而受到的一切损失。乙方保证所提供的货物是全新制造的,其质量、性能符合合同的技术规格和其他规定并能够满足工艺操作要求。货物质量保证期从到达最终用户使用地起开始计算__12_个月，或者从最终用户签署验收合格证书起开始计算_12__个月，以先到为准。在质量保证期内,货物出现质量问题，乙方应负责免费更换和修理，同时赔偿由此给甲方造成的所有损失。货物的质保期也按其由于存在质量问题而停止使用的时间相应予以延长。发生质量问题的零（备）件的质量保证期，从乙方更换和修理后的次日起重新计算。乙方保证根据甲方的要求和商业惯例提供货物的售后服务。在质量保证期内，货物如出现质量问题，且乙方不能按甲方的要求及时解决，质量保证金将不再支付，同时甲方保留向乙方进一步索赔的权利。违约责任和索赔：双方均应严格遵守本合同各项条款规定，全面、适当、及时地履行合同义务。双方同意一旦发生违约，按下列规定承担责任。如乙方迟延交货，每迟交一天，乙方应按照合同金额的_2_‰向甲方支付违约金，最高不得超过合同金额的_5__%。该违约金甲方可在向乙方支付货款时自动抵扣；迟延交货超过__2