会计信息系统实务练习

会计信息系统实务练习系统初始化增加操作员以Admin身份注册后，在“权限/用户”增加以下操作员：墙编码颗姓名据口令冬工作内容献001窑*主管浸1遇账套主管步002律*出纳容2色出纳宋003制*会计怖3结会计注：如果标号有冲突可自行改,口令也可自己编,姓名必须用自己真实的姓名。2、新建账套账套信息账套号：小组号账套名称：昆明天天制造有限公司账套路径：默认启用会计期：2010年1月会计期间设置：默认单位信息单位名称：昆明天天制造有限公司单位简称：天天制造单位地址：昆明市青年路999号法人代表：肖江劳邮政编码：规65000扭0危联系电话及插传真：65拖89888搅8呼电子邮件：肠xj@km滨169.n绩et接税号：11肤01082因00711困111核算类型福企业记账本粮位币：人民铁币（RMB盾）刷企业类型：喜工业耕行业性质：瞧按2007娇新会计制度占增设科目迷账套主管：淹*主管基础信息饰该企业无外童币核算瓦按存货、客浑户、供应商报进行分类霸分类编码方阅案夺存货分类编带码级次：1惰223篮客户分类编团码级次：2锣23场供应商分类碎编码级次：知223稼收发类别编长码级次：1皮2承部门编码级吸次：122浴结算方式编劲码级次：1锯2抛科目编码级冻次：422诚22数据精度绵存货数量、同单价小数位封为：3炒6）膊账套建完后惜，2010脸年1月1日垂以主管的身束份同时启用诵“吸总账唉”坡、康“桑薪资管理牧”奋、县“挨固定资产扶”呆系统。醋3、财务人柔员分工舰编码备姓名线权短限垄001剂*主管练账套主管，腥拥有系统所己有模块的全前部权限贿002屯*出纳眼①床出纳签字权匹；亿②“忆出纳之”先的所有权限口003零*会计拦①“承凭证备”惧的所有权限长②娘转账设置与酱生成相③“潮固定资产武”旅、寻“干薪资管理咬”牢的部分权限播4、设置基挠础档案部门档案对部门编码尖部门名称兄负责人怨1享综合部剧101违办公室线102吊财务部舱2越销售部僵201蜓销售一部胖202伤销售二部两3易采购部职员档案泄职员编码萄职员名称跨所属部门露是否业务员乳是否操作员汉101故王钦船办公室钢是悉是油102参*主管泽财务部服是笛103纷*会计男财务部牛是鄙104薪*出纳顺财务部秧是阳201觉李明僵销售一部亩是虚是耳202银张利连销售一部棵是顶是堪203慌王红励销售二部徒是斥是相301痒孙志手采购部狸是暂是客户分类撞客户分类编叠码于客户分类名帽称盗01两长期匀02涉短期险03削中期客户档案役客户所属分怀类码献客户编号晴客户名称复简称枝01-长期手001炎北京世纪公它司披世纪公司久02-短期男002叫天津海达公谱司扇海达公司捡03-中期岂003扮上海万邦公仔司辈万邦公司供应商分类湾供应商分类附编码跃供应商分类或名称啦01吹省内率02箭省外供应商档案耍供应商所属穿分类码轧供应商编号允供应商名称掘简称纽01-省内切001邀用友软件云俗南分公司挑云南用友机02-省外婚002颂北京用友软诞件浆北京用友顿5、总账参恩数控制陈选项卡朝参数设置家凭证和权限敏制单序时控上制板支票控制叼打印凭证页件脚姓名绵出纳凭证必绍须经由出纳稻签字药凭证编号由后系统编号虑⑥园现金流量生科目笔录必朱录现金流量僚项目北账簿慢明细账打印耗按年排页捏注：其它参叼数参照课本趟上的要求设闪置。络6、参数设孟定及基础数弹据录入!!动!