2023年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》名师预测卷（二）

PAGEPAGE12023年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》名师预测卷（二）一、单选题1.基金代销机构使用基金宣传推介材料时有违规情形的，将视违规程度由（）依法采取行政监管或行政处罚措施。A、基金业协会或财政部B、中央银行或证监会C、中国证监会或地方证监局D、中国证监会或基金业协会答案：C解析：基金管理公司或基金代销机构使用基金宣传推介材料时有违规情形的，将视违规程度由中国证监会或地方证监局依法采取行政监管或行政处罚措施。2.基金从业人员通过基金从业资格考试，取得基金从业资格，并经由所在机构向（）申请执业注册后，方可执业。A、基金业协会B、证券业协会C、中国证监会D、中国证监会派出机构答案：A解析：持证上岗，是指基金从业人员应当具备从事相关活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能，必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格，并经由所在机构向基金业协会申请执业注册后，方可执业。3.关于基金交易业务控制，下列说法错误的是（）。A、基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易B、建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施C、公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待D、建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管答案：A解析：基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。4.(2017年)下列关于基金的信息披露的说法中，错误的是（）。A、基金管理人和托管人均应制定专人负责管理信息披露事务B、基金管理人职责终止时，应当聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告C、基金托管人职责终止时，经基金管理人书面同意，可以免除聘请会计师事务所对基金财产的审计D、基金管理人和托管人均应建立健全信息披露管理制度答案：C解析：基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。5.(2017年)基金管理人向投资人提供服务的渠道不包括（）。A、电话服务中心B、互联网C、股票投资咨询专线D、电子信箱和手机短信答案：C解析：基金管理人或者代销机构通常设立独立的客户服务部门，通过一套完整的客户服务流程，一系列完备的软、硬件设施，以系统化的方式。应用以下八种方式提供并优化客户服务：电话服务中心；邮寄服务；自动传真、电子信箱与手机短信；“一对一”专人服务；互联网的应用；微信和移动客户端的应用；媒体和宣传手册的应用；讲座、推介会和座谈会。6.根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者不包括（）。A、中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人B、注册在境内的法人C、虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民D、境内公民答案：A解析：根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民、注册在境内的法人。境外投资者是指外国的法人、自然人，以及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。7.（）是指公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。A、健全性原则B、有效性原则C、独立性原则D、相互制约原则答案：D解析：相互制约指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。8.(2017年)下列关于基金销售人员基本行为规范的说法中，不正确的是（）。A、基金销售人员对其所在机构和基金产品进行宣传应符合中国证监会和其他部门的相关规定B、基金销售人员推介基金时，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应努力尽量多次尝试推介C、基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明D、基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者答案：B解析：基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应尊重投资者的意愿。9.基金管理人会计系统控制应（）。Ⅰ．建立凭证制度Ⅱ．建立账务组织和账务处理体系Ⅲ．建立复核制度Ⅳ．制定完善的会计档案保管和财务交接制度A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金公司会计系统控制和监察稽核控制的主要内容：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：（1）应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。（2）应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。（3）应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。（4）应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。（5）应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。（6）应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。（7）应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。10.守法合规的目的是避免基金从业人员（）。A、实施违法违规行为B、参与违法违规行为C、为他人违法违规的行为提供帮助D、以上都是答案：D解析：本题考察守法合规的含义和基本要求；守法合规要求基金从业人员要熟悉并自觉遵守法律法规等行为规范，积极配合监管，主动向监管机构提供违法违规的线索，举报违法违规的行为。11.以下关于开放式基金申购和赎回费的表述中不正确的是（）。A、后端收费方式下，基金管理人可以根据基金份额持有人基金份额的期限适用不同的赎回费率标准B、赎回费不得归入基金财产C、场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率D、前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率答案：B解析：B项，赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。