项目月度计划成本编制办法

项目月度计划成本编制办法―、编制目的1、预测项目月度承包效益；2、对项目月度成本进行分解；3、便于项目进行月度成本控制；4、便于项目进行月度成本分析；5、便于分公司对项目进行月度成本考核。二、人员分工和工作内容1、项目经理•按本条要求，召集项目有关人员，布置项目月计划成本的测算工作；•审查材料员的月度材料市场询价的准确性和真实性，必要时亲自对主要材料进行询价；•掌握前期“甲供”材料、主要材料用量的节超，制定主要材料节约措施；•掌握前期零星材料费用开支总额，制定零星材料费节约措施；•掌握前期模板材料使用的节超，制定模板材料使用节约措施；•掌握机械设备维护费用节超，强化设备维护保养；•掌握安全文明施工、CI等维护费用节超，制定节约措施；•掌握项目招待费、办公费、差旅费开支节超，制定节约措施；•对汇总的各种费用进行最后审查，确保项目月计划成本在承包测算的基础上再下降2-4%。2、项目成本员计算人工费用月度计划成本；•计算“甲供”材料费用月度计划成本；计算主要材料费用月度计划成本；计算零星材料费用月度计划成本；•计算脚手架材料费用月度计划成本；计算模板材料费用月度计划成本；•计算人工费用月度计划成本；•计算机械租赁费月度计划成本；•计算设备基础、附墙、预埋件费用月度摊销成本；•计算机械进退场费用月度摊销成本；•计算安全文明施工、CI等投入措施费月度摊销成本，维护费计划成本;•计算临时设施投入的月度摊销成本，维护费计划成本；•计算管理人员、二线服务人员工资、奖金费用的计划成本；•其它费用项目的月度计划成本测算；汇总项目月计划成本，并向项目经理逐项汇报；•参与项目月度成本的讨论，集思广益，提出节约成本建议；•按项目经理的指示调整、确定项目月计划成本。3、项目技术负责人（内业技术员）•编制月度进度计划，确定月度计划完成工程量的形象进度；•参与最后项目月度成本的讨论，集思广益，提出节约成本建议。4、项目材料员•按工长提供的月度材料计划进行市场询价；•掌握前期材料采购单价的节超情况，及时向分公司反映；•对材料的进场验收、发放、使用、回收、保管、退场等进行严格管理;•参与项目月度成本的讨论，集思广益，提出节约成本建议。5、项目工长•按月度进度计划和计划完成的工程量编制材料需用量计划；•掌握前期成本节超情况，实施项目经理制定的成本节约措施；对材料的进场验收、发放、使用、回收、保管、退场等进行严格管理；•参与项目月度成本的讨论，集思广益，提出节约成本建议。6、项目预算员按月度进度计划，计算月度计划完成工程量；•按月度计划完成工程量，分解月度合同费用和承包费用；•按月度计划完成工程量，分解月度人工、材料等计划工程量清单；•参与项目月度成本的讨论，集思广益，提出节约成本建议。三、月度计划成本的费用划分1、人工费用月度计划成本；2、材料费用月度计划成本；3、机械费用月度计划成本；4、现场经费月度计划成本。四、人工费用月度计划成本测算1、计算月度劳务工程量清单内人工费总价；2、月度零星人工费按清单总价的5%计取；3、计算人工费月度总价，并和承包月度人工费用进行比较，小于或等于承包人工费用的属合理范围，大于承包人工费用的必须仔细查找原因，逐项核对，确定的合理人工费用计划成本；4、建立人工费用计划月度支出台帐。五、材料费用月度计划成本测算1、材料费用月度计划成本分类“甲供”材料费用月度计划成本；•主要材料费用月度计划成本；零星材料费用月度计划成本；•外脚手架材料费用月度计划成本；•模板材料费用月度计划成本。2、“甲供”材料费用月度计划成本测算“甲供”材料月度用量按投标量月度分解的98.5%计取；•计算“甲供”材料费用月度计划成本；•建立“甲供”材料用量月度台帐。3、主要材料费用月度计划成本测算•按投标工程量清单对照形象进度进行月度分解，进行材料用量分析，计算月度主要材料用量；•对照月度材料用量计划，进行市场询价，按最低价计取；•计算主要材料费用月度计划成本；•建立主要材料用量月度台帐。4、项目零星材料费用月度计划成本测算•按投标工程量清单的月度分解，进行材料用量分析，计算零星材料用量；•对照零星材料月度用量计划，进行市场询价，按最低价计取；•月度零星材料费总价控制在投标零星材料费月度分解的93%-95%以内。5、外脚手架材料费用月度计划成本测算•计算钢管、扣件的租赁费用，当月有进退场的，加上进退场费；•计算挑平台和悬挑型钢摊销费；•计算安全网、竹篱笆、铁丝等摊销费用；•汇总外脚手架费用月度计划成本，以不超过承包测算月度分解总额为合理月度计划成本。6、模板材料费用月度计划成本测算计算钢管、扣件的租赁费，当月有进退场的，加上租赁进退场费；•计算模板材料的摊销费；•计算定型模板、柱的抱箍、对拉螺杆、垫片等摊销费；•计算汇总模板费用月度计划成本。六、机械费用月度计划成本测算1、机械费用月度计划成本分类•机械租赁费；•机械操作人员工资；•机械经常修理费；机械进退场费；•设备基础费；•机械燃动力费。2、机械租赁费月度计划成本测算•计算机械租赁费月度计划成本。3、机械操作人员工资费用月度计划成本测算•计算机械操作人员的月度工资、奖金。4、机械经常修理费计划月度成本测算•按前期记录的标准计取。5、设备基础费用月度计划成本测算•计算基础的材料费、人工费、拆除费，扣除回收钢筋费用（当发生时）；•计算附墙钢构件的材料摊销费，加工费、安装费（当发生时）；•计算预埋铁件的费用（当发生时）；•按塔吊爬升方案计取塔吊标准节租赁增加费（当发生时）。6、机械进退场费用计划月度成本测算•测算机械进退场的汽车台班费（当发生时）；•测算塔吊电梯安装拆除时的吊车台班费（当发生时）；•测算机械进退场时的装卸、塔吊电梯安装和拆除的辅助人工费（当发生时）。7、机械燃动力费用计划月度成本测算•按前期记录的标准计取。七、现场经费月度计划成本测算1、现场经费月度计划成本分类•安全、文明施工、CI费用；•生产工具、用具使用费用；•工程定位、复测费用；•试验、检验费用；•临时设施费用；•管理人员工资、奖金；•二线服务人员工资、奖金；•招待费用；•办公费用；•差旅费用；•不可预见费用。2、安全、文明施工、CI费用月度计划成本测算•计算所有设施的摊销费和维护人工费；•测算垃圾清运费；•测算宣传、教育、培训费摊销费；•测算安全防护用品摊销费费。3、生产工具、用具使用费月度计划成本测算•按前期记录标准计取。4、工程定位、复测费用月度计划成本测算•按前期记录标准计取。5、检验、试验费用月度计划成本测算•按前期记录标准计取。6、临时设施费用月度计划成本测算•计算临时设施维护人工费；•计算临时设施摊销费。7、管理人员工资、奖金计划成本测算•按档案工资计算管理人员工资总额；•按前期奖金标准计算管理人员的奖金总额。8、二线服务人员工资、奖金月度计划成本测算•按档案工资计算二线服务人员工资总额；•按前期奖金标准计算二线服务人员的奖金总额。9、招待费用计划月度成本测算•按前期记录标准计取，遇节假日适当增加。10、办公费用月度计划成本测算•按前期记录标准计取。11、差旅费用月度计划成本测算•按前期记录标准计取。12、不可预见费用月度计划成本测算•进行月度风险分析和预测，制定风险防范措施，进行月度二次经营策划；根据和业主、监理沟通情况，掌握与业主、监理打交道的难易程度；一般情况下，该项费用取为零；二次经营容易，则取该项费用为承包造价的-（1-2）%；二次经营困难，则取该项费用为承包造价的0.5-1%。13、汇总现场经费总额，以计划人工费、材料费、机械费之和的3-4%为上限,否则应予以调整，并重新策划计算。

