银行存款余额调节表

情境教学银行存款余额调整表2023/12/101动画1出纳员从银行取回对账单动画2出纳员进入办公室打开银行存款日志账和对账单2023/12/102查看业务资料日期交易凭证号借方贷方余额承上页1000003.2取得贷款#45001000003.3提取现金#450420233.5支付采购款#450635103.6支付采购款#4507408003.10支付广告费#450920233.15收销货款#4512325003.18存款利息#451319303.20支付电费#451510003.26提取现金#4517380003.30支付专利款#45185080096320中国工商银行济南市分行对账单

账号:单位名称:北方正林有限企业第页2023/12/103动画办公桌前出纳员打开账本日记账2023/12/104讲解:对账措施1:将银行存款日志账和对账单双方都有旳数字打“√”2、将未打“√”（双方未达账项）金额编入“银行存款余额调整表”公式：银行存款日志账余额＋银行已记收入，企业未记收入

－银行已记支付，企业未记支付＝对账单余额＋企业已记收入，银行未记收入－企业已记支付，银行未记支付2023/12/105中国工商银行济南市分行对账单

日期交易凭证号借方贷方余额承上页1000003.2取得贷款#45001000003.3提取现金#450420233.5支付采购款#450635103.10支付采购款#4507408003.15支付广告费#450920233.18收销货款#4512325003.20存款利息#451319303.20支付电费#451510003.26提取现金#4517380003.30支付专利款#45185080096320账号:单位名称:北方正林有限企业第6页动画用笔分别在银行对账单上和账页上打“√”对账措施1:将银行存款日志账和对账单双方都有旳数字打“√”√√√√√√√√√√√√√2023/12/106动画编制银行存款余额调整表讲解:编制银行存款余额调整表编制措施：1、将银行对账单最末行余额和日志账余额分别登记“银行存款余额调整表”。2、将银行对账单未打“√”金额记入企业未达账项；将日志账未未打“√”金额记入银行未达账项。3、分别计算调整后余额2023/12/107中国工商银行济南市分行对账单

账号:单位名称:北方正林有限企业第6页日期交易凭证号借方贷方余额承上页1000003.2取得贷款#45001000003.3提取现金#450420233.5支付采购款#450635103.10支付采购款#4507408003.15支付广告费#450920233.18收销货款#4512325003.20存款利息#451319303.20支付电费#451510003.26提取现金#4517380003.30支付专利款#45185080096320√√√√√√√3.3 提取现金#450420233.20 存款利息#451319303.20 支付电费#451510002023/12/1082023/12/109银行存款

日志账

年记账凭证编号

摘要凭证种类借方贷方余额√月日十万仟百十元角分十万仟百十元角分十万仟百十元角分3.1期初余额1000000031取得短期贷款#45001000000053支付圆钢髋#450635100085支付线材款#45074080000106收取销货款#45081680000158支付广告费#4509200000189支付办公费#4510500002011收取销货款#451232500002515交纳税金#45114950002616提取现金#4517380000030支付专利款#4518508000010874000189 支付办公费#4510500002616 交纳税金

#4511495000106

收取销货款#4508

1680000√√√√√√√2023/12/10102023/12/1011银行存款余额调整表年月日项目金额项目金额企业银行存款日志账余额+银行已收企未收-银行已付企未付108740193020231000银行对账单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付96320168005004950调整后余额10