财政代理服务方案标书

财政代理服务方案-标书会计代理记账服务方案为了贯彻落实昆区财政代理记账服务，达成代理记账合同所列工作任务，提升会计信息质量水平，依据《中华人民共和国会计法》、《代理记账管理方法》、《行政单位会计制度》及《事业单位会计制度》等法律法例的规定，联合核算实质状况，拟订本方案。一、指导思想和基根源则（一）指导思想：仔细贯彻履行《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依照《代理记账管理方法》及《会计基础工作规范》的要求，规范会计行为，提升会计信息质量，完美内部管理制度，加强依法决议及能力。（二）基根源则：在单位会计责任主体不变，资本使用权不变，财务管理权不变等前提下，侧重侧重实效，操作一致规范的原则下，对与我公司签署《代理记账协议》的昆区各行政事业单位实行会计代理记账及其余服务。二、各单位职责（一）拜托单位职责1、加强会计主体法律责随意识，健全完美本单位财务内控制度，规范内部控制规程。2、向代理记账机构供给真切、完好的原始凭据和其余有关资料，完美有关审批署名手续，做好原始资料传达交接手续；3、负责办理本单位各项资本的缴存、划转、支付等工作4、负责登记、保存本单位的备用金、现金及转账支票、发票，收条、专用凭据的各样单据；5、负责本单位的出纳工作，并按期与代理记账单位查对货币资本数额，与开户银行对账。6、负责本单位固定财产、无形财产、存货等财产管理工作，包含增减、登记、保存，清点。按期与代理记账单位查对，做到账实符合。7、不得以任何方式授意、指派、强令代理记账机构、会计人员假造、变造会计凭据、会计账簿和其余会计资料，供给虚假财务会计报告。8、对代理记账机构提出的需按国家一致财务制度进行改正、增补的原始凭据，及时予以改正、增补。9、依照法律法例，接收审计、税务等等机关的督查检查，照实供给会计凭据、会计账簿、会计报表和其余会计资料，不得拒绝、隐藏、谎报，推委。10、依照代理记账拜托协议支付代理记账花费。（二）代理记账机构及从业人员的职责1、依照《会计法》，《会计基础工作规范》，《代理记账管理方法》的有关规定，依据拜托人供给的原始凭据和有关资料，按照国家一致的财务、会计制度的规定进行会计核算。详细包含：1）各种收入，支出、花费成本的核算，2）各种财产的登记入账；3）各种债权债务的登记核销；；4）各种应缴税费的登记缴存；6）实收资本，公司收益等全部者权益的核算；7）其余需要办理睬计手续、进行会计核算的事项。2、依照《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》以及各拜托单位要求，编制财务报告等有关会计信息。3、严格守旧拜托单位的财务进出奥密；4、对拜托人表示做出不妥的会计办理，供给不实的会计资料、以及其余不切合法律法例的要求，予以拒绝，并见告拜托单位。5、接受督查、审计、财政等行政机关部门对拜托单位财务管理活动的督查督查。6、辅助拜托单位做好内控管理工作，提升资本使用效率。7、对拜托单位的会计档案，编目、立卷、归档、保存，年度结束后3个月内，移交拜托单位归档保存。8、使用一致格式的记账凭据和表格9、达成书面协议其余商定事三、服务事项方案（一）报销业务审查，代理单位记账，清理乱帐，查对账目1、许诺。我公司许诺。严格依照《会计法》、《会计基础工作规范》、《行政单位会计制度》及《事业单位会计制度》的要求，达成委托单位的报销业务审查，代理单位记账；在健全齐备的手续状况下，达成清理乱帐工作；保证在约准时间内达成与包含财政、预算单位、银行之间的账目查对工作。2、方案。1）报销业务审查，代理单位记账。（1）采集波及估算单位全部经济业务有关的财经法律法例，进行分类整理，贯彻落实，为报销业务审查做好准备工作。（2）将估算单位送审的业务原始单据进行采集，并按人员支出，公用支出，项目支出进行分类。（3）详细审查：对原始单据完好，审批署名齐备，发票合规的业务转入凭据录入环节；对报账手续不健全的，填写《未受理退回通知单》，通知单位完美有关手续后再来办理；对显然违规的经济业务，除了填写《未受理退回通知单》，再进行独自记录在册备查。（4）代理记账：对已审查经过的原始单据，交由我公司专职录入会计，依照有关会计制度，在一致的财务软件平台进行会计分录录入，并打印相应记账凭据，再由我公司财务主管进行逐笔进行审查，审查通事后，进行帐套登记，做到日清月结。2）清理乱帐、查对账目（1）依照估算单位及有关部门的要求，掌握清理乱帐文件精神，翻阅从前年度帐套，闻讯有关经办人，理清乱帐形成原由，为清理乱帐做好准备工作。（2）在理清乱帐形成原由的状况下，依照有关法律法例撰写《账目调整请示报告》，报告中包含，原始帐套、单据复印件，经办人咨询事项，乱帐形成原由，账目调整依照，明确账目调整科目。（3）《账目调整请示报告》经估算单位及有关部门批复后，由本公司依照报告内容录入记账凭据，审查，记账。（4）按期或每个月终了后，由我公司出具估算单位科目余额表及查对账目回执单，由报账员查对银行存款数与账目数能否一致，并填列回执单，由我公司查对财政拨款数能否一致，并填列回执单。（二）估算单位部门估算的编制、报送1、许诺。我公司许诺。