农商银行信息披露制度

PAGEPAGE4某某农村商业银行股份有限公司信息披露制度第一章总则第一条某某农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）为规范信息披露行为，有效维护本行及股东、存款人和相关利益人的合法权益，结合实际，制定本制度。第二条本行信息披露行为根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行公司治理指引》、《商业银行信息披露办法》、《农村商业银行管理暂行规定》和《某某农村商业银行股份有限公司章程》的规定及国家统一的会计制度和银行业监督管理机构的规定进行。第三条本行信息披露接受中国银行业监督管理机构的依法监督管理。第二章信息披露的基本原则第四条本制度所称信息披露是指将可能对本行业务发展或经营效益产生重大影响而股东尚未得知的重大信息，在规定时间内，通过一定的媒介，以规定的方式向社会公众公布，并送达中国银行业监督管理机构备案。第五条信息披露是本行的持续责任，本行应该忠实诚信履行持续信息披露的义务。第六条本行应当严格按照法律、法规和本行章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露信息。第七条本行信息披露要遵循公开、公平、公正对待所有股东的原则。第三章信息披露的内容第八条本行按照本办法规定披露年度财务会计报告、公司治理、年度重大事项等信息。第九条本行年度财务会计报告由会计报表和会计报表附注组成。第十条本行披露的会计报表应包括资产负债表、利润表（损益表）、所有者权益变动表及其他有关附表。第十一条本行应按照有关规定在会计报表附注中披露关联方交易的总量及重大关联方交易的情况。第十二条本行应在会计报表附注中说明会计报表中重要项目的明细资料，包括：（一）按存放境内、境外同业披露存放同业款项的期初数、期末数；（二）按拆放境内、境外同业披露拆放同业款项的期初数、期末数;（三）按信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款分别披露贷款的期初数、期末数；（四）按贷款五级风险分类的结果披露不良贷款的期初占比、期末占比；信息披露。第二十三条本行发现已披露的信息（包括本行发布的公告和媒体上转载的有关本行的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。第二十四条本行信息披露范围应报当地银行业监督管理机构审核同意。第二十五条本行在披露信息前应向人民银行当地分支行报备。第五章信息披露的责任划分第二十六条董事的责任：（一）董事必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。（二）董事会未形成决议或未经董事长授权，董事个人不得代表本行或董事会向股东和媒体发布、披露本行未经公开披露过的信息。第二十七条监事的责任：（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及说明披露事项的相关文件交由董事会秘书（或董事会制定人员）办理具体的披露事务。（二）监事必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、完整，没有严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。（三）在非监事会职权范围内，监事会以及监事个人不得代表本行向股东、媒体发布和披露本行未经公开披露的信息。（四）监事会对涉及检查本行的财务，对董事、行长和其他高级管理人员执行本行职务时违反法律、法规或者本行章程的行为进行对外披露时，应提前15天以书面文件形式通知董事会。（五）当监事会向股东大会、银行业监督管理机构报告董事、行长和其他高级管理人员损害本行利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。第二十八条行长的责任：（一）行长应当及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内）向董事会报告本行经营情况和盈亏情况，保证这些报告的真实、及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任。（二）行长有责任和义务答复董事会关于涉及本行定期报告、临时报告及本行其他情况的询问，以及董事会代表股东、中国银行业监督管理机构、上级主管机关做出的质询，提供有关资料并承担相应责任。（三）行长提交董事会的报告和材料应履行相应的交接手续，并由双方就交接的报告和材料情况、交接日期、时间等内容签名认可。第六章保密措施第二十九条本行董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务，不得擅自以任何形式对外披露本行有关信息。第三十条本行董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知情者控制在最小范围内。第三十一条当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露时，本行应当立即将该信息予以披露。第七章信息披露常设机构和联系方式第三十二条本行董事会办公室（综合管理部）为本行信息披露的常设机构和股东来访接待机构。第三十三条本行董事会办公室（综合管理部）专设电话、传真、电子邮箱等必要专用联系方式。第八章附则第三十四条由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给本行造成严重影响或损失时，应对该负责人给予批评、警告直至解除其职