原辅材料仓库管理制度规范原辅物料的流通与仓储保管

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档1、为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范原/辅物料、办公耗材等的流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，办公生产正常进行，保证物料供应，加速资金周转，特制定本制度：2、仓库日常管理2.1推广和运用物料现代化的管理方法，按物料分类堆放，整齐排列，标志明显，便于清点、盘点和物料发放。仓库保管员必须合理设置各类物料的明细账簿。物料仓库必须根据实际情况和各类物料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账。失效品、料废、退回料应分别建账反映。2.2必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔登帐，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误，确保一致性。2.3做好物料的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物料定期进行检查盘点，并做到账、物两者一致。如有异动及时向财务部经理反映，以便及时调整。2.4仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送财务部经理，财务部经理对各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。2.6仓库管理工作，要树立防火、防盗、防事故观念，仓库内严禁吸咽。无关人员不准进入，库存物料要做到不锈、不霉、不腐、不损坏、不混乱、不受潮，对易腐、对易挥发的物资要经常检查、保养。对易燃、易爆物资要严格执行安全保管规程。3、入库管理3.1物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物料应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物料入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。3.2入库时，仓库管理员必须查点物料的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物料数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物料一律作待检物料处理放在待检区域内，经检验不合格的物料一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。3.3原片材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其原片材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。3.4原片材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到原材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单，在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具原片材料收料单，月底将货到票未到物料清单上报财务部经理。3.5收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间及其它相应明细资料。收料单上必须有仓库保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批物料入库物料金额必须与发票上的金额一致。3.6因质量等原因而发生的退回物料，必须由部门经理填写退回处理单，办妥手续后方可办理入库手续。