12.除ETF联接基金外，同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产的（）。A、20％B、40％C、50％D、60％答案：A解析：市场上各类特殊类别基金的特点；除ETF联接基金外，同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产的20％，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模为准。13.下列关于契约型基金与公司型基金的叙述中，正确的是（）。Ⅰ、契约型基金具有法人资格Ⅱ、公司型基金不具有法人资格Ⅲ、契约型基金依据基金合同营运基金Ⅳ、公司型基金依据投资公司章程营运基金A、Ⅰ、ⅡB、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：B项符合题意：契约型基金与公司型基金的区别：（1）法律主体资格不同。契约型基金不具有法人资格，公司型基金具有法人资格。（2）投资者的地位不同。（3）基金营运依据不同。契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据投资公司章程营运基金。14.基金监管原则的“三公”原则重在（）。A、公开B、公平C、公正D、以上都不是答案：C解析：作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管、公正执法，是依法监管原则的具体化。15.(2016年)信息技术内部控制制度不包括（）。A、内部资金对账制度B、门禁制度C、严格的授权制度D、内外网分离制度答案：A解析：基金销售机构应建立信息技术内部控制制度，通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。16.道德是一种（）。A、社会关系B、上层建筑C、社会意识形态D、以上都不是答案：C解析：道德与职业道德的含义；所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。17.下列关于特殊类型基金的表述中，正确的是（）。A、60％以上的基金资产投资于其他基金份额的为FOFB、LOF具有指数基金的特点C、ETF一般采用被动式投资策略D、分级基金又称伞形基金答案：C解析：《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，80％以上的基金资产投资于其他基金份额的为基金中基金（FOF），A选项错误；伞形基金又称系列基金，D选项错误；ETF一般采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数，具有指数基金的特点，B选项错误，C选项正确。18.(2016年)（）是指按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议，辅助客户做出投资决策．并直接或者间接获取经济利益的业务活动。A、证券投资咨询机构B、证券公司C、基金管理公司D、基金投资顾问答案：D解析：基金投资顾问是指按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的业务活动。19.为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占挪用等，证券投资基金的资产一般都要由（）来保管。A、基金发行人B、基金管理人C、基金持有人D、基金托管人答案：D解析：为了保证基金资产的安全，《证券投资基金法》规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，故本题选择D项。20.相比基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督而言，行政监管不是（）的监管。A、最为有效B、最具权威C、最具效率D、最为广泛答案：C解析：相比基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督而言，行政监管是最为广泛、最具权威、最为有效的监管。21.内幕信息的构成要素不包括（）。A、来源可靠的信息B、“重要”的信息C、及时的信息D、“非公开”的信息答案：C解析：内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息；二是“重要”的信息；三是“非公开”的信息。22.(2017年)下列关于基金销售机构人员的管理和培训的说法中，错误的是（）。A、基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健全激励、约束机制B、基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员C、基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等情况进行记录D、对于通过中国证券投资基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，应自行办理执业注册和执业年检答案：D解析：基金销售机构应该建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源管理制度，确保基金销售人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。第一，基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员。第二，基金销售机构应建立员工培训制度，通过培训、考试等方式，确保员工理解和掌握相关法律法规和规章制度。员工培训应符合基金行业自律机构的相关要求，培训情况应记录并存档。第三，基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等情况进行记录。第四，基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健全激励、约束机制。第五，基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。第六，基金销售机构对于所属已获得基金销售资格的从业人员，应参照中国证券投资基金业协会发布的《基金从业人员后续职业培训大纲》的要求，组织与基金销售相关的职业培训。第七，基金销售机构对基金销售人员的销售行为、流动情况、获取从业资质和业务培训等进行日常管理，建立健全基金销售人员管理档案，登记基金销售人员的基本资料和培训情况等。第八，基金销售机构应通过网络或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容包括但不限于姓名、从业资质证明及编号、所在营业网点等信息。23.合规风险不能简单视同于（）。A、操作风险B、道德风险C、声誉风险D、以上都是答案：D解析：合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险。24.私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于（）万元且符合相关标准的单位和个人。A、50B、100C、200D、500答案：B解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合相关标准的单位和个人。