基于农业生产企业供应链融资方案的提出与解析

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融资方案的提出与解析姓名：郭晶晶学号：何向军日期：2015年6月17日精选资料----------------------------精品文档放心下载摘要谢谢阅读感谢阅读感谢阅读感谢阅读精品文档放心下载感谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载基于精品文档放心下载供应链金融的核心理念及特点,依据应收账款、预付款和存货分别设计了应收账感谢阅读款融资、预付账款融资和动产质押融资的三种基本融资模式,并进行详细分析后感谢阅读提出了一种将动产质押融资和应收账款相结合的订单融资模式,帮助岳西县生产精品文档放心下载茶叶的中小企业通过供应链金融的潜在融资优势得以获得充足的资金支持,从而精品文档放心下载为解决生产茶叶的中小企业融资难的问题提供了一新思路。感谢阅读关键词:供应链金融订单融资融资模式精品文档放心下载精选资料----------------------------精品文档放心下载一.引言1.1MichaelPorter感谢阅读于年在其著作《CompetitiveStrategy》中提出。供应链其实是企业现感谢阅读金流、订单信息流、仓储配送流“三流合一”而成，其根本在于价值和信息的传谢谢阅读感谢阅读感谢阅读谢谢阅读感谢阅读谢谢阅读谢谢阅读造和提升，而将生产、流通、销售中低附加价值环节外包给中小企业，以此形成感谢阅读精品文档放心下载势，如特殊技能、单项专利技术、特别的渠道以及成本优势，加入到产业链分工谢谢阅读精品文档放心下载的兴起，供应链竞争已逐渐成为市场竞争的重要方式。感谢阅读感谢阅读精品文档放心下载谢谢阅读精品文档放心下载感谢阅读场导向，力图弥补广泛存在于中小企业的融资缺口。从国家竞争力的视觉来看，谢谢阅读谢谢阅读精选资料----------------------------感谢阅读链上企业从事创新的能力，从而有助于提升一国经济的国际竞争力。精品文档放心下载物流、信息流和资金流集成管理的需要是供应链金融发展的主要动因。物资感谢阅读—年中带来了管理的信息感谢阅读化和现代化，创造了无数商机，打开了利润之门。但是物流和资金流的整合，业感谢阅读界关注却不多，对物流和资金流的管理却往往分开：采购、生产、销售等部门负谢谢阅读谢谢阅读谢谢阅读感谢阅读精品文档放心下载出现资金缺口等。1.22001年下半年，深圳发展银行在广州和佛山两家分行开始试点存活融资业感谢阅读务（全称为感谢阅读精品文档放心下载证金存款合计超过了精品文档放心下载年在国内银行精品文档放心下载业率先推出“供应链金融”品牌，迄今累计授信出账超过亿元。供应链金谢谢阅读融巨大的市场潜力和良好的风险控制效果，自然吸引了许多银行介入。深发展、感谢阅读感谢阅读上中小企业迫切的融资需求，国内多家商业银行开始效仿发展“供应链融资”、精品文档放心下载感谢阅读的大部分商业银行都推出了各自特色的供应链金融服务。感谢阅读比重。处于供应链上游的供应商，多以赊销方式争取“核心企业”订单，因而造谢谢阅读成应收账款大量存在，且具有笔数多、金额小、总量大等特点，资金占压严重，谢谢阅读感谢阅读明显紧张；另一方面，此类企业规模往往不大，自身质押担保并不充分，资本金精品文档放心下载精选资料----------------------------谢谢阅读谢谢阅读类中小企业的共同心声，国内银行业热衷于供应链金融基于明确的新客户导向，谢谢阅读谢谢阅读出供应链金融在国内发展的潜力巨大。二2.1谢谢阅读谢谢阅读应链弱势企业提供新型贷款融资服务。精品文档放心下载精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载又可以提升整个供应链的群体竞争力。2.2谢谢阅读应链的结构及特征，设计合适的金融产品，有效地缓解了中小企业融资难问题，精品文档放心下载其特点主要有以下方面：（）衍生于供应链基础之上（）改变金融机构的传统融资视角（）参与方的多样化①金融机构是供应链金融的直接授信者。②中小企业是供应链金融的融资对象，也是金融机构的授信者。谢谢阅读③物流企业在供应链金融业务中协助金融机构进行风险的评估和监管。