4、出库管理4.1各类物料的发出，原则上采用先进先出法。4.2物料出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，领料人员凭领料单向仓库领料，领料单由生艺工艺工段长或组长保管（其它部门的由部门经理保管）并经部门经理签核后，如需领料时由生艺工艺各工段长或组长（其它部门的由部门经理）填写领料单发给领料人领料，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料并在领料人签字栏领料人签字确认；领料单一式两份，领料后领料单一式两份的领料单由仓管员保管，其中一份用作登帐，另一份统计整理后在下月第二个工作日前交还各部门经理保管存档，以备核对。如发现切割组未办理原片出库手续私自吊用外仓仓玻璃原片切割时将处以200元罚款，其中叉车司机处以50元罚款、当事人处以50元罚款、切割组处以100元罚款；情节严重的从重处理。4.3如仓库管理员违反出库管理规定，按情节严重程度按员工奖惩制度（版本号：XGH-XZ-ZC-09）中记过处理。5、报表及其他管理5.1仓库管理员在月末结账前要与相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。5.2必须正确及时报送规定的各类报表、物料耗用汇总表（各部门）、货到票未到物料明细表于次月第二个工作日前上报财务部经理，并确保其正确无误。5.3库存物料清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须报财务部经理审核并经董事办批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向财务部经理汇报。6、辅助工具管理6.1辅助工具发放使用采取责任人管理制度。6.2工具在保管使用中，应随时清理，检查是否符合使用要求，是否与使用条件及环境相符，防止使用不当造成损坏，以及危及人身，设备的安全。6.3辅助工具在正常使用中，有损坏的至仓库管理员处更换，使用不当，造成损坏者以及保管不善造成丢失者，应负责赔偿。6.4辅助工具保管人在离职或不在本岗位工作时，应及时将辅助工具交回给仓库保管员，如有不交，或损坏、丢失者照价或根据使用期限折价赔偿。工具保管员未及时收回应交辅助工具，也应同负赔偿责任。6.5生产工艺所需的各岗位必备辅助工具由相关责任人保管，领用必备辅助工具时需在领用单上备注责任人，已发放的必备辅助工具未确定相关责任人的由仓库管理员负责统计实际数量并确认辅助工具负责人。7、本制度自2008年4精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档富得宝家具有限公司FUDEBAOFURNITURECO.，LTD.材料仓管理制度全文目录1.目的 12.范围 23.职责 24.各材料仓库管理物料的范围 25.材料的入库 25.1收料依据 25.2暂收待检、报检 25.3验收入库 25.4退货 35.5订单及延误物料的追踪 36.库存物料的保管 47.物料的出库 57.1公司内部用料的出库 57.2公司外部用料的出库 57.3因特殊、紧急情况下不能开单再发料 67.4仓管员凭《领料单》发料 68.材料的退库 79.内加工材料的管理 710.仓库盘存 710.1月度盘点 710.2盘点时间 810.3初盘 810.4复盘 810.5抽盘 810.6盘存内容 810.7原材料损耗标准 810.8盘点结束后工作 911.质量记录 911.说明 91.目的规范材料的收、发、存管理、加强对物料的保管，为生产适时适量提供合格材料，降低消耗，预防库存物资的变质、损坏和呆、废料。2.范围2.1原辅材料的入库、贮存、出库、配送及内部加工的全过程。2.2本制度适用于本公司所有员工。3.职责3.1进货检验员负责进货产品及内部加工产品配制材料的检验。3.2仓管员负责材料的入库验收、保管和发料、不合格的退货、延误欠缺的跟踪及报表，盘点。3.3接送组负责材料的卸车、搬运到库及配送到生产线。3.4内部加工组负责部分五金件的深加工。3.5打单员负责复核单据、并出具入库单、领料单。