商业银行管理学期末模拟试卷及答案

湖南大学商业银行管理学模拟试卷A

一、不定项选择题（每题2分，共20分）1．新巴塞尔协议规定的信用风险计量方式包括（

）

①内部评级法

②大体指标法

③标准法

④VaR法2．商业银行的核心资本充沛率应很多于（

）

①8％

②6％

③4％

④10％3．中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，而且最长不得超过（

）

①2年

②3年

③5年

④10年4．能够同城、异地都可利用的结算方式是（

）

①托收承付

②银行支票

③银行本票

④委托收款5．下列具有短时刻贷款性质的国际业务是（

）

①进出口押汇

②福费廷

③出口信贷

④银团贷款6．表外业务的特点是（

）

①规模庞大

②交易集中

③盈亏庞大

④灵活性大7．融资性租赁的主要特征包括（

）

①设备的利用权和所有权分离

②资金与物资运动的紧密结合

③承租人对设备具有选择的权利

④租金一次性支付8．下列能衡量商业银行盈利性的指标是（

）

①ROA

②ROE

③现金股利/利润

④营业利润率9．下列既属于中间业务又属于表外业务的是（

）

①信用证业务

②担保业务

③互换业务

④远期利率协议10．短时刻借款的主要渠道包括（

）

①同业借款

②向中央银行借款

③转贴现

④回购协议二、判断题（每题1分，共10分）1．一般企业管理常常利用的最优化经济原理一样适用于银行管理。（

）2．政府放松金融管制与增强金融监管是彼此统一的。（

）3．巴塞尔协议规定，附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。（

）4．质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（

）5．补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（

）6．商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易两边的信息不对称。（

）7．敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（

）8．速动比率与银行偿债能力成正比。（

）9．商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。（

）10．银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（

）三、名词解释题（每题3分，共12分）1．福费廷2．次级贷款3．利率互换4．操作风险四、简答题（每题4分，共16分）1．简述银行抵押贷款和质押贷款的主要区别。2．商业银行证券投资的方式有哪些。3．衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。4．商业银行兼并与收购的动机是什么。五、计算题（每题11分，共22分）

1．张力看中了一套80平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为160000元，依照规定，申请个人住房贷款必需首付30%，即张力自己必需有48000元房款用于首付，余下的112000元房款靠贷款支持。其中，公积金贷款为40000元，个人住房担保贷款为72000元。公积金贷款月利率为‰，按揭贷款的年利率为%贷款期限5年，请问张力每一个月等额还款多少。2．设某固定收入债券的息票为80美元，偿还期为3年，面值为1000美元，该金融工具的实际收益率（市场利率为10％），求该债券的持续期为多少？六、论述题（每题10分，共20分）1．试从交易本钱和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。2．论述商业银行资产和欠债管理理论演变的三个阶段，和每一个阶段的管理重心和所处环境不同是什么。湖南大学模拟试卷A参考答案

一、不定项选择题（每题2分，共20分）1．(13)

2．(3)

3．(2)

4．(4)

5．(1)

6．(1234)7．(123)

8．(124)

9．(12)

10．(1234)二、判断题（每题1分，共10分）1.×2.√3.×4.×5.√

6.√

7.×

8.√

9.√

10.×三、名词解释（每题3分，共12分）1．福费廷——是指对大宗国际贸易应收帐款依照无追索权的原则进行的贴现。又称卖断，还有人称“包买”，它是国际贸易中一种特殊的融资方式。2．次级贷款――贷款的缺点已经很明显，借款人依托其正常经营收入已经无法偿还贷款本息，而不能不通过从头融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。3．利率互换（InterestRateSwaps）——是指交易两边同意在未来的一按期限内按照同种货币，以一样的名义本金来互换现金流，其中一方的现金流量按照浮动利率计算，另一方的现金流量按照固定利率计算。4．操作风险——指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的可能性。四、简答题（每题4分，共16分）1．区别：对作担保的财产或权利的占有方式不同；作担保的财产范围不同，担保的范围不同；作担保的财产或权利所生孳息的收取不同。2．主要有：（1）被动投资策略，包括：梯形期限策略和杠铃方式。（2）主动投资策略，包括：收益率曲线策略，替换掉期策略和组合转换策略。（3）避税组合策略。3．指标：公众的信心；股票价钱；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情形；资信评级。4．动机：经济全世界化、经济区域化、企业跨国化是增进银行并购的最重要的外部因素；谋求管理协同效应；谋求市场份额效应；谋求经营协同效应；谋求财务协同效应；信息技术的迅速进展提供了动力。

