一笔藏在地下钱2016年

目录中国目前企业现状私人财富管理定义依据法律，运用保险进行资产管理.第一页，共44页。2023/4/13做百年企业，是许多企业的梦想。然而残酷的现实是，在我国，有资料显示企业的平均寿命7-8年，小企业的平均寿命2.9年，每年有近100万家企业倒闭第二页，共44页。有限责任公司却承担着“无限责任”中国式企业破产现象的研究第三页，共44页。小小的日本，竟然是世界上拥有长寿企业最多的国家。这其中，包括建于公元578年的寺庙建筑企业“金刚组”、建于公元705年的“西山温泉庆云馆”、建于1295年的旅馆“法师”、建于1296年的旅馆“千年汤古”等等，它们的寿命都在1000年以上。东京商工调查公司近期发表一份调查报告显示，全日本超过150年历史的企业竟达21666家之多，而在明年将又有4850家将满150岁生日，后年大后年大大后年将有会有7568家满150岁生日，而企业长寿的秘诀就是拥有一笔藏在地下的钱。第四页，共44页。“我总感觉背后有一头狼在追，我只要一停下，就有可能被狼一口吃掉！”一个亿万富翁内心的恐惧第五页，共44页。如果不能守住财富那赚那么多钱为了什么?第六页，共44页。“一个伟大的公司绝不仅仅是因为能抓住多少次机会，而是因为能扛过一次又一次的灭顶之灾。”----马云《冬天的使命》第七页，共44页。私人财富管理：私人财富的积累私人财富的安全私人财富的转移三者是同时进行的过程管理第八页，共44页。私人财富的积累：不要做金钱的奴隶，学会做金钱的主人！如何利用资本运作和金融工具为自己和后人创造盈利模式是财富积累的核心理念。世界上最成功的财富积累模型典型代表：诺贝尔基金会第九页，共44页。I(Investor)投资者(钱为己工作者)盈利模式：在不需要耗费额外的体力、脑力和精力的前提下，能够产生持续的收益来源。指数化投资：其核心理念就是以被动方式分享市场收益并承担市场风险。

资产托管指数基金定投股权投资第十页，共44页。财富的定义：财富是用时间衡量的，而不是用钱币度量的。

不在于你赚了多少钱，而是你能有多少钱和这些钱能为你工作多久。每天我们都遇到很多人，他们赚的钱很多，但是他们消耗钱的速度更快。第十一页，共44页。你认为中国民营、私营企业家面临的最大风险是什么？私人财富的安全：经营风险法律风险婚姻风险第十二页，共44页。规避法律风险的重要手段：保全与隔离私人财富的安全：财务投资与实业公司相互隔离建立交互所有权公司防火墙企业资产与个人家庭资产隔离夫妻之间资产的相互隔离第十三页，共44页。私人财富的安全：建立交互所有权公司防火墙D（股权控股公司）工作人员少B（实体公司）由CEO执行实际经营C（实体公司）由CEO执行实际经营50%50%1%1%50%50%所有者A（实体公司）由CEO执行实际经营49%49%第十四页，共44页。企业资产与个人资产的隔离企业资产家庭资产现金流向×私人财富的安全：第十五页，共44页。私人财富的转移：空间转移社会转移代继传承第十六页，共44页。财富传承的尴尬第十七页，共44页。曾经是义乌第一代企业家，改革之初就大胆办厂搞产品开发，曾是天津一家市场的创始人，曾积攒了上千万的家业，如今却成了一个无家可归的老人。何说：都是败家子给闹的，光车子就被儿子何联群先后卖掉6辆，交给他打理的企业也给卖掉了，现在连他夫妻俩养老的房子也被儿子卖掉了！财富传承的尴尬第十八页，共44页。1、离岸注册及离岸资产转移2、捐赠以获取家族社会地位3、子公司对母公司的合法收购4、遗产信托计划（保险信托）5、减少遗产税额与规避遗产税私人财富的转移第十九页，共44页。两会提议征收遗产税第二十页，共44页。中华人民共和国遗产税暂行条例(草案)第一条凡在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，死亡(含宣告死亡)时遗有财产者，应就其在中华人民共和国境内、境外的全部遗产，依照本条例的规定征收遗产税。不在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，以及外国公民、无国籍人，死亡(含宣告死亡)时在中华人民共和国境内遗有财产，应就其在中华人民共和国境内的遗产，依照本条例的规定征收遗产税。