25.（）是市场经济的核心机制。A、竞争B、教育C、道德D、家庭背景答案：A解析：竞争是市场经济的核心机制。26.（）就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。A、事项识别B、风险评估C、风险应对D、控制活动答案：B解析：风险评估是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法。27.ETF的特点包括（）。Ⅰ．主动操作的指数基金Ⅱ．独特的实物申购、赎回机制Ⅲ．实行一级市场与二级市场并存的交易制度Ⅳ．被动操作的指数基金A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ答案：B解析：ETF的特点主要有：①被动操作的指数基金。②独特的实物申购、赎回机制。③实行一级市场与二级市场并存的交易制度。28.(2017年)关于开放式基金的下列行为中，具有确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为是（）。A、开放式基金的基金份额的认购B、开放式基金的基金份额的申购C、开放式基金的基金份额的登记D、开放式基金的基金份额的赎回答案：C解析：开放式基金份额的登记，是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。29.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下做法正确的是（）。A、不正当竞争B、内幕交易和操纵市场C、欺诈客户D、公平合法有序竞争答案：D解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。公平竞争是正当竞争的前提，合法竞争是正当竞争的基础，有序竞争是正当竞争的表现，正当竞争是在公平、合法的基础上，依据市场经济基本规则进行的有秩序的竞争。30.基金宣传推介材料必经的报备环节是（）。A、基金销售业务的高管B、督察长C、所在地中国证监会派出机构D、以上都是答案：D解析：宣传推介材料审批报备流程：基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。其他基金销售机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金销售机构负责基金销售业务和合规的高级管理人员检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案。基金管理公司和基金代销机构制作、分发或公布基金宣传推介材料，应当按照如下规定的要求报送报告材料。31.证券投资基金在（）被称为共同基金。A、美国B、英国C、中国香港D、日本答案：A解析：世界各国和地区对证券投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。32.下列不属于基金职业道德教育需要完成的目标的是（）。A、使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容B、使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险C、培养拟从业者的基金职业道德情感和观念D、培养拟从业者的基金行业业务技能。答案：D解析：基金职业道德教育需要完成三个方面目标：①使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容；②使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险；③培养拟从业者的基金职业道德情感和观念。33.下列关于基金销售费用具体规范的说法中，错误的是（）。Ⅰ．基金管理人可以向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费Ⅱ．未经招募说明书载明并公告，可以对不同投资人适用不同费率Ⅲ．客户维护费不得从基金管理费中列支Ⅳ．基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定，双方在各项费用上的分成比例A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金销售费用具体规范包括：（1）基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。（2）基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。（Ⅱ项说法错误）（3）基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定，双方在申购（认购）费、赎回费、销售服务费等销售费用的分成比例，并据此就各自实际取得的销售费用确认基金销售收入，如实核算、记账，依法纳税。（Ⅳ项说法正确）（4）基金销售机构销售基金管理人的基金产品前，应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。（5）基金管理人和基金销售机构应当在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式，除客户维护费外，不得就销售费用签订其他补充协议。（6）基金管理人不得向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费，不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。（Ⅰ项说法错误）（7）基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。（8）基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准；②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平；③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。（9）基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。（Ⅲ项说法错误）（10）基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。34.(2016年)在我国，既是基金当事人又是基金市场服务机构的除了基金管理人，还包括（）。A、份额登记机构B、基金销售机构C、基金托管人D、销售支付机构答案：C解析：C[解析]基金管理人、基金托管人既是基金的当事人又是基金的主要服务机构。除基金管理人与基金托管人外，基金市场还有许多面向基金提供各类服务的其他机构。35.（）是监督检查基金和基金管理公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。A、督察长B、总经理C、部门经理D、董事长答案：A解析：督察长是监督检查基金和基金管理公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。36.在证券投资基金中，投资门槛最低的大众理财工具是（）。A、私募基金B、货币基金C、公募基金D、股票基金答案：C解析：在证券投资基金中，公募证券投资基金作为门槛最低的大众理财工具，已经成为中小投资者除了银行以外第一大投资渠道。