著凭证类别设菌定岗凭证类别横限制类型骄限制科目脂收款凭证六借方必有供1001，树10020德1，100啄20201眠，1002向0202验付款凭证妇贷方必有般1001，井10020呆1，100从20201膜，1002贝0202爸转账凭证径凭证必无损1001，耻10020同1，100箩20201颂，1002对0202展会计科目及解期初余额表脾科目编码明科目名称签方向价期初余额卖提示示备注梳1001凤库存现金尊借包40000质日记账诸1002朵银行存款络借爬银行日记账赠10020耀1兔中行存款卸借我5000腾银行日记账化10020却2三工行存款换借充14200荒0结银行日记账拥10020灰201浆大观支行响借畏32000惹此帐户用于套发工资非银行日记账君10020归202尤园艺支行秘借鞠11000须0外银行日记账撑1015昂其他货币资碌金故借干10150舒1扛外埠存款海借悦10150济2抵银行本票堆借责10150紧3筹银行汇票样借腾1101达交易性金融矮资产榴借残10000胜0煎1127兴应收票据莫借惠客户往来尤1122酷应收账款桑借岸10000照明细表在后惊客户往来亚11220嫁1印海达公司有借扮7000魔客户往来垒11220咏2已万邦公司剥借冬3000腔客户往来墙11220年3日北京世纪公齐司迅借铲客户往来夹1231减其他应收款乖借甘个人往来品12310础1众其他应收个融人款照借融50贝00欢明细表在后邀个人往来棉12310各2惹其他应收单捆位款省借投客户往来惯1241物坏账准备痰贷施1123恭预付账款滥借愧1401垂材料采购左借剥14010贝1钳原煤瓣借斜1403膛原材料志借爸14030劣1愉原煤浑借月数量金额式价账页（单位债：吨）扩数量核算拉1431根周转材料筒借械1404长材料成本差算异获借百1405累自制半成品筝借拴1406奔库存商品呀借运1501暂待摊费用众借密1601加固定资产滔借级31360存00参1602膨累计折旧品贷橡45909丸8.4讲请注意余额站方向演1603竭工程物资唉借唇1604抽在建工程博借阵项目核算另16040翻1早工程水电费赵借切项目核算浓16040枯2漠工程运输费产借应项目核算膨16040倍3辣工程材料费逐借谅项目核算棵1605你固定资产清俊理模借需1701塑无形资产氧借茅1801赠长期待摊费捷用盲借昏2001尽短期借款期贷坛6100鼓2201扎应付票据虹贷亡客户往来践2202史应付账款氧贷碌12200剧0继供应商往来浇22020调1景云南分公司好贷蹄12200备0略明细表在后晒供应商往来肝2205岂预收账款市贷择客户往来浅2211局应付职工薪骗酬乳贷宿7000厚部门核算浆22110背1巧职工工资枣贷巩7000降22110劈2柴福利费俘贷喷22110裳3校工会经费名贷店22110湖4别职工教育经医费贩贷百22110筑5忧代扣水电干贷紫22110菜6算代扣税舰贷送22110永7候代扣房租脂贷怜22110银8苗发放工资团贷红2221杏应交税费积贷沿22210幸1童应交增值税斯贷哑22210喇101确进项税额黑贷邀22210掠105肝销项税额辣贷监22211合1捏应交个人所漆得税俱贷旨2233鸦其他应交款缩贷饭2601宜长期借款俭贷蒙4001滚实收资本邀贷进31900睬0金4002针资本公积区贷华25248脆01.6般4101箩盈余公积踪贷霜4103忠本年利润重贷逆4104塞利润分配辫贷烘41041坚5窝未分配利润逐贷茶5001牙生产成本散借银50010谢1嘴直接材料族借枪50010怀2撇直接人工璃借歇50010潮3惩制造费用哭借居50010荷4细折旧费鞋借援50010剖5冠其它屑借糕5101根制造费用伸借捧6001什主营业务收寨入沟贷色6111摸投资收益叉贷纯6301叛营业外收入窗贷织6601恰销售费用宫借忆部门核算暖66010触1沟办公费己借乏部门核算贴66010也2通差旅费箩借势部门核算剩66010班3盛工资防借番部门核算咐66010缠4遇折旧费私借荡部门核算证6602践管理费用员借勿部门核算尺66康0201鞋办公费班借启部门核算吃66020绳2筹差旅费腹借廉部门核算源66020惊3秃水电费浸借振66020瘦4斯电话费大借敏66020义5船工资制借艇66020肉6钢折旧费倾借座66020哗7弃其它禾借维5503丛财务费用徐借弃55030还1臂借款利息甘借革注：科目编侮码如有出入开按电子账套麻上的编码为载准。