月度计划成本汇总表（项月计成表一）项目名称：编制时间:序号费用名称承包成本计划成本降低额降低率（%）123=1-24=3/1*100%1人工费2清单人工费3零星人工费4材料费5“甲供”材料费6主要材料费7零星材料费8模板材料费9脚手架材料费10机械费11机械租赁费16机械进退场费12操作人员工资13机械经常修理费14设备基础费15燃动力费16现场经费17安全文明施工费24生产工具、用具使用费18工程定位、复测费用19试验、检验费用20临时设施费用21管理人员工资22二线人员工资23招待费用24办公费用25差旅费用26不可预见费用总计编制人:项目经理:

人工费月度计划成本表（项月计成表二）项目名称：编制时间:序号费用名称承包成本计划成本降低额降低率（%）123=1-24=3/1*100%1清单人工费2土方工程3模板工程4钢筋工程5混凝土工程6脚手架工程7金属结构工程8砌筑工程9粉刷工程10屋面及防水工程11一般装饰工程12门窗工程13杂项工程14零星工程15零星人工费16总计编制人:项目经理:

编制人:材料费月度计划成本表（项月计成表三）项目名称：编制时间:序号费用名称承包成本计划成本降低额降低率（%）123=1-24=3/1*100%1“甲供”材料2钢筋3钢材4水泥5商品混凝土6“冷拨”钢丝7地面砖8外墙面砖9乳胶漆10111213141516主要材料17钢筋18钢材19水泥20白水泥21中粗砂22碎石23标准砖24多孔砖240*240*11525多孔砖240*115*9026其它砌块27加气混凝土砌块28石灰膏29防水材料30保温材料31乳胶漆3233

3435363738394041模板材料42购置材料摊销费43定置加工摊销费44租赁费45零星材料费4647脚手架材料48购置材料摊销费49定置加工摊销费50租赁费51零星材料费5253零星材料545556575859606163其它费用64材料二次倒运费65材料清点费66材料保管费67剩余材料处置费68剩余材料回收费用总计编制人:项目经理:

现场经费月度计划成本表（项月计成表五）项目名称：编制时间:序号费用名称计划成本承包成本降低额降低率（%）123=1-24=3/1*100%1安全、文明、CI费用2安全措施摊销费3文明施工措施摊销费4CI实施摊销费5临时用电投入摊销费6安全、文明、CI维护费7垃圾清运费8教育、培训摊销费9防护用品摊销费10安全活动经费11生产工具、用具使用费12工具费摊销费14用具费摊销费15工程定位、复测费16检验、试验费17临时设施费19围墙材料摊销费20道路材料摊销费21生产车间搭设材料摊销费22生活用房搭设材料摊销费23办公用房其它材料摊销费

24宿舍用房其它材料摊销费25办公、宿舍用房摊销费26水电布设材料摊销费27临时设施人工摊销费28临时设施维护费29管理人员工资30管理人员工资31管理人员奖金32二线人员工资33二线人员工资34二线人员奖金35办公费36一次投入摊销费37日常开销费38招待费39差旅费40不可预见费总计编制人:项