担保业务风险评估与风险分类管理制度

担保业务风险评估、风险分类管理办法(辽宁李卓)司实际情况，特制定本管理办法。一、担保业务风险评估系统担保业务风险评估系统主要指本公司在开展担保业务的事授保额度状况及被担保企业反担保措施状况进行的初步判断和(一)被担保企业风险状况初步判断。务经理出具的被担保企业调查报告及风控经理通过其他途径获和总经理报告后，可直接予以否定。①企业和企业负责人涉及诉讼的企业;②企业负责人被金融企业列为有不良信用记录的企业(请求合作银行协助查询)；③被担保对象经营不足一年的企业；④属于国家政策限制或淘汰行业的企业(登录国家发改委官方网站，参照国家“十二五”发展规划要求)；(二)、被担保企业信用等级评估系统。该系统主要对被担保企业的信用状况实施等级评定，根据评定结果，确定是否为我公司合作被担保对象。1、被担保对象评级体系内容本公司被担保对象评级体系包括被担保对象风险评价以及被担保对象自身风险评价。主要评估和度量其信用风险水平领导者素质、管理水平、发展前景和与我公司业务合作情况等4个方面。行业风险评价。主要评估和度量被担保对象所在行业全部企业的整体信用风险水平，分为定性评价和定量评价两部分内容。定性评价包括行业运营环境、行业竞争结构、行业运行表现、行业对宏观经济的敏感性和行业生产状况等五个方面；定量评价包。2、被担保对象信用等级设置本公司被担保对象信用等级评定实行百分制(特殊加分后超准进行评分,按得分高低和单项指标,信用等级分为AAA＋、AAA、①AAA+级。得分≥95分,且满足下列限制性条件(下同):利息和到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率≤50%,经营性现金净流量>0,所有者权益达到工业和综合类≥5亿元,农业和商分值和限制性条件全部满足为止(下同)。偿还记录为满分,经营性现金净流量>0。还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。⑤A+级。75≤得分<80分,资产负债率≤75%,利息偿还记录⑧C级。得分<60分或虽得分≥60分,但符合直接认定为C级被担保对象条件之一的。3、被担保对象信用等级特征及核心定义：据以下核心定义做出具体评级。AAA＋级：生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内具财务实力雄厚，现金流量非常充足，被担保对象偿债能力极强，发展前景很好；生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准 (事业法人除外)；违约风险极低。AAA级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具备较强，违约风险很低。务实力强，现金流量较充足，偿债能力强，发展前景稳定，违约AA级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内竞争地位展前景较稳定，违约风险较低。A＋级：在本行业内不具备竞争优势，管理层素质及经营管理水平一般；经营实力和财务实力一般，现金流量仅能维持现有A级：管理层素质一般、经营管理水平、经营实力和财务实付等违约情况；偿债能力较弱，违约风险较大。B级：管理层素质差，经营管理和财务管理存在严重缺陷，C级：各金融机构贷款本金或利息逾期90天(不含)以上或资产风险分类为不良。行业风险评价的目标行业为国家统计局国民经济行业分类标准(GB/T4754－2002)中的“大类行业”(共计95个)和“中类行业”(共计396个)。按照“重要性、风险同质性和操作性”事业类被担保对象除外)。等级测评汇总表》附后。(三)被担保企业授保额度评估系统该系统主要对评级后的被担保对象的授保额度实施授信。2、授保条件。企业需符合国家产业政策，以生产型企业为提供反担保措施等。3、授保种类。额度与期限：AAA及以上企业最高授保额度(四)被担保企业反担保措施评估系统。反担保是指我公司为被担保企业实施担保时，为了分散和价值及可变现性进行全面评估。、反担保措施合法性审核。2、反担保物和权利的权属审核。实是否经过标的共有人同意，是否有权利处置；③标的是否存在3、反担保措施评估替代性、市场性和变现性”等原则。及是否存在质量瑕疵等。义务而发生代偿时，需要尽快变现反担保标的，以便获得补偿，变现的可行性及所需期限。③反担保标的的未来性。反担保标的的评估基准日都被选择在承保之前，而被担保人不能偿还债务或者发生代偿都发生在未担保责任期间影响反担保标的物价值变化的相关因素。客观评估④担保物未来的完整性。在担保责任期间，反担保标的存在损坏、灭失的风险，因此有必要要求对反担保标的进行保险。考虑土地出让金等因素。⑶评估方法。反担保标的评估方法可分为：市场价格评估；的资产进行评估时，将聘请专业评估机构进行。二、担保(在保)业务风险分类系统担保业务实施风险分类是我公司风险管理的基础性工作，更是风控管理的一项重要工作，其风险分类的结果是对担保业务风险状况(包括损失程度)做出相应的反映。(一)担保业务风险分类的目标保业务质量。2、及时发现担保业务管理中存在的问题，并采取相应措施3、为判断担保业务损失准备金是否充足提供依据。(二)担保业务风险分类原则1、真实性原则，应真实、客观地反映担保业务风险状况。程均应有对应的风险分类形态。业务，应适度下调其分类级次。5、规范性原则，应按规定的权限和程序进行分类。(三)担保业务风险分类的核心定义我公司对担保(在保)业务风险分类，借鉴商业银行对信为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，后三类合称为不1、正常类：被担保人能够履行合同，没有足够理由怀疑担保业务本息不能按时足额偿还。2、关注类：尽管被担保人目前存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，但是依靠其正常经营收入，必要时通过执行反担保，能在规定期限内足额收回担保业务本息。3、次级类：被担保人的还款能力出现明显问题，完全依靠4、可疑类：被担保人无法足额偿还担保业务本息，即使执本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。(四)担保业务风险分类的具体标准符合以下任一标准的担保业务，认定为损失类(损失级)但不限于起诉、公证送达等手段，下同)后，未能收回的债权。2、被担保人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且全部债务，我公司对其财产进行清偿和对反担保人进行追偿后，3、被担保人和反担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动，被县(区)级及以上工商行政管进行追偿后，未能收回的债权。4、被担保人和反担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、5、由于被担保人和反担保人不能偿还到期债务，我公司诉反担保人均无财产可执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，6、对被担保人和担保人诉诸法律后，因被担保人和反担保人主体资格不符或消亡等原因，被法院驳回起诉或裁定免除(或部分免除)被担保人责任；或因借款合同、担