2023年商业银行模拟经营沙盘实验报告

商

业

银

行

模

拟

经

营

沙

盘

实

验

报

告

学校:四川师范大学

学院：经济与管理学院

专业:经济学

班级：2023级2班

指导老师：罗峰

担任职责：银行B

成员信息3

一、沙盘简介4

二、课程背景4

三、实验经营过程描述。5

(-)第一年5

(1)宏观政策和外部环境。5

(2)第一年任务清单。6

(3)完毕情况6

(二)次年8

(1)宏观政策和外部环境。8

(2)次年任务清单8

(3)完毕情况。8

(三)第三年。9

(1)宏观政策和外部环境。9

(2)第三年任务清单9

(3)完毕情况。10

四、计算商业银行资金使用效率。10

(-)资金使用收益率。10

(―)可用资金成本率11

（三）贷款定价上下限错误!未定义书签。

（四）影响贷款定价的因素12

1.资金成本12

2.基准利率13

3.宏观经济情况。13

4.贷款期限13

5.客户的资信水平。14

6.市场竞争情况。14

（五）分析对公司贷款定价的理由14

1.银行内部成本一一决定下限。错误!未定义书签。

2.市场可接受水平一一决定上限。14

五、如何预警公司不良贷款率14

1.财务报表分析。15

六.收获与反思。16

成员信息

成员信息

成员学号成员姓名岗位分工

2014120222李茹用行长

2014120219寇胜男副行长

2014120220李春业务员

2014120224卢红宇业务员

2014120239郑月圆业务员

2014010722李施瑶业务员

—V沙盘简介

沙盘模拟最初来自西方军事上的战争沙盘模拟推演。战争沙盘模拟推演通过

红、蓝两军在战场上的对抗与较量,发现双方战略技术上存在的问题，从而提高

指挥员的作战能力，沙盘分有好几种，有工业沙盘，ERP沙盘，以及其他的沙盘。

商业银行沙盘重要是将公司沙盘运用到银行，真实模拟银行的经营过程，自从不

沙盘断传入中国,对银行和公司经营起了重要影响。通过这次沙盘模拟，我们将

对银行经营有一个清楚的结识，了解一个银行的经营需要经历的许多困难，为以

后同学想进入银行工作打下基础，对银行经营有了一个全面而理性的结识。

银行沙盘模拟已经成为大多数商业银行中高管理层人员经营管理培训的重

要实践课。在模拟中，学员将进行分组经营，需要学员充足运用宏观经济学和商

业银行以及会计学的知识，实践于银行经营。这将是一个比较好的实践平台，将

学员所学知识充足运用，更好了解商业银行经营过程如何考虑贷款定价和审查公

司资信，从而为贷款的安全性提供保障，以及如何实现利润最大化。

二、课程背景

在这次沙盘模拟中，我们小组是银行B。在实验开始之前，介绍一下课程背

景：沙盘模拟队员分为9个组，1个央行和政府，4家房地产公司，4家商业银行,

其中央行和政府由4名学生担任。接下来是我们银行B的相关情况介绍：

银行初始状态：

钞票1亿

5年期国债2亿元

2年期央票2亿元

2年期消费者个人存款3亿（面值5千万共6张）法定存款准备金0.45

亿元

股东资本2.5亿元

2年期公司贷款0.7亿元

2个网点，2个存款团队,2个贷款团队

银行盘面如图所示

三、实验经营过程描述

(-)第一年

(1)宏观政策和外部环境

第一年度是由美丽的小老师们担任政府和央行，一方面由罗峰老师她进行规

则的讲解,安排好任务后,第一年度是由美丽的小老师们担任政府和央行,带领我

们各小组完毕第一年的任务，熟悉业务流程，然后公布了以下第一年宏观政策与

外部环境指标。

1.存款利率为2.0%

2.贷款利率为8.0%

3.再贷款利率为5.0%

4.法定存款准备金15.0%

5.预计新增个人存款160000万元

（2）第一年任务清单

A.填写存款竞标表，支付营销费用100万,获得个人存款4亿（其中5千万

面值2年期共2亿，5千万面值3年期共2亿），并按照约定利率支付个人存款

利息共计2600万（含初始状态已有个人存款3亿的利息）。

B向相应公司发放贷款1亿元,连同原有7千万贷款，共收到利息1400,同

时收取2%额度占用费200万，和财务评审费200万。

C收至U2亿央票按4姐十算的利息800万。

D办理新的消费贷款28600万，并收到额度占用费2%取整600万。

E收到相应公司存款3亿，期限为1年，支付利息600万，无提前支取违约

金。

F收到国债2亿按7%计算的利息1400万。

G支付管理费。

⑶完毕情况

一方面支付100万营销费,拿到个人存款4个亿,并按照约定利率支付个人

存款利息共计2600万（含初始状态已有个人存款3亿的利息）；向B公司发放贷

款1亿元,连同原有7千万贷款,共收到利息1400万，同时收取2%额度占用费2

00万,和财务评审费200万。收到2亿央票按4%计算的利息800万,办理新的

消费贷款28600万，并收到额度占用费2%取整600万，收到相应公司存款3

亿，期限为1年，支付利息600万，无提前支取违约金。

收到国债2亿按7%计算的利息1400万，支付管理费1000万,最后净利润4

00万。如图所示:

3①Kt»7i共

g口»一“»«■*W<--{AP>1<)»7i«rWKJNL«V

、入<小淳3>men(opcc(aacca

利曲曲入<不▲<«>“neennnnInrricQcn

<不通极》140014OOeoccnQ°

onn■xenaaccQOO

IBS：*11*比weedxcc。Tncc

“…丑处*a:Q।pipinQo

、匕<•1rnee•vqnnpnnnnnH

M--CTWmHIqTCCfann°

4S4Fmm分M*CQrecHOCaac

ofitnnno

、x*4«jm«cc■Hannponnn

>Mt,卜收入»QH

MK■«»■<»•，》•，<：£：ooQaQo

VI、和HifawhGCCracecoccQa°

Ml:M>tn4UIoo1oooao

Zi-4-1IIIana,cr,c□QQ

300600700OoO

1甲OH-.1Q,|血QiiMflH兑oOOOOo

中Ifllik纤l也入，，m，<ttoo■<M>"""><।>o

(二)次年

(1)宏观政策和外部环境

次年度，一方面各位小老师对第一年各家公司和银行的经营结果进行了分析,

提出经营过程出现的问题，然后为下年的经营做好准备，然后公布了以下次年宏

观政策与外部环境指标。

1.存款利率为2.0%

2.贷款利率为8.0%

3.法定存款准备金700000万元

4.预计新增个人存款38600万元

（2）次年任务清单

A.填写个人存款竞标表，支付营销费用300万,获得个人存款8.7亿（其中

2年期共1.5亿，三年期2.5亿,1年期共4.7亿），并按照约定利率支付个人存

款利息共计4500万。

B.向B公司发放贷款7亿元，连同第一年1亿元贷款，共收到利息7000万,

同时收取2%额度占用费1400万，和财务评审费200万。

C收回2亿央票本金。

D办理新的消费贷款10000万，并收到额度占用费3%取整300万。

E收到相应公司存款1亿，期限为1年，支付利息300万，无提前支取违

约金。

F收到国债2亿按7%计算的利息1400万。

G支付管理费。

⑶完毕情况

一方面支付300万营销费,拿到个人存款8.7个亿,并按照约定利率支付个

人存款利息共计4500万；向公司B发放贷款7亿元,连同原有1亿贷款,共收

到利息7000万，同时收取2%额度占用费1400万，和财务评审费200万。收

到2亿央票的本金,办理新的消费贷款10000万,并收到额度占用费3%取整300

万,B收到相应公司存款7亿，期限为1年，支付利息7000万，无提前支取违约

金。收到国债2亿按7%计算的利息1400万，支付管理费2700万，缴纳所得税

100075,最后净利润2900万,如上图所示。

（三）第三年

（1）宏观政策和外部环境

第三年度各位小老师一方面对次年各家公司和银行的经营结果进行了分析,

通过度析发现各家房地产公司出现巨额亏损，各公司资产负债率均超过80%,

B公司的亏损更为严重。次年亏损了4060（）万元,然后小老师们带领各公司和

银行进行经营，提出经营过程出现的问题，然后公布了以下第三年宏观政策与外

部环境指标和任务清单。

1.存款利率为2.0%

2.贷款利率为10.0%

3.法定存款准备金15.0%

4.预计新增个人存款180000万元

（2）第三年任务清单

A.填写个人存款竞标表，支付营销费用800万，获得个人存款18亿（其

中1年期共2亿,2年期共6亿，3年期共10亿），并按照约定利率支付个人存款

利息9700万元。

B.向B公司发放贷款6亿元,共收到利息6600万，同时收取3%额度占用费

1800万，和财务评审费200万。

C收到消费贷款利息14200万元。

D支付国债投资款3亿,支付国债购买溢价100万,按本年度国债余额5亿

收到国债净利息3200万。

E支付管理费。

（3）完毕情况

一方面支付800万营销费，通过竞争拿到个人存款12个亿，并按照约定利率支