五、计算题（每题11分，共22分）

1．计算步骤

40000元公积金贷款的每一个月还款额：

72000元按揭贷款的每一个月还款额：张力每一个月共需偿还借款本息总额为2元（即+1）。

2．计算步骤

六、论述题（每题10分，共20分）

1．答案要点：（1）交易本钱：商业银行降低交易本钱的优势：①商业银行将大量的散户资金集中起来，形成庞大资金量，从而能够大大地降低投资的单位本钱。——规模经济优势。②商业银行利用其支付清算职能和与客户的普遍联系，能够掌握国民经济方方面面、各个行业和各个企业乃至各类产品的市场信息，具有充分的信息优势。③商业行业拥有一批经验丰硕的专业的投资理财专家，能够为投资提供壮大的智力和技术支持。④由于商业银行集中了大量的闲散资金，形成庞大的资金量，能够最大限度的分散投资，从而充分的降低投资风险。（2）信息不对称：第一，金融市场上的信息不对称会致使交易前的逆向选择。第二，金融市场上的信息不对称会致使交易后的道德风险。①商业银行减缓逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有能力分辨信贷风险，先吸收存款，然后向优良的企业发放贷款。商业银行成功的关键在于他们的贷款一般不能自由交易，其他投资者不能把贷款的价钱拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上。从而能避免“搭便车问题”，并从信息生产中取得相应的利润。②商业银行能够化解道德风险。由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务状况，也具有监督债务人履行合约的能力，因此能够有效减少。由于信息不对称与交易本钱的存在，银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券市场更大的作用。

2．答案要点：（1）资产管理阶段：管理重心：资金来源是不可控制的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现三性目标。所处环境：商业银行是主要代表的金融机构，其欠债来源较为固定，业务范围狭小，国际国内金融不够发达。这种理论又包括：商业性贷款理论、资产转换理论、预期收入理论三种。（2）欠债管理阶段：管理重心：资金来源出现了紧张的局面，银行应管理好存款和主动购买存款来实现三性目标。所处环境：西方通货膨胀率高；其他金融机构和非金融机构参与竞争；商业银行面临较强的贷款需求。这种理论又包括：欠债理论和购买理论。（3）资产欠债管理阶段：管理重心：资产欠债两方面。资产管理理论过于注重流动性和安全性,轻忽了盈利性,欠债管理理论比较好地解决了”三性”之间的矛盾.但过量的欠债会给银行带来更大的经营风险。因此,必需对资产和欠债进行综合管理,通过对资产和欠债结构的调整,达到整体平衡,结构合理,”三性”协调进展。所处环境：利率管制放松,利率变更频繁,金融自由化,对银行盈利和经营状况产生了专门大影响。湖南大学商业银行管理学模拟试卷B一、不定项选择（每题2分，共20分）1．在商业银行资本总额中，按巴塞尔协议规定，其长期次级债券最多只能为核心资本的（