本题考察优化金融结构，促进经济增长37.募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以（）等适当方式进行投资回访。Ⅰ．电话Ⅱ．电邮Ⅲ．信函Ⅳ．书信A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以录音电话、电邮、信函等适当方式进行投资回访。38.合规管理部门的基本职责不包括（）。A、持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议B、实施充分且有代表性的压力评估和测试C、制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等D、审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订答案：B解析：B项，合规管理部门的基本职责之一是实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。39.(2017年)ETF与LOF在申购赎回机制上存在区别，主要表现在（）。Ⅰ．投资人用于申购赎回的标的不同Ⅱ．投资人办理申购赎回的场所不同Ⅲ．对投资人申购、赎回的规模限制不同Ⅳ．投资人适用的费率不同A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：D解析：ETF与LOF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在以下几方面：（1）申购、赎回的标的不同。ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子证券或商品；而LOF申购、赎回的是基金份额与现金的对价。（2）申购、赎回的场所不同。ETF的申购、赎回通过交易所进行：LOF的申购、赎回既可以在代销网点进行也可以在交易所进行。（3）对申购、赎回的限制不同。只有资金在一定规模以上的投资者才能参与ETF一级市场的申购、赎回交易；而LOF在申购、赎回上没有特别要求。（4）基金投资策略不同。（5）净值报价频率不同。40.基金募集申请期间，申请材料涉及的事项发生重大变化的，基金管理人应当自变化发生之日起（）个工作日内向中国证监会提交更新材料。A、1B、3C、5D、10答案：C解析：基金募集申请期间，申请材料涉及的事项发生重大变化的，基金管理人应当自变化发生之日起5个工作日内向中国证监会提交更新材料。41.下列属于基金信息披露规范性文件的是（）。A、《证券投资基金法》B、《证券投资基金信息披露编报规则》C、《证券交易所业务规则》D、《证券交易所LOF业务规则与业务指引》答案：B解析：基金信息披露规范性文件有：《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》《证券投资基金信息披露XBRL模板》。A项属于国家法律，CD项属于自律性规则。42.在我国，契约型基金依据（）之间签署的基金合同成立。A、基金管理人、基金托管人B、基金管理人、基金投资者C、基金托管人、基金投资者D、基金投资者、基金持有者答案：A解析：在我国，契约型基金依据基金管理人、基金托管人之间签署的基金合同成立。43.下列不属于ETF份额上市交易原则的是（）。A、基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值B、基金申报价格最小变动单位为0.001元C、基金买入申报数量为100份或其整数倍D、基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为5%答案：D解析：ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循下列交易规则：（1）基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值；（2）基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行；（3）基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出；（4）基金申报价格最小变动单位为0.001元。44.完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的（）。A、横向关系制约B、纵向关系制约C、健全性规范D、独立性规范答案：A解析：就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。45.基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，资产管理人应当向符合条件的特定客户销售资产管理计划。这里的特定客户是指委托投资单个资产管理计划初始金额不低于（）万元人民币。A、100B、150C、200D、300答案：A解析：基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，资产管理人应当向符合条件的特定客户销售资产管理计划。符合条件的特定客户，是指委托投资单个资产管理计划初始金额不低于100万元人民币，且能够识别、判断和承担相应投资风险的自然人、法人、依法成立的组织或中国证监会认可的其他特定客户。46.资产管理的本质具体表现不包含（）。A、一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配B、管理人必须坚持“卖者有责”C、投资人必须做到“买者自负”D、交易双方必须做到“风险共担”答案：D解析：资产管理的本质具体表现为一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配、管理人必须坚持“卖者有责”、投资人必须做到“买者自负”。本题考察资产管理的本质47.证券公司资产管理业务的合格投资者应是（）的单位和个人。Ⅰ．个人或者家庭金融资产合计不低于200万元人民币Ⅱ．个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币Ⅲ．公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币Ⅳ．公司、企业等机构净资产不低于3000万元人民币A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅣD、Ⅱ、Ⅳ答案：B解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：①个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币；②公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。48.(2017年)监管机构对基金机构检查的主要内容包括（）。Ⅰ．合规监控Ⅱ．风险管理Ⅲ．内部稽核Ⅳ．行为规范A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ答案：A解析：中国证监会可以根据实际情况，定期或不定期地对基金机构的合规监控、风险管理、内部稽核、行为规范等方面进行检查。49.