精品文档放心下载④核心企业是供应链金融的间接参与者。精选资料----------------------------精品文档放心下载⑤上下游企业是供应链金融不可缺少的参与者。2.3感谢阅读方面具有较强的实力供应链往往会利用自身的强势地位要挟下游采购商尽快付谢谢阅读谢谢阅读阶段，中小企业因为库存、销售波动等原因积压大量存货，占用大量流动资金，精品文档放心下载给企业造成资金周转困难。在销售阶段，如果面对的是具有较强实力的购货方，精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载及销售阶段的应收账款融资2.3.1采购阶段的供应链融资—预付账款融资谢谢阅读精品文档放心下载条件的融资业务。其基本业务流程如图：图11.中小企业（下游企业，购货方）和核心企业（上游企业，销货方）签订购销合精品文档放心下载同，并协商由中小企业申请贷款，专门用于支付购货款项；感谢阅读精选资料----------------------------谢谢阅读精品文档放心下载该项交易的贷款；谢谢阅读订回购及质量保证协议；4.金融机构与物流企业签订仓储监管协议；精品文档放心下载企业的仓库发货，并将取得的仓单交给金融机构；6.金融机构收到仓单后向核心企业拨付贷款；精品文档放心下载知物流企业可以释放相应金额货物给中小企业；8.中小企业获得商品提货权，去仓库提取相应金额的货物；不断循环，直至保证感谢阅读感谢阅读购协议，质押合同相应注销。2.3.2运营阶段的供应链融资—动产质押融资感谢阅读感谢阅读务流程如图：图1.中小企业向金融机构申请动产质押贷款；精选资料----------------------------精品文档放心下载2.金融机构委托物流企业对中小企业提供的动产进行价值评估；感谢阅读3.物流企业进行价值评估，并向金融机构出具评估证明；精品文档放心下载精品文档放心下载合同呢，与核心企业签订回购协议，并与物流企业签订仓储监管协议；谢谢阅读5.中小企业将动产移交物流企业；6.物流企业对中小企业移交的动产进行验收，并通知金融机构发放贷款；精品文档放心下载7.金融机构向中小企业发放贷款。2.3.3销售阶段的供应链金融—应收账款融资精品文档放心下载谢谢阅读感谢阅读银行的贷款风险。其基本业务流程如图3图31.中小企业与核心企业进行货物交易；2.核心企业向中小企业发出应收账款单据，成为货物交易关系中的债务人；精品文档放心下载3.中小企业用应收账款单据向金融机构申请质押贷款；4.核心企业向金融机构出具应收账款单据证明，以及付款承诺书；精品文档放心下载5.金融机构贷款给中小企业，中小企业成为融资企业；6.中小企业融资后，用贷款购买原材料和其他生产要素，以继续生产；精品文档放心下载7.核心企业销售产品，收到货款；精选资料----------------------------感谢阅读8.核心企业将预付账款金额支付到融资企业在金融机构指定的账号；谢谢阅读9.应收账款质押合同注销。三3.1安徽良奇生态农业科技有限责任公司位于国家级生态示范区--岳西县姚河乡，感谢阅读成立于年月感谢阅读感谢阅读仙女花茶和大别山印象系列土特产品，通过“公司+基地农户”的模式建设生感谢阅读态茶叶示范基地300亩。谢谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载工厂。3.2谢谢阅读5感谢阅读国内销售网络遍布安徽、浙江、江苏、河南、湖南、广东、江西等省，并已辐射谢谢阅读至北京、上海、厦门、成都等大中城市，产品供不应求。外销的国家主要包括欧感谢阅读盟，非洲，法国，比利时，匈牙利，墨西哥，阿尔及利亚等多个国家。由于国外感谢阅读的客户对茶叶的口感要求不同于国内，出口的茶叶主要是经过精加工的陈茶。精品文档放心下载3.3签订合同后，没有信用证的，下订单时预交％的保证金。剩余的％主感谢阅读感谢阅读精选资料----------------------------感谢阅读在接下来的约定缴款期内将收回剩余的50％。签订合同，购买方开出国家担保的信用证，货到达对方仓库，就可以通过信精品文档放心下载用证收到货款。签订合同，通过信保可以减少国际风险。公司交美元的门槛费。再根感谢阅读据订单交每一笔保费。