3.6仓库主管负责各材料仓库、接送组、内加工组的综合管理。4.各材料仓库管理物料的范围4.1主料1仓：板材、油漆、封边条、木纹纸、胶水、蜂窝纸。4.2主料2仓：玻璃及玻璃制品。4.3主料3仓：纸箱、泡沫、包装薄膜、布、皮、革等。4.4主料4仓：装饰件、柱子、铰链、滑道、拉手等五金配件。4.5主料5仓：标准件及其它五金配件、胶带纸、玻璃胶、汽钉、图纸等。4.6辅料仓：劳保用品、办公用品、设备零配件、工具、工程用料、后勤用料及各种报废物料。5.材料的入库5.1收料依据5.1.1主料根据主料采购主管下达的订单或经主料采购主管核准的申购单收料。5.1.2辅料根据依权限批准的采购申请单收料。5.1.3没有订单或采购申请单，仓管员不得擅自收料。5.2暂收待检、报检供方材料需经进货检验员检验人库的，由仓管员检查数量后，在供方送货单（或供方出库单）上加盖“未检验，未清数，结算以本公司入库单为唯一依据”印章，并签字，留一份备查，以暂收供方所送材料数量，存放待检区。并将材料的名称、数量、规格填写在《进货产品检验报告》（一式两份）中，报进货检验员检验。5.3验收入库供方材料不需进货检验员检验的，由仓管员根据供应商提供的合格证据进行外观和数量验收。并在供方送货单或供方出库单签字，交打单员开具《入库单》，视为验收合格。但在《入库单》客户联上须加盖“本单仅对数量负责，质量由生产过程及后工序验证”印章。外观不合格者当场退回，不得开具入库单。5.3.1需要进货检验员检验后方能入库的材料，进货检验员必须在当班12小时内完成检验并出具《进货产品检验报告》。（一联存根、一联交仓管员）仓管员收到《进货产品检验报告单》后，连同供方送货单（或供方出库单）一起交给打单员（辅料须附《采购申请单》），打单员应根据《进货检验报告单》上的合格品数量在当班8小时内出具《入库单》一式四联（一联仓库存根、一联送仓管员，转交供方或辅料采购主管，二联送财务部分别作结算与作帐用）。5.3.2仓管员对材料数量进行验收时，应当根据不同的材料，分别采用过磅、点数、量尺寸等方法进行验收。5.4退货5.4.1由进货检验员检验的材料，不合格品由进货检验员开具《进货产品退货单》一式四联(一联存根,一联送采购主管,一联送仓管员,一联送仓管员转交供方。5.4.2采购的材料数量超过《采购申请单》或订单数量的，如属通用件，*不超过订购数量的5%，经采购主管签字同意后，方可收料，超过订购数量的10%的，报采购配送部经理审核处理。如属专用件，超量部分一律退货。5.4.3如需经全检的材料，供方多送备检的，检验后多出数量的合格品，按5.4.2的规定处理。5.4.4因不合格退货造成物料欠缺，必须在8小时内报送采购主管，做到及时补足，防止延误生产。5.5订单及延误物料的追踪5.5.1仓管员接订单后，根据物料类别,在订单交付日后的一至三天。尚未到库的，及时通知采购主管，做好订单跟踪工作。5.5.2物资到库后，仓管员应在订单上做好物料到库时间及到库数量的记录。5.5.3到订单交付时间材料尚未到库的，仓管员应填写《物料欠缺看板》和《物料欠缺报表》。报送采购主管和生产物控部，同时过一步跟踪。直到足数到位。5.5.4按库存定额采购的物料，物料消耗到定购点时，仓管员应按采购批量填写采购申请单，交采购主管下达订单。5.5.5按生产流程，应该发料时，物料尚未到库的，仓管员应填写《材料欠缺报表》，一式四联（一联存根，一联送生产物控部，一联交仓库主管，一联送采购主管）。5.5.66.库存物料的保管6.1库存物料按《材料仓区域定置图》划分区域，一物一处分类存放。6.2物料的摆放应整齐、清楚。类别分明，不得将不同类别的物料混放在一块。6.3物料可采用“四号定位”（库号、区号、架号、层号）的办法，将物料定位存放。6.4为保证物料易于清点，对供方来料要求必须统一包装，同种物料包装内的物料数量必须一致。对于供方包装不一致的仓管员不得收货。上架散放的物料，必须以五或五的原则，分堆摆放，做到一目了然，防止误点数量。6.5所有物料，仓管员应建立物料收拨存卡，卡片置放在物料存放处，卡上必须清楚记录收发料的时间，数量，经手人等，保证卡物相符。