“股东不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利”体现的是（）。A、业务与信息隔离原则B、公司独立运作原则C、公司的统一性和完整性原则D、经营运作公开、透明原则答案：A解析：相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工要遵守十大原则，第七条是业务与信息隔离原则。公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。50.下列关于QDII基金份额认购和分级基金份额的说法，不正确的是（）。A、基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小B、QDII基金份额只能用人民币认购C、目前我国分开募集的分级基金仅限于债券型分级基金D、分级基金份额募集期间可以通过基金管理人及其销售机构的营业网点进行场外认购答案：B解析：B项，QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。51.合规政策是基金管理人（）的纲领性、指导性的文件。A、体现合规理念B、培育合规文化C、实现合规目标D、以上都是答案：D解析：本题考察合规管理的主要活动；合规政策是基金管理人体现合规理念、培育合规文化、实现合规目标的纲领性、指导性的文件，对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。52.忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到（）。A、公私分明和廉洁自律B、自觉维护基金行业的形象C、自觉维护所在机构的利益D、以上都是答案：D解析：忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。53.下列情形中，督察长需要向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告的是（）。Ⅰ．中国证监会规定的其他情形Ⅱ．基金及公司发生违法违规的行为Ⅲ．基金及公司存在重大经营风险或安全隐患Ⅳ．基金公司销售人员离职A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：合规管理相关部门的合规责任；督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：（1）基金及公司发生违法违规行为。（2）基金及公司存在重大经营风险或者隐患。（3）督察长依法认为需要报告的其他情形。（4）中国证监会规定的其他情形。对上述情形，督察长应当密切跟踪后续整改措施，并将处理情况向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。54.（）是对已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级。A、风险定价B、风险评估C、风险识别D、风险应对答案：B解析：风险评估是对已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级。55.独立的风险业绩评估小组对基金管理中的风险指标提供的评估报告期限不包括（）。A、每日B、每周C、月度D、季度答案：D解析：独立的风险业绩评估小组对基金管理中的风险指标提供每日、每周及月度评估报告，作为决策参考依据。56.以下关于基金财产的独立性，说法错误的是（）。A、公司型基金具有财产独立性，而信托财产不具有独立性B、基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产，基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产C、无论是哪种法律形式，基金财产在法律上都具有独立性D、基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务不得相互抵销答案：A解析：A项说法错误：因为公司型基金在法律上具有独立法人地位，其财产具有独立性；契约型基金采用的是信托法律原理，信托财产也具有独立性。57.下列属于专业投资者的是（）。Ⅰ．经有关金融监管部门批准设立的金融机构Ⅱ．社会保障基金Ⅲ．QFIIⅣ．RQFIIA、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：本题考察普通投资者与专业投资者的条件与相互转换；符合以下条件之一的为专业投资者：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等；经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。（2）上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金。（3）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）。（4）同时符合下列条件的法人或者其他组织：①最近1年末净资产不低于2000万元；②最近1年末金融资产不低于1000万元；③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。（5）同时符合下列条件的自然人：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收人不低于50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第（1）项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。上述金融资产，是指银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。58.交易日的基金份额净值除了按规定于（）（跨境ETF可以为次2个工作日）在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次（）个交易日揭示。A、次日；1B、次日；2C、次1个工作日；1D、次1个工作日；2答案：A解析：ETF信息披露的特殊规定及要求；基金上市交易之后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购、赎回清单，并在交易时间内即时揭示基金份额参考净值（indicativeoptimizedportfoliovalue，IOPV）。①在每日开市前，基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购、赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。对于当日发布的申购、赎回清单，当日不得修改。申购、赎回清单主要包括最小申购、赎回单位对应的各组合证券名称、证券代码及数量、现金替代标志等内容。②交易日的基金份额净值除了按规定于次日（跨境ETF可以为次2个工作日）在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日（跨境ETF可以为次2个工作日）揭示。③在交易时间内，证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值。