如果货物到达客户仓库，约定付款期之后仍未收到货款，谢谢阅读则担保公司支付的货款，再追款期内收回剩余的％，若收不回，该担保精品文档放心下载公司支付剩余的货款后，可以与国外进口商打官司。感谢阅读精品文档放心下载售情况。3.4公司的盈亏平衡点是出口5000万元，产量是吨。2014年的产能是精品文档放心下载2000吨，出口3000万元，亏损吨，出口万感谢阅读元。3.5财务状况出口经济茶成本2精品文档放心下载销售成本是32000到感谢阅读产万元，设备是万元，流动资金3000万元，周转次数2.2精品文档放心下载售额是万，资产负债5690万。精选资料----------------------------精品文档放心下载3.6融资程序复杂繁琐，从贷前调查、审核到发放需3个月。短期贷款半年或一感谢阅读年，短款长用，到期偿还有问题。贷款万，分十笔，最少的万，最多的万，资产抵押谢谢阅读万，主要从农业银行，农业发展银行，中国银行，农商行金融机构借款，其中农精品文档放心下载业银行的利率为，农发行从原来的6%长为，借款从万到精品文档放心下载万，农商行年利率为，借款金额为万，抵押借款万，抵押贷感谢阅读款手续费按千分之三计算，由于是短期贷款，每年都要交手续费。感谢阅读民营担保万，手续费为千分之，加上财务费等应为千分之3.6精品文档放心下载权证万，手续费5000元立信担保万，手续费千分之1.3，属于财政担保精品文档放心下载四4.1良奇公司位于安徽省岳西县莲云经济开发区长生路2号是一家以岳西翠兰感谢阅读为主打品牌的小型茶企，排名中国茶企位。以“公司农户”为生产模式，感谢阅读拥有年销售额多万，精品文档放心下载短期贷款万，资产负债率％。该公司目前处于转型期，由内销为主转感谢阅读为出口为主。由于存货融资要求供应商以现金的形式来赎取质押给银行的存货，感谢阅读谢谢阅读精选资料----------------------------精品文档放心下载将产生的应收账款的债权作为赎货资金的替代。4.2精品文档放心下载资模式，建立存货融资项下的应收账款的赎货机制。流程见图。谢谢阅读该模式下，银行风险降低，使得融资资产支持变为资金、存货和应收账款的结谢谢阅读精品文档放心下载两项的业务收益。图4下游采购企业(下订单方)向中小型企业(订单完成方)发出订单，双方签订产谢谢阅读品订购合同，下游采购企业向中小型企业支付定金。精品文档放心下载单销售合同原件和其他相关材料。金融机构(银行等)在第三方专业物流企业的协助下审查融资企业和下游采购感谢阅读谢谢阅读完全符合银行的质押要求，且下游采购企业(下订单方)也不是核心企业时，中小感谢阅读谢谢阅读精选资料----------------------------谢谢阅读三种:一是合作企业担保模式，由下游采购企业为其担保;二是第三方专业物流企精品文档放心下载业为其担保;三是合作企业与第三方专业物流企业共同为其担保。谢谢阅读感谢阅读企业和第三方专业物流企业签订《订单融资合同》等，与此同时，中小型融资企感谢阅读()()精品文档放心下载提交付款承诺书(原件)。感谢阅读材料的采购、生产和配送等活动。金融机构(银行等)与第三方专业物流企业合作对融资企业的采购环节和生产感谢阅读谢谢阅读现等具体情况，使金融机构(银行等)和物流企业能合理、高效地规避可能带来的精品文档放心下载各种风险。中小型融资企业完成订单、进行交货时，下游采购企业支付货款。感谢阅读中小型融资企业完成订单、进行交货时，如果下游采购企业能够直接支付货机构(银行等)将直接收回本息，将余款(如有)支付给中小型融资企业，订单融资合同注销，项目结束。感谢阅读中小型融资企业完成订单、进行交货时，如果下游采购企业采用赊销方式获得货物，金融机构(银行等)需要结合其它融资方式延续对资金或货物的控制，如金融机构(银行等)将原先的仓单质押融资转化为应收账款融资，或将对卖方的仓后，由金融机构(银行等)将扣除融资本息及相关费用后，将余款(如有)支付给融资企业，综合化订单融资合同注销，业务完成。感谢阅读五.小结感谢阅读于商业银行来说,通过开展供应链金融服务,可以大幅度增加商业银行交叉销售感谢阅读,谢谢阅读精选资料----------------------------感谢阅读有助于推动中国商业银行从传统的借贷型银行向交易型银行转型这一重要目标谢谢阅读的实现;对于物流企业而言,通过借助供应链金融服务,可从单纯的物流服务拓展谢谢阅读