第二条本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。第三条遗产税的纳税义务人依照下列顺序确定：(一)有遗嘱执行人的，为遗嘱执行人；

(二)无遗嘱执行人的，为继承人及受赠人；

(三)无遗嘱执行人的、继承人及受赠人的，为依法选定的遗产管理人。遗产税的纳税义务为无行为能力人或者限制行为能力人时，其纳税义务由其法定代理人或监护人履行。

第四条无人继承又无人受遗赠、依法归国家所有的遗产，免纳遗产税遗产税条例摘要第二十一页，共44页。第二条：应征收遗产税的遗产包括

A、被继承人死亡时遗留的全部财产；

B、死亡前五年内产生的赠与财产。第五条：下列各项不计入应征税遗产总额：A、捐赠公益的遗产；

B、知识产权；

C、图书资料；

D、被继承人投保人寿保险所取得的保险金。第二十二页，共44页。级别应纳税遗产净额税率速算扣除数（万元）10——80万0%0280万——200万20%53200万——500万30%254500万——1000万40%7551000万以上50%175遗产税暂行条例（草案）（2010年新版草案）第二十三页，共44页。遗产税试点，深圳亿元保单第二十四页，共44页。119亿元新台币第二十五页，共44页。台湾首富蔡万霖的节税之道

中新网2004年9月29日电在外界估算台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，他的子女需要缴交700多亿元(新台币，下同)的巨额遗产税金。但据了解，蔡万霖早已通过合法的节税管道，逐步把财产转移，使其后代需交的遗产税金大概只有几亿元。第二十六页，共44页。2023/4/13由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。9月29日台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿蔡万霖避税的方法包括：一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单申设投资子公司名义，逐步把财产转移增资股票发行时，用面值转让给子女认购第二十七页，共44页。第二十八页，共44页。1、保险的资产独占性2、保险的节税功能被富有阶层忽略的保险功能第二十九页，共44页。保险金不列入所得税应纳税额之内《个人所得税法》第四条第五款规定节税避税免税保险金不征收遗产税、赠予税《遗产税暂行条例（草案）》第五条第四款规定保险是合法节税的黄金渠道第三十页，共44页。第三十一页，共44页。厄运突来婴儿丧亲重庆万县市家电城老板袁海夫妇，28岁，1998年1月18日凌晨2时许，进货途中车祸身亡。袁海夫妇生前购买的保险金额105.3万元，受益人是儿子。

债权人要求法院冻结保险金第三十二页，共44页。保险金不是遗产！法院无权保全或冻结保险金受益权>债权>继承权保险公司将依法向袁宝宝陆续支付105.3万元的保险金。《保险法》第23条规定：任何单位或个人都不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。第三十三页，共44页。以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，合同无效。按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。父母为其未成年子女投保的人身保险，不受本条第一款规定限制。《保险法》第三十四条：第三十四页，共44页。《保险法》第四十二条：被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。第三十五页，共44页。1、孩子不能复制本人的创富技能2、确保孩子未来基本富裕的生活3、防止孩子过早拥有财富而败家4、虽然给孩子钱，但控制权在手5、专属孩子的钱，不因婚姻而变通过保险产品进行传承的好处第三十六页，共44页。圈中人寿险资源网收集整理制作，未经圈中人寿险资源网授权请勿转载转发，违者必究第三十七页，共44页。一个笑话

一个富翁要给太太买生日礼物，问“你是想要一条船呢还是想要一辆直升飞机呢？”太太想了想，“我什么都不要，我想离婚。”富翁愣了一下，说：“对不起，我还不打算送这么贵重的礼物。”第三十八页，共44页。

案例：山西某地级市首富家公子娶妻，订婚时男方父母给儿媳妇101万现金彩礼。结婚登记后，又另给双方在京购置2000万别墅一套。

结婚后夫妻两人一直矛盾不断，结婚不到三个月，小夫妻要离婚。儿媳妇主张全部财产分一半走，法律会支持吗？当初给的101万彩礼能要回来吗？第三十九页，共44页。投保人功效被保险人功效受益人功效父亲1、随时解除合同变现；2、随时抵押贷款子女1、子女婚后个人财产2、保障子女衣食无忧父亲陪嫁财产家族内部流转父

亲同上父亲父亲自己老有所养

子女1、财富加倍传承2、子女婚后个人财产子女1、保单是子女婚前个人财产。1、随时解除合同变现；2、随时抵押贷款子女1、子女婚后个人财产2、保障子女衣食无忧父亲陪嫁财产家族内部流转子女同上父亲