固定资产采购管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档计算机学院软件学院院实〔2006〕001号计算机学院及软件学院固定资产采购管理办法为明晰和规范操作流程，在我校国有资产与实验管理处的管理办法框基础上，针对学院固定资产申请与采购实施，特制订《计算机学院及软件学院固定资产采购管理办法》。办法包括两个方面内容，即“固定资产采购申请流程”和“固定资产采购实施流程”。固定资产包括教学实验设备、科研用设备、办公设备、办公家具等。学院采购专员是指由采购主管指定的专门从事固定资产询价及辅助学校采购实施的人员。操作中可以分成计算机及外部设备采购专员，其他办公设备采购专员。一、固定资产采购申请流程采购申请采购申请申请人固定资产采购申请书固定资产采购申请书结束结束制订采购计划制订采购计划学院采购专员固定资产采购计划（固定资产采购计划（学院批件）二、固定资产采购实施流程固定资产采购计划（学院批件）国资处委托自行采购？向国资处网上申报学院国资处委托自行采购？向国资处网上申报学院资产管理员资产资产采购总额在3万元以下？＜3万元＜3万元自行采购学院自行采购学院采购专员签定购销合同签定购销合同入库单验收申请人/学院采购专员入库单验收申请人/学院采购专员结束验收单和相关合同（3万元以上，还需提供招标记录）验收单和相关合同（3万元以上，还需提供招标记录）单一渠道询价的还需提供采购申请表附件1：固定资产采购申请书兹因工作需要，×××部门需购买以下设备：资产名称型号、规格等要求数量预算使用者申请人：×××学院预算主管签字：×××（盖章）年月日附件2：固定资产采购计划年月日资产名称型号规格厂商数量费用单价金额合计费用学院采购专员签字：×××学院资产主管签字：×××（盖章）年月日精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档固定资产保管制度1、学校的校产管理落实到人，各班由班主任负责，有关的功能室由各室老师负责管理，一年发放登记一次。（定为暑期开学时，第二年放暑假作认真检查清查。）如发现少缺或破损，查清原因，校管组负责处理。2、各科教具，有关的参考资料和图书，分别由教导处和图书资料负责人保管，并办理借还手续。3、校产登记表一式两份，一份留总务处，一份作为档案。固定资产处置制度1、申报：①向主管部门提出申请处置固定资产报告。②填写《八一小学校固定资产处置申请表》。③同时提交购贷发票复印件（或工程决算凭证），会计记中长凭证复印件，固定资产卡片及报废的技术鉴定书。2、学校的固定资产均属固定资产，未经批准不得擅自处理。3、价值（单价）0.5万元以下（含0.5万元），整批5万元由教委审批、房屋、土地、车辆的处置以及单价在1万元以下或大宗低耗品，价值在0.5万元以上的，教委审核后报区国资局审批同意方可处置。4、出售大宗的国有资产必须有评估机构出具的有关评估文书。5、报废、报损的固定资产应有业务部门出具的书面鉴定材料。6、非正常损失，应追究责任者责任，学校应出具书面处理意见。7、学校凭核准的《国有资产处置审批表》，会计部门调整固定资产、固定基金金额；固定资产管理人员据此调减固定资产登记簿。固定资产检查制度1、学校校产按放置地点定期进行清查，、登记，各教室的课桌椅、小黑板、讲台及投影仪、录音机等其它校产，由班主任负责保管，办公室物件由年级组长负责，各室财产由有关老师负责。2、学校成立固定资产清查小组，由总务处牵头，所有校产每年清查一次，进行实物盘点，时间定在每年暑假之前。3、各类校产在清查中，如发现有正常破损，能修理者，应交总务处或使用人负责修理，不能修理的，应及时报损，并在登记本上注明。如人为损坏，应照价赔偿。4、在校教师借用校用校产，必须经校长批准，并收折旧租金。固定资产盘点制度1、先由固定资产管理人员牵头，进行实物盘点，编制固定资产盘点报表。2、会计部门嵇核固定资产盘点报表中的价值金额，与会计固定资产中长余额相对，如发现盘盈盘亏，应查明原因。3、会计编制固定资产盘盈盘亏报表，逐项分析其形成原因，上报分管校长审核，查实后上报区教委审批。4、经教委主管部门批准后，学校方可进行固定资产帐务处理，盘盈的净收入或盘亏的净损失计入固定基金，盘盈的固定资产按其重置市场价值入帐，盘亏固定资产按其帐面原值消帐。5、未经批准，学校不得擅自将固定资产估价作盘盈、盘亏处理。固定资产维修制度1、各班各室的玻璃、课桌凳损坏，应查清原因，原则上谁破坏，谁修理。2、如是正常破损的，由校方维修人员修理，如修不好，请厂家来人修理。3、维修人员应及时维修，维修完毕，教师填写维修记录本，以备查。固定资产购置控制制度1、购物时先填写购物申请单，写清物品名称和数量，总务主任可处理200元以内的添置和其它支出，超过200元的，应在校行政办公会上研究决定，如金额较大的，报教委批准。2、添置设备或其它物品必须有两个人一同购买，经办人一定要经过市场寻价、比价程序，购买价格适中、质量优良的物品。3、如果是大宗采购，应签订书面合同，并按政府采购文件要求实施。固定资产领用制度1、购用物品在验收后，领发前由财务处保管，物品保管要注意安全可靠，并防止腐烂、霉损。2、领发物品应根据需要和制度，设领发物品登记本，领物人员要签字。3、购物和领发物品，要本着节约的原则，杜绝铺张浪费。固定资产验收入库制度1、物品采购回校，必须在专用本上登记，