可见，基金份额参考净值是指在交易时间内，申购和赎回清单中组合证券（含预估现金部分）的实时市值，主要供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。基金管理人关于ETF份额参考净值的计算方式，一般需经证券交易所认可后公告；修改ETF份额参考净值计算方式，也需经证券交易所认可后公告。59.目前，我国证券投资基金的基本特征不包括（）。A、专业管理B、内部运作C、组合投资D、独立托管答案：B解析：证券投资基金的特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。本题考察证券投资基金特点60.关于基金公司风险管理表述错误的是（）。A、做到自下而上全员参与B、加强法律法规和公司制度学习C、将风险管理纳入绩效考核D、树立全员风险管理理念答案：A解析：在风险管理中，基金公司最重要的是要在全公司坚持不懈推动风险管理的理念和文化，推动风险管理意识渗入到公司的每一项业务和企业文化中，要求全体员工牢固树立内控优先和全员风险管理理念，加强法律法规和公司规章制度培训学习，增强风险防范意识，严格执行法律法规及公司制度、流程和各项管理规定，以他们的能力、诚信和职业道德对风险进行控制和管理，做到自上而下全员参与（A项表述错误），风险优先、全面控制，动态监控、及时报告。同时，基金公司也应当将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围。61.关于风险投资基金，下列说法错误的是（）。A、一般采用公募方式B、又称创业基金C、帮助所投企业取得上市资格D、属于按对象分类的投资基金之一答案：A解析：风险投资基金一般采用私募方式。62.专业审慎对于基金从业人员的基本要求不包括（）。A、持证上岗B、持续学习C、审慎开展执业活动D、客户至上答案：D解析：专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。63.下列关于资产管理特征的说法，错误的是（）。A、从参与方来看资产管理包括委托方和受托方B、资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理C、从受托资产来看，主要为固定资产等实物资产D、从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值答案：C解析：C项，从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产。64.下列关于基金销售机构职责规范的说法，正确的是（）。A、委托基金管理人开立基金销售结算专用账户B、基金募集申请注册前向公众分发基金宣传推介材料C、书面协议委托其他机构代为办理基金业务D、对基金客户进行身份识别答案：D解析：A项说法错误，基金销售机构、基金销售支付结算机构、基金注册登记机构可在具备基金销售业务资格的商业银行或从事客户交易结算资金存管的指定商业银行开立基金销售结算专用账户；B项说法错误，基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额；C项说法错误，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。D项说法正确，基金销售机构为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规的规定进行客户身份识别，并在此基础上对客户的洗钱风险进行等级划分。65.(2017年)基金管理人在收到基金准予注册文件6个月之后才开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应向国务院证券监督管理机构（）。A、口头说明B、书面说明C、备案D、重新提交注册申请答案：C解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。66.通常在开市后每天发布（）LOF的基金份额净值。A、1次B、15次C、30次D、60次答案：A解析：LOF的净值报价频率要比ETF低，通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。67.关于基金信息披露的作用，以下描述不正确的是（）。A、信息披露有利于提高证券市场的效率B、信息披露有利于防止利益冲突与利益输送C、信息披露有利于投资价值的判断D、信息披露有利于基金公司投资业绩的提高答案：D解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。68.商业银行从事基金销售业务的，应当向（）进行注册并取得相应资格。A、中国证监会B、中国基金业协会C、中国证券业协会D、工商注册登记所在地的中国证监会派出机构答案：D解析：商业银行从事基金销售业务的，应当向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。69.我国基金交易佣金征收的起点是（）元。A、1元B、5元C、10元D、15元答案：B解析：我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.3％，起点5元，不足5元的按5元收取，由证券公司向投资者收取。70.对基金产品的未来收益进行预测属于（）。A、基金宣传推介的禁止行为B、基金管理公司可自主决策的事项C、法规许可的行为D、需要事先向监管部门申请的事项答案：A解析：基金宣传推介材料必须与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰。⑧中国证监会规定的其他情形。71.有下列（）情形之一的，可以取消基金托管人的基金托管资格。Ⅰ．不再具备基金托管资格法定条件的Ⅱ．连续3年没有开展基金托管业务的Ⅲ．违反《证券投资基金法》规定，情节严重的Ⅳ．法律、法规规定的其他情形A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：中国证监会、中国银保监会对有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管资格：①连续3年没有开展基金托管业务的；②违反《证券投资基金法》规定，情节严重的；③法律、行政法规规定的其他情形。72.(2017年)关于开放式基金份额登记的事宜，下列表述错误的是（）。A、投资人申请赎回，基金份额登记机构确认其赎回时，赎回生效B、基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人的法律效力C、基金份额登记是基金管理人的职责，必须由基金管理人自行办理D、投资人申购，基金份额登记机构确认其基金份额时，申购生效答案：C解析：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。73.下列关于套利的说法正确的是（）。A、当同一商品在不同市场上价格不一致时就会存在套利交易B、折价套利会导致ETF总份额的增加C、溢价套利会导致ETF总份额的缩减D、ETF不存在套利交易答案：A解析：当同一商品在不同市场上价格不一致时就会存在套利交易。A项说法正确ETF存在套利交易，折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会导致ETF总份额的扩大。BCD三项说法错误74.(2016年)基金合同所包含的重要信息不包括（）。