严格依照《估算法》的要求，联合估算单位的实质状况，达成拜托单位的估算编制、报送工作。2、方案。（1）采集整理区政府、区财政对于年度估算编制报告有关的文件依照。（2）采集整理估算单位人员编制状况，上年人员支出、公用支出数据，采集估算单位年度内项目支出计划。（3）人员支出估算编制：将人员依照编制状况进行分类，依照年度政府进出分类支出科目进行分类，在相应科目中进行全年人员估算支出测算。（4）公用支出估算编制：一般依照估算单位主体科目，参照估算单位业务支出，依照财政部门下发的编制估算定额标准，进行整年公用估算支出测算。（5）项目支出估算编制：依据估算单位年度内项目支出计划，依照政府进出科目相应款项，填列项目支出估算。（6）依据人员支出、公用支出、项目支出的估算测算数据，撰写单位的估算编制报告，报估算单位审批后，报财政有关部门审批。（三）估算单位年关决算报表的编制、报送1、许诺。我公司许诺。严格依照《估算法》的要求，联合年度决算报表填制要求及估算单位年度估算履行结果的实质状况，达成拜托单位的年度决算报表的编制、报送工作。2、方案。（1）采集整理财政部门对于年度决算编制报表有关的文件规定。（2）核算估算单位的年度进出结转结余状况，同时对年度内各账目进行年度查对和清理，保证账务系统内的数据与估算单位、财政、银行之间的账务，账账符合。（3）由我公司依照政府进出分类科目及估算单位账务系统内的科目数额状况录入有关决算报表软件，并审查无误。（4）依据审查无误的决算数据，并依照单位年度实质业务估算履行状况，撰写年度估算单位决算报告和决算剖析报告，报送估算单位及财政部门审批。（四）财产报表编制，辅助单位进行财产管理1、许诺。我公司许诺。严格依照财产报表编制要求、财产管理有关办法的规定，达成年度财产报表编制工作及辅助单位管理各种财产有关的工作。2、方案。（1）采集整理财政部门对于年度财产决算编制报表有关的文件规定。（2）年度内辅助估算单位的对本单位各种财产进行清理清查，辅助单位办理财产核销手续。依据同意的财产核销手续，进行账务登记办理，保证单位财产账实符合。（3）对在建工程项目，经过估算单位逐个落实项目建设状况，包含投资批复，投资概算，建设进度，资本根源状况，工程达成状况等。（4）由我公司依照采集到的在建工程及账务购入财产实质状况录入有关财产报表软件，并审查无误。（五）薪资统发数据的录入，报送及个税申报、医保报销等。1、许诺。我公司许诺。严格依照行政事业单位人职薪资审批表及有关政策要求，达成薪资统发数据录入报送薪资，同时达成单位个税申报、医保报销等有关工作。2、方案。（1）采集整理各单位人事劳资数据以及对于人职薪资有关文件规定。（2）月度内依照财政局时间要求，填报人职薪资信息，计算“五险一金”。并参照人事局出具的薪资审批表进行初步审查，审查无误后报送财政有关部门。（3）人员统发数据经财政审查通事后，严格依照税务个税纳税申报系统要求，申报个税。（4）采集单位报账员报来的本单位医保报销手续，按期去医保大厅办理医保报销业务。（六）估算单位内部财务制度的建设。1、许诺。我公司许诺。严格依照财务政策规定，联合单位实质业务需求，达成单位内部财务制度建设有关工作。2、方案。（1）采集整理各单位详细职能，依照“高效率，低成本，降风险，促发展”的原则梳理设计单位流程。（2）依照内部控制系统要求，完美单位AB岗设置的内控建设财务制度。（3）依据单位实质状况，成立包含《会计人员岗位责任制度》，《内部管制制度》，《稽核制度》，《原始记录管理制度》，《财产清点制度》，《财务进出审批制度》等有关财务制度。（七）估算单位内部管理需要供给的有关报表和财务资料。1、许诺。我公司许诺。严格依照《会计法》及有关的会计制度，联合单位实质业务需求，达成各单位内部管理需要供给的有关报表和财务资料工作。2、方案。（1）每个月终了10日前，依据每个月已结转财务帐套，依照单位性质及相应的财务制度要求，出具法律法例规定的财务报表。（2）依据单位财务报表，撰写单位进出简报，报送各单位。（3）依照单位内部管理需求，及时供给财务有关资料。（八）对估算单位的会计档案，编目、立卷、归档、保存，年度结束后移交拜托单位。1、许诺。我公司许诺。严格依照《会计档案管理方法》、《会计基础工作规范》及有关的制度规定，达成对各单位的会计档案，编目、立卷、归档、保存，年度结束后移交拜托单位的工作。2、方案。（1）每个月终了，在电子帐套已记录审查无误的状况下，整理装订本月的会计凭据，并在骑缝处加盖档案管理印鉴，同时，依照《会计档案管理方法》、《会计基础工作规范》要求填报填制人，装订人，原始凭据数目等信息。（2）对已装订达成的原始凭据，由我公司专人依照单位明细负责编目、立卷、归档、保存。（3）年度终了，三个月内，依照会计档案交接工作规范，移交给拜托单位保存。（九）供给财政部门要求的有关会计资料。1、许诺。我公司许诺。严格依照《会计法》及财政部门要求，达成提供财政部门要求的有关会计资料工作。2、方案（1）本公司接到财政部门要求供给会计资料通知时。第一，认识清楚提料会计资料出发点，原由，目的等。（2）依照拜托单位账求实质状况，填列有关数据，供给相关资料。（3）对高出正常状况的财务进出状况，落实单位实质