）。①100%

②50%

③25%

④20%2．新巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指（

）。①市场风险

②利率风险

③信用风险

④操作风险3．商业银行管理的最终目标是企业价值最大化。，式中是指商业银行在第t年的（

）。①现金净流量

②总收入

③利润

④价值4．下列功能项目中，哪一项不是商业银行资本的主要功能（

）。①盈利功能

②营业功能

③保护功能

④管理功能5．现金资产管理的原则是（

）。①总量适度

②适时调节

③安全保障

④收益最大6．下列能够衡量商业银行盈利性的指标是（

）

①ROA

②ROE

③现金股利/利润

④营业利润率7．下列既属于中间业务又属于表外业务的是（

）①信用证业务

②担保业务

③互换业务

④远期利率协议8．短时刻借款的主要渠道包括（

）①同业借款

②向中央银行借款

③转贴现

④回购协议9．银行的核心资本充沛比率应很多于（

）①8％

②6％

③4％

④10％10．中长期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，而且最长不得超过（

）①2年

②3年

③5年

④10年二、判断题（每题1分，共10分）1．商业银行管理的最终目标是利润最大化。（

）2．三性中，资金的流动性是核心。（

）

3．商业银行向中央银行借款不能够用于投资。（

）4．巴塞尔协议将资本单据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券。（

）5．补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（

）6．发行金融债券是银行筹集短时刻资金来源的一种主要方式。（

）7．敏感性缺口为正，市场利率上涨时，银行净利息收入呈下降的趋势。（

）8．许诺费属于银行贷款价钱的一部份。（

）9．风险转移是一种事后控制贷款风险的手腕。（

）10．商业银行中间业务是其资产欠债业务的延伸。（

）三、名词解释题（每题3分，共12分）1．市场细分2．保理3．全面质量管理4．住房抵押贷款证券化四、简答题（每题4分，共16分）1．目前影响我国商业银行中间业务进展的因素有哪些。2．简述商业银行借入资金时应考虑的因素。3．简要分析分业经营的利弊。4．简述商业银行绩效评估的方式。五、计算题（每题11分，共22分）1．假设某商业银行仅存在一笔5年期固定利率为10%的资产，共100单位，其资金来源是1年期利率为9%的欠债，共90单位，展幅为1%。银行的股权（资本）为10单位。该银行年利息收入为10单位（现金流入），年利息支出为单位（现金流出），不考虑税收，所以净利息收入为单位（净现金流入）。若是利率在5年内都不发生转变，银行的净收入和股权的市场价值亦不会改变。现假设当该银行5年期资产方才形成以后，市场上对应于该资产与欠债的金融产品的利率紧接着别离提高了300个基点，即与该资产对应的金融产品的利率上升到13%，与该欠债对应的金融产品的利率上升到12%，别离用会计模型和经济模型进行分析。2．假定某商业银行敏感性资产与欠债如下表

(单位：百万元)资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（60天以内）250二、货币市场存款（60天以内）280三、长期证券（60天以上）300三、储蓄存款（60天以内）（60天以上）1180500四、浮动利率贷款550680五、固定利率贷款（60天以内）

固定利率贷款（60天以上）260440四、同业拆入（60天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计2230请按照以上资料计算该行敏感性缺口GAP，并进一步分析其利率风险状况。六、论述题（每题10分，共20分）1．结合我国实际论述提高商业银行资本充沛率的办法。

2．论述商业银行证券投资的策略。湖南大学模拟试卷B参考答案

一、不定项选择题（每题2分，共20分）1、(2)

2、(134)

3、(3)

4、(1)

5、(123)

6、(124)7、(12）8、(1234)

9、(3)

10、(2)二、判断题（每题1分，共10分）

1.×

2.×

3.√

4.√

5.√

6.×

7.×

8.√

9.×

10.√三、名词解释（每题3分，共12分）1．市场细分——商业银行依照客户需要、爱好、及对金融产品的购买动机、购买行为、购买能力等方面的不同性和相似性，运用系统方式把整个金融市场划分为若干个子市场2．保理——指卖方在与买方签约并交付货物后，将发票提交保付代理人（保理人），保付代理人相应地付款给卖方，然后依照商务合同的条款，保理人向买方收取应收帐款。它是继汇款、托收和信用证以后的一种融资代理业务。3．全面质量管理（TotalQualityManagement,简称TQM）——是企业管理中的一种科学管理方式，强调“全员”的质量意识，成立“全进程”的质量保证体系，以质量责任制为核心，以标准化工作为手腕，尽力提高工作质量，目的在于保证产品质量。4．住房抵押贷款证券化——指银行等金融机构将其所持有的个人住房抵押贷款债权转让给一家专业机构，该机构通过必然的形式（如担保）将债权从头进行包装组合，再以债权的未来现金流为抵押，在资本市场伤发行证券的一种融资行为。四、简答题（每题4分，共16分）1．影响因素有：经营环境；硬件设施及人材方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。2．考虑因素有：规模；期限；相对本钱；风险；法规限制。3．（1）分业经营的踊跃作用有：①有利于保护金融体系的安全。②有利于监管。（2）分业经营的短处有：①商业银行业务范围受到限制，难以取得更大进展。②造成市场垄断，缺乏有效竞争。③金融机构运行本钱增加，效率降低。4．方式有：（1）比较分析法。是指将财务指标进行对比，计算不同，揭露银行财务状况和经营功效的一种分析方式。（2）比率分析法。是指利用财务报表中两项相关数值的比率揭露银行财务状况和经营功效的一种分析方式。（3）因素分析法。是把综合性指标分解成各个原始的因素，以便肯定影响绩效的原因。五、计算题（每题11分，共22分）

1．分析步骤

（1）会计模型的分析：

从第二年开始，年欠债本钱提高到单位:90×12%=，资产的年利息收入维持不变,仍是10单位（5年期固定利率），年净利息收入下降到单位:=。以上的转变及其分析反映了会计模型的本质，分析的核心是净利息收入。（2）经济模型的分析:利率转变前资产的账面价值=100单位，资产的市场价值=100单位，欠债的账面价值=90单位，欠债的市场价值=90单位，银行资本的市场价值=资产的市场价值－欠债的市场价值=100－90=10（单位）利率转变后资产和欠债的账面价值均不改变，但资产的市场价值与欠债的市场价值都发生了转变。资产的市场价值

所以，银行资本的市场价值=－=（单位）。利率仅提高了3个百分点，就使得商业银行资本的市场价值由10单位下降到单位，可见该银行资产和欠债结构很不对称，抗风险能力很差。

2．计算步骤

分析：现在缺口为负，当利率上升时，银行的净利息收入会下降，现在银行应调低缺口，当利率下降时，银行应主动营造负缺口，但