A、基金的投资基本要素B、基金的运作方式C、当事人的权利义务D、基金的持有人结构答案：D解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息，例如基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项，此类信息一般也会在基金招募说明书中出现；②基金合同特别约定的事项，包括基金当事人的权利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。75.（）是履行我国证券服务业“入世”（即加入“世界贸易组织”）承诺的先锋。A、证券业B、基金业C、银行业D、实业答案：B解析：2002年12月，首家批准筹建的中外合资基金公司国联安基金管理有限公司成立，基金业成为履行我国证券服务业“入世”承诺的先锋。76.关于非公开募集基金，下列说法错误的是。（）A、非公开募集基金，也称为私募基金B、与公开募集基金相比，私募基金投资运作形式灵活，具有外部性。C、我国对于非公开募集基金的监管，坚持适度监管和区别监管的原则D、在基金管理人市场准入、基金募集、产品管理、基金运作等方面进行适度监管答案：B解析：与公开募集基金相比，私募基金投资人人数较少，运作形式灵活，不具有外部性和公众性。77.基金行业属于（）服务型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接关系客户的利益和整个行业的形象。A、金融B、基础C、智力D、劳力答案：C解析：基金行业属于智力服务型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接关系客户的利益和整个行业的形象。78.基金（）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。A、管理人B、托管人C、份额持有人D、注册登记机构答案：C解析：基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。79.关于职业道德，下列说法错误的是（）。A、它涉及到人们的内心信念B、它是以善恶进行评价的心理意识C、它是一种内在的、强制性的约束机制D、它是人们职业活动的行为规范的总和答案：C解析：职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。c项，法律主要依靠国家强制力保证实施；而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。80.合规管理部门的独立性包含的要素有（）。Ⅰ．合规管理部门在公司内部享有正式的地位Ⅱ．有一名负责合规公司高管Ⅲ．合规风险管理部门员工的合规风险管理职责与其所承担的任何其他职责之间不存在的利益冲突Ⅳ．合规管理部门员工为履行职责，应能够获取和接触必需的信息和人员A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：合规管理部门的独立性主要包括以下要素：第一，合规管理部门在公司内部享有正式的地位，并在公司的合规政策或其他正式文件中予以规定；第二，在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上，应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突；第三，合规管理部门员工为履行职责，能够享有相应的资源，应能够获取和接触必需的信息和人员。81.（）是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门。A、业务管理部门B、合规管理部门C、风险管理部门D、投资管理部门答案：B解析：合规管理部门是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门，依照所规定的职责、权限、方法和程序独立开展工作，负责公司各部门和全体员工的合规管理工作。本题考察合规管理部门的设置及其责任82.基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的（），用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。A、申购费B、赎回费C、信息披露费D、销售服务费答案：D解析：基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费，用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。83.中国证监会对于公开募集基金的基金份额登记机构、（）实行注册管理。A、基金投资顾问机构B、基金评价机构C、基金估值核算机构D、基金信息技术系统服务机构答案：C解析：中国证监会对于公开募集基金的基金份额登记机构、基金估值核算机构实行注册管理，对于基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构实行备案管理。84.不属于基金信息披露的内容是（）A、基金合同B、基金份额申购、赎回价格C、月度报告D、基金募集情况答案：C解析：基金信息披露的内容包括以下方面:（1）基金招募说明书（2）基金合同（3）基金托管协议（4）基金份额发售公告（5）基金募集情况（6）基金合同生效公告（7）基金份额上市交易公告书（8）基金资产净值、基金份额净值。（9）基金份额申购、赎回价格。（l0）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。（11）临时报告（12）基金份额持有人大会决议（13）基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动（14）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼（15）澄清公告（16）中国证监会规定的其他信息85.基金信息披露的原则体现在（）上。A、对披露内容和披露形式的要求B、对披露制度和披露形式的要求C、对披露法规和披露形式的要求D、对披露法规和披露制度的要求答案：A解析：基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。86.道德与法律是社会行为规范最主要的两种形式，下列关于两者的说法错误的是（）。A、道德的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断B、都属于上层建筑范畴C、二者在根本目的上具有一致性D、法律对传播道德具有促进作用答案：A解析：道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准；而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。87.(2016年)下列各项，不属于封闭式基金内容的是（）。A、基金份额在基金合同期限内固定不变B、一般有一个固定的存续期C、基金份额不固定D、是在证券市场的投资者之间进行转让答案：C解析：C[解析]封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。封闭式基金一般有一个固定的存续期。封闭式基金份额在证券交易所上市交易。88.以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金是（）。A、指数