6.6打单员和仓库主管每天至少抽查10种以上的物料，查看帐存数，卡存数及实物数是否相符，并记录在《帐实相符抽查表》上，发现帐、卡、物不相符的，必须追踪原因，并对仓管员进行处罚，采购配送部经理和财务部经理每周不少于一次对仓库的帐实相符情况和打单员、仓库主管的检查进行抽查，针对抽查出的问题，提出解决办法，并对相关责任人进行处理。6.7物控主管每月一次会同财务部对仓库进行检查、研析超储、积压物资、帐、卡、物不相符发生的原因，并提出相关处理意见与改进办法。6.8贮存环境要求6.8.1仓库内应保持通风良好，仓库内清扫地面不得洒水（可用拖把）防止潮气、温气对物料造成腐蚀。6.8.2仓库内应根据物料的性质分类存放，并按防火等级要求配置灭火器、消防水箱等消防设施，仓管员应保持消防设施的完好，过期的灭火器应及时报后勤部予以更新。6.8.3仓库内，原则上所有物料不得直接着地，特别是板材、木纹纸、纸箱、皮布饰品等，应摆放在与地面隔离的架子上。6.8.4玻璃应贮存在玻璃专用架上。6.8.5油漆、胶水、汽油、柴油等化学物品应专设专门的区域放置，不得与其它物料混放一处。其仓内室温不得高于36。C。水溶性胶水存放地点的室温不得低于5。C。6.8.6非材料仓库人员，未经允许不得进入材料仓库。擅自进入材料仓内，由仓库员根据情节开具5-50元的处罚单进行处罚。严重者移交人力资源部处理。6.8.7未经仓管员同意，擅自到仓库拿取物料者，按盗窃论处，由仓库主管开具100-500元的罚单，情节严重者报后勤部移送公安机关处理。6.8.8仓库员离开仓库，必须关闭门窗，做好防盗措施。对于板材库尚未设仓库大门的，车间员工不得自行取料，违者按6.8.7条处罚。7.物料的出库7.1公司内部用料的出库7.1.1公司内部用料的出库一律使用《领料单》7.1.2领、发料依据A、主料的领发料依据按《物料控制管理办法》执行。B、办公用品的领发料依据按公司办公室制定的《关于办公用品及文印管理程序》执行。C、劳保用品、生产工具的领发料依据按《劳保用品暨生产工具管理办法》执行。D、工程、展馆装修等项目的领发料依据按审批的项目用材料由项目负责人审批后发料》。E、机修、电工用材料由机电设备科长审批后发放。F、其它临时用材料以部门经理（含）以上领导的签字为领发依据。7.1.3领发料流程7.1.3.1主料的领、发料和配送流程A、主料由生产物控部根据各部门生产流程作业计划,按批次核定各部门《材料使用计划》，材料仓凭《材料使用计划》发送料，材料使用计划上应注明用料的具体时间及接料人，接料地点，交给打单员，打单员打好领料单后，将领料单同物料使用计划一起交给仓管员，仓管员备好料，将物料按时送到指定地点，交给接收人，由接收人在领料单上签字后，将领料单收回。B、补件用主料按本条A款执行。D、如因材料定额误差导致生产用料不足或超领，生产用料部门按《物料控制管理办法》到生产物控部办理补领或退库手续。E、如因定额不准，生产用料部门应同时申请工艺部修改定额。7.1.3.2辅料由领料人到打单员处开具领料单，经审批后到仓管员处领料。仓管员收取经领料人签字的领料单，发放物料。7.2公司外部用料的出库7.2.1外发加工材料的出库A、需委外发出加工的材料，由采购主管填写《外发加工材料申批单》，经采购部经理审批后，由领料人或送货人持该单到打单员处开具负数入库单，并在该单上加盖“本入库单数量为负数等同于出库单”印章，经仓库主管复核后，到仓管员处领料，仓管员发完料须在负数入库单上加盖“料已发”印章，并签字。B、如外发加工材料由我公司送货到外加工单位，送货人应先在领料人处签字，同时持已盖“本入库单数量为负数等同于出库单”印章的负数入库单到加工单位，由外加工单位收料人签字，将客户联交加工单位收料人，其他联带回交仓管员。7.2.2已入库不合格材料的退货A、开具入库单的材料，如发现不合格，应由进货检验员开具进货产品退货单。B、仓管员接进货产品退货单后，加盖“已入库，退回”印章，并在打单员处开具负数入库单。加盖“本入库单数量为负数，等同于出库单”印单。并写上进货产品退货单的编号，交收料人签字后，将材料退回，收取负数人库单。7.2.3OEM厂商用材料的出库A、OEM厂商用材料需从我公司领取的，根据我公司与OEM厂商签订的合同，根据生产物控部下达的OEM厂商材料使用计划，经主料采购主管审核，采购部经理批准，给予发料。