仓库盘点制度与流程

《库房清点流程》一、清点目的为了发现库存管理中存在的问题，对存在的账面差别实时找出原由，增强库房库存管理，同时也是为了认识物件的存货水平，库存商品的周转状况，为生产、采买部门及销售部门做出正确的决议供给数据依照，特拟订该清点制度二、清点方式按期清点：月度清点，季度清点、年关清点，须财务部门参加不按期清点：库房依据需要自行安排的清点，不需要财务部门参加三、清点准备清点需要充分的事先准备，不然清点工作很难进行得十分顺利，清点准备工作的内容以下：1．确立清点的程序与方法。关于过去清点工作的不理想先加以检讨修正后，确立清点的程序和方法，公司的清点和程序和方法，应经过会议通事后列入公司的正式的清点程序或清点制度中。2．清点日期决定要配合财务部门成本会计的决算。3．清点复盘、监盘或抽盘人员的选用，应当有级别次序。4．清点的用的报表和表格一定早先印妥，并进行操练。5．库房的清理工作，账目的结清工作。四、确立清点日期一般物料每半年或一年清点一次。关于简单毁损、败坏的物料而其清点手续其实不困难的，可酌情增添清点次数。为便于正确计算损益以及表达财求实况，清点最幸亏财务结算行进行。在淡旺季显然的季节里，清点工作一般在淡季进行，淡季物料的存量较少，清点起来简单，二则歇工所受损失较少，且调换人手比较简单方便。清点时间太多造成极大浪费，故清点时间要尽可能缩短，往常利用连续假期，于二、三日内清点达成较佳。五、人员培训为了使清点工作顺利进行，每当按期清点时，一定按期抽调人手支援。关于从各部门抽来的人员，一定加以组织分派，并进行短期培训，使每一位人员在清点工作中的确能够完全认识并担当其应尽的任务。关于认识物料的培训，要点在于复盘人员与监盘人员，因复盘人员与监盘人员多数对物料不太熟习。工厂的清点程序与清点方法经过会议通事后，即成为公司的制度。参加初盘、复盘、抽盘、监盘的人员一定依据清点管理程序加以培训，一定对清点的程序、清点的方法、清点使用的表单等等整个过程充分认识，这样清点工作才能得心应手。六、清点准备1．供给商送货过来的物料还没有办完手续的，不属于本公司的物料，全部权应为供给商全部，一定与公司的物料分开，防止混杂，以盘于公司的物猜中。2．查收达成物料应实时整理归仓，若一时来不及入仓，得暂在于现场，收在现场的暂时帐上。3．库房封闭以前，一定通知各用料部门预领封闭时期所需的物料。4．清理洁净库房，整理库房货物及物料，最好分类摆放，使库房有条不紊，便于计数与清点。5．将呆料、不良物料和废料早先判定，与一般物料划定界线，以便正式盘点作最后的判定。6．将全部票据、文件、帐卡整理就绪，未登帐、销账的票据均应结清。7．库房的物料管理人员应于正式清点前找时间自行清点，若发现有问题应作必需且适合办理，以利正式清点工作的进行。七、清点流程每个月清点时间确立后，库房应冻结全部库存的收、发、移、退等操作；库房负责人与财务部负责人负责协调详细的清点工作；库房,财务部分别指定每一个储存地区的清点负责人.要求每一个地区都有相应的清点员和财务复核人员,由财务人员担当该地区的清点组长；财务部早先准备好清点单,要求已经编号而且连号；将清点清单发放到每一个清点地区的清点人员；实行清点,由库房人员进行清点,财务人员复核；初盘结束后，财务部收取全部的清点清单,要求全部清单连号,没有遗漏.并进行汇总；对照库存帐,比较差别；9．对照差别报告,由库房对差别项进行复盘；10．再次对复盘结果进行汇总,并与库存帐比较差别；库房剖析差别原由,作详尽书面报告,同时提出差别调整申请；财务部负责人及总经理对差别检查报告及差别调整申请进行审批；库房依据审批状况作库存差别调整；财务部依据审批状况作库存财务帐差别调整。八、差别原由的追究若清点结果出现账实不符，则应踊跃追究帐物差别的原由。差别原由的追究可从以下数项逐渐进行：1．盘亏、盘盈能否因为仓管员素质过低，记账错误或进、出库的原始票据丢掉造成账实不符。2．能否清点人员不慎多盘或漏盘，或清点人员早先培训工作进行不完全对物料不熟习而造成错盘的现象。3．对清点的原委加以检查，盘盈盘亏能否因为清点方式的缺点所造成的。4．清点差别能否在同意的范围以内。5．清点发生盈亏应由谁负责，全部清点人员能否尽责。发生清点盈亏的原因，此后能否能够早先想法预防或可否和缓帐物差别的程度。九、清点结果的办理1．依照管理绩效，对直接责任人及分管人员进行奖罚。2．除物料的数目盘盈盘亏以外，有时因物料寄存过久，物料质量受影响而形成呆料、不良品、报废品，物料自然也就随之而减少了。这类减价亦应当与盘亏一并办理。3．物料盘盈或盘亏与物料的价钱增减，一定经由上司主管认定后，填具物料清点数目盈亏及价钱增减改正表，作为改正账簿记录的依照。4．不足物料应快速办理订购。5．呆、废料快速办理。6．增强整理、整改、打扫、洁净、等“5S”工作。7．呆料比率过重，应想法研究，降低呆废料。9．周转率过低，物料金额过大造成财