付个人存款利息共计9700万；向B公司发放贷款6亿元，共收到利息6600万，

同时收取3%额度占用费1800万，和财务评审费200万。按本年度国债余额5

亿收到国债净利息3200万。支付管理费2400万，缴纳所得税600万，，最后净

利润160075,如下图所示:

四、计算商业银行资金使用效率

（一）资金使用收益率

资金使用收益率=（各项利息收入+贴现费收入+投资收益）/（贷款余额+贴现+债

券投资+央票+同业拆出）

我们银行的资金使用收益率

年份各项利息收入（万）贷款余额国债央票资金使用收益率

1860038600202302023010.9

4%

2159001028002023012.95%

3240001379003000014.29%

从上表中可以看出，我们银行的资金使用收益率重要受各项利息收入、贷款余额、

国债、央票的影响。

我们逐个分析探讨，利息收入每年都在增长,且是我们银行资金使用收益率的唯

一分子。再来谈谈贷款余额，我们在次年的贷款最多，但是资金使用效率不是最

高的，但是贷款余额对资金使用收益率影响算是比较大的。我们的沙盘模拟中商

业银行重要靠发放贷款与吸取存款的差额赚钱（其他中间业务赚钱也多，先暂且

不谈），贷款能发出去，我们才干获得利息，才干使资金运用起来。从沙盘里，我

们更加清楚明确了贷款的重要性，只有把吸取的存款发放出去，使资金灵活运用

起来。在这次沙盘中，国债是5年期的，提前兑付的代价特别大，所以基本属于无

法流动的资产。设计这个国债，大约是为了考验同学们对流动性的敏感。由于开

始的时候都认为可以国债可以提前兑付，然后提高流动性。不得不说，沙盘开始

就要考虑很多真的很重要

央票的影响也非常大，央票的流动性较小,我们之后两年也没有关注央票这是我

们的一个失误。

（二）可用资金成本率

可用资金成本率=（经营成本+E每种资金来源*利率）/（吸取的存款额+权益

资本-法定存款准备金一超额准备金）

年团队网点管理营销利息吸取存权益存款总额可用

份工资运营费用费用成本款额度资本的25%资金

费成本

率

112004010010033004031900175006.4

000000%

216001030480870348242507.17%

80000000000

318006001000800970018000364450007.8

0001%

从上表可以看出我们银行三年的可用资金成本率差别不大，我们逐个分析影

响。

团队工资，网点运营费是一起增长减少的。我们在第三年度实际还可以增

长一个贷款团队，增长一个贷款团队费用不多，但是可以贷出去更多的额度。第

四年的存款额度也不够，大约每个最后都有无数个后悔吧！沙盘模拟需要计算的

就如同现实生活中需要计算的那样复杂，一定要努力做到比别人先预测至抢占

先机赢的机会才更大。

营销费用第三年相对来说投的太多。由于我们和B公司建立了长期的合作

关系，但是他们的经营能力比较差,所以我们组希望通过较高的营销费用来获取

较大的个人存款，而又由于我们没有过多的营销网点，即使以第二名的分数拿到

存款，我们后期的对公存款就浪费了。并且就其营销费用就浪费了一些,假如营

销费用低一点，成本也低下来了。

总体来讲，各种费用环环相扣影响着可用资金成本率。在银行决策贷款利率

时，因一方面考虑自身的可用资金成本率。当然我们这个沙盘模拟中，凭感觉决

定贷款利率的更加多，但现实肯定是不行的。一个大的银行想要连续运营下去,

需要考虑的因素远不止这么多，我们努力做到多方面考虑。

（三）贷款定价上下限

20.00%

18.00%

16.00%

14.00%

12.00%

10.00%

8.00%

6.00%

4.00%

2.00%

0.00%

如图所示,我们小组次年和第三年的贷款最高利率分别为11%和13%,都是整个

行业里贷款利率最低的，这也为我们银行收获了不少的利息。

（四）影响贷款定价的因素

1.资金成本

本行资金成本的组成情况如下:

2.基准利率

各年度基准利率情况如下:

年份第一年次年第三年

贷款利率8.00%10.00%11.00%

3.宏观经济情况

第一年次年第三年

央票发行2023000

新增个人存款4000087000180000

存款准备金率15.00%15.00%15.00%

从以上指标来看，在第一年，货币市场流动性适中；次年，较第一年个人存款额有

所增长，从第三年开始，个人存款大幅增长，流动性泛滥，央行虽并未提高存款

准备金率，但仍采用不发行央票的方式对其进行控制，但从实践看来，并不能起

到完全控制的作用。

4.贷款期限

由于发放贷款会相应地减少银行的流动性,发放期限越长,对银行流动性的影响

也就越大，因此客户贷款期限的长短也一部分地影响贷款利率的拟定。作为银行,

应灵活地将贷款期限与存款期限进行错配,避免长期贷款过多，而短期存款同样

过多，出现流动性危机；以及避免短期贷款过少，而长期存款过多，增长资金使

用成本,减少赚钱能力的现象出现。

5.客户的资信水平

在发放贷款时，银行必须根据内部固有的评估体系对公司的资信水平进行全面评

估，同时，通过侧面了解的方式来尽力获取较为全面的信息,避免由于信息不对称

导致大量坏账的出现。对于资信水平相对较低,而又有条件寻求贷款的公司来讲,

银行可通过权衡各方，进行合理的贷款利率定价。

6.市场竞争情况

目前银行间的贷款竞争几乎处在白热化状态，同层次的银行拟定的贷款利率也相

差不大，因此，出于竞争市场的考虑，银行不能一味追求自身利润，而盲目太高贷

款利率,从而将自己置于不利地位。

（五）分析对公司贷款定价的理由

1.银行内部成本一一决定下限

我行起初的经营路线是以行业较低的利率水平与公司形成长期合作关系，

以保证能在未来几年时间内有合作客户。与此同时还可以吸引公司来我行办理存

款、消费贷款等其他银行业务。在次年，我们以这种策略成功赚钱，在第三年我们

继续采用这种策略，在贷款额度上取得更大的空间，以继续扩大贷款业务。

2.市场可接受水平一一决定上限

我行贷款业务的重要对象是B公司，从公司经营状况来看，出于互惠共

赢的原则，在次年，我们以在同行业中较低的利率水平向他们发放了贷款。但从

年末的经营报告来看，B公司出现了很大的亏损，但我们在保证不会有亏损的情

况下,还是以较低的贷款利率给予他们贷款。

五、如何预警公司不良贷款率

不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。

预警不良贷款率,应严格执行人民银行贷款证管理制度和开户管理制度，同时加

强管理，提高风险意识和信贷资金管理水平。一方面要对贷款客户从其道德品格、

资本实力、还款能力、担保及环境条件进行分析,除此之外,还应结合公司财务报

表数据，计算各种指标，判断公司的偿债能力以此预警不良贷款的情况。下面我

们以B公司为例进行分析。

1.借款人自身情况分析

本次实验与我们合作的各公司其各位成员都有积极的参与，具有专业知识基础，

有值得相信的道德品格。而B公司在第一年度是本银行的合作公司，该公司在期

初有22023万资产，有较好的借款能力，故我公司与该公司商议了长期合作意

向。

B公司利润变化情况表

净利润(单位：万

年份经营分析

元)

第一年在老师和副教的带领下，企业盈利状况良好，不良贷

第一年B

400款风险小。

这一年B企业经营严重失利，资产负债率过高，财务风险相对

较高，可能带来现金流不足时，资金链断裂，不能及时偿债，

从而导致企业破产的情况。

第二年

-406000且当年公司经营延误交房引致罚款，被政府列为重点关注对象

。同时，本银行又扭公司的贷款风险程度已被中央银行归类于

100%损失贷款可能。我银行需谨慎考虑下一年度是否贷款。

虽然该公司在这一年力挽狂澜，资金周转得当，经营损失得以

第三年

1400挽回，但该公司信用风险较大，仍需谨慎贷款。

从利润变化情况可以看到，B公司的经营能力局限性，反映出了公司决策者的经

营决策能力存在欠缺，财务风险相对较高,不良贷款出现也许性较大。

1.财务报表分析

(1