B、发料程序参照7.2.1条。7.2.4材料销售出库A、材料需要销售出库的，由销售部开具材料销售出库审批单，财务主管审批。B、客户持材料销售出库审批单到材料仓开具负数入库单，并持该单到财务部出纳处交款后，财务部出纳在负数入库单上签字，加盖“款已收”印章，并出具收款收据。C、仓管员收取负数入库单，并将收款收据编号填写在负数入库单上，加盖“款已收”、“料已发”印单，给予发料。D、如未收款，需先发料的，由财务应收会计签字，财务部经理批准后方可发放物料。7.2.5其它材料的出库须按公司相关制度、经公司办公室主任与财务部经理签字审批后，才能给予办理。7.2.6凡须出公司大门的物资，还须有仓管员开具的出门单。7.3因特殊、紧急情况下不能开单再发料领料人需先到仓库填写《临时借料申批单》经借用部门经理、财务部经理、采购部经理批准后，方可借用，借用物资需在两天内按规定补办领料单。超过时间未补办领料单者，仓管员发出催办单，如超过三天未补办领料单者，借用材料转达至领料人并对该材料承担，并处罚30元。7.4仓管员凭《领料单》发料遇下列情况应拒绝发料或退回重开7.4.1非指定人员开具；7.4.2名称、数量、规格、单位、时间等不符；7.4.3应须规定人员审批而未审批；7.4.4字迹不清或涂改未盖单；7.4.5超过规定的限额数量。8.材料的退库8.1已领出仓的材料需要退库的，必须先报进货检验员复检，经复检后按下列程序处置：8.1.1因员工使用原因造成不合格需换合格品的，由生产线长开具赔偿单，赔偿单金额为：材料价值低于100元的，等额赔偿，但最低不低于5元，材料价值高于100元的，赔偿金额为（材料价格1000+100元，但最高不高于1000元，仓管员按赔偿单及复检报告后，收取不合格材料，给予补发合格材料，如仓管员按订单等额存货的，还需由生产线开具采购申请单，按程序重新采购，采购申请单及赔偿单，入库单需一同转交财务部。8.1.2因生产流程变更，已发生物料暂停生产的，由生产物控部通知是否退回物料，如需退回的，由生产物控部开具退回物料的通知单，交给退料部门，退料部门应在接单后两天内办理退料手续。未按期办理退料的，仓管员应立即停止对该退料部门的发料，报生产物控部协调处理，退料手续按8.1.3办理。8.1.3用料部门用节约盈余，及时将盈余物料退回仓库，由仓库员清点数量后，列出退库材料清单，报打单员开具“负数领料单”一式四联（一联送仓管员，一联存根，两联送财务部）。9.内加工材料的管理9.1内加工材料由主料1仓统一管理。9.2内加工组须用材料，根据本制度规定到主料1仓开具领料单领取。9.3内加工好的五金件，入库到主料四仓或五仓，并开具入库单。9.4内加工组长必须对每批次的投料量和产出量进行记录，月末汇总，并报至财务部和生产物控部。9.4仓库主管每月须核算内加工组的材料利用率，纳入考评其核算办法另行制定。10.仓库盘存10.1月度盘点月末最后两天，由仓库主管组织各仓库、内加工组对库存物资进行盘存，盘存时间按物资种类分别采用清点、过磅、量尺寸等方法进行。盘存结果记录在盘存表上。盘存时仓库不得收发料，以保证盘存工作的顺利进行和盘存的准确性。盘点时每种物料需填写盘点笺1份，盘存结束后，须经财务部、采购配送部组织抽查确认，不合格需重新盘点。10.2盘点时间盘存的开始时间为每月29日或30日上午8：00整（大月为30日，小月为29日）。在盘点期间因特殊原因需要收发料时，所发收物料单独存放，并开单至下月1日。所发物料采用出借方式，借条数量论入盘存表，并将借出物料于下月1日开单出库。10.3初盘材料仓每月末自行安排人员进行盘点，每盘点一处物资就要用盘点笺做好标识，标识需注明物资名称、规格、实际盘存数量、盘点人。10.4复盘10.4.1由财务部成立盘点小组，对材料仓初盘结果进行滚动式的复盘。10.4.2复盘成员中应有一名原初盘人员，以便了解初盘情况和物料放置的位置，其他参加过初盘的人员不得参加复盘。10.4.3复盘项目由财务部按滚动方式制订临时性复盘计划。10.4.4各单位需在当天将所盘点的物资进行汇总，并上交一份至物控部和财务部。10.5抽盘1