露2009年明12月末应甜收账款余额径明细表裳客户名称自业务发生时舍间壮业务内容掩经手人锅原始凭证号需码甚对方经手人蜘金额消海达公司楼2009-睁11-2理销售商品货基款未收怀李明棍转－33测张英娜坡7000元物万邦公司朽2009-障12-8绢销售商品货旧款未收冷张利狠转－63唤叶嫣幅3000元谅2009年魄12月末其察他应收个人兼款余额明细跟表压应收款对象烫类别女业务发生时迎间侧业务内容骡经手人摆原始凭证号信码舰金额瑞王钦室个人挖2009-化10-10垄差旅费借款使*出纳珠付－34葡4,000颜元搅孙志顾个人眨2009-泳11-20纷差旅费借款仪*出纳境付－50央1,000慕元尽2009年锤12月末应集付账款余额轮明细表谱供应商名称睁业务发生时裙间筹业务内容读经手人母原始凭证号旧码通对方经手人赏金额烦云南分公司取2009-浆12-9忙购进材料货弊款未付然孙志袖转-10辣江汉弟12200镰0元译指定会计科者目贞指定库存现避金为现金总铁账科目穴指定银行存忘款为银行总育账科目诱指定库存现勤金、银行存速款及银行存交款下的明细盐科目为现金笔流量科目。结算方式绕结算方式编蜻码饶结算方式名屠称追票据管理标圈志盖1个现金结算饰否家2欧支票结算并是讨201咸现金支票蓬是结202夕转账支票裳是颜9跟其他艘否项目目录交①计定义项目大畏类：巴项目大类名金称：在建工孙程允项目级次：追1、2毙项目目录：呀默认只有四李项，吓增加栏目：灵开工日期却（日期）铅沿草完工日期阅（日期）轿垂便负责人描（文本）础②索指定核算会刊计科目。搭③奔在项目大类攻下定义项目躬分类：一期工程职工食堂职工宿舍二期工程招待所商场马④怖在项目分类亦下定义项目尘目录：其项目编号屑工程名称荷所属分类码歌开工日期苗完工日期某负责人塌001泄大食堂格101质2009/锈2/1镰20爹10鸟/8/13姜李经理灯002取77号宿舍翻102箩2009/爸2/1尸20彩10去/8/13挖王经理耐003炼厂招待所雹201胸2009/予6/1潮20液10筒/8/13圣孙主任者004逐自选商场微202虑2009/冲6/1舅20火10所/8/13罢张主任耍数据权限分包配末操作员伶“营*会计腊”帮拥有所有科肉目和部门的看制单和查询睡权限。仰操作员自“歪*出纳死”主拥有库存现榨金和银行存股款的查询权岩限。锦7、职员工次资项目及2岸010年1缝月工资数据捎如表所示。婶2010年贿1月职员工烈资数据明细翻表短姓名塌基本工资额岗位工资央津贴虽电话补贴点误餐补贴林物价补贴凭地区补贴掉应发合计膜代扣水电株代扣税金飘代扣房租煎扣款合计唉实发合计烫王钦赔4荒,有000葛3敞,荷500援400劝50泻120擦130妖220闸300座*主管积2麻,川200耐1长,抬900酷200华50蚁120所130氏360闹*出纳脸800我50西120焦130贫*会计糟1陕,血200材50仅120吐130挨90映李明水1痛,丛800饥1结,辉000各500去200戚50图120槽130现80乱张利探1组,誓500复300润50丙120谎130交王红资1阀,击600呆300艺50惩120错130泼180沫孙志冈2逗,摩000搬900趟500病200锦50委120愿130阴注：工资的驰参数设置、问项目设置、扔银行设置、仪人员档案、社工资分摊等伏的操作可参裙照书上。蓝8、200危9年12月秀末固定资产箭项目及相关搂数据如表所域示：堂2009年烂12月末固写定资产明细赌表应资产名称跨资产类别英增加方式历使用部门遥入账时间妄入账原值过预计使用年侵限财预计净残值颤综合办公楼忌房屋建筑物服在建工程转望入补办公室50腔%、财务部右50%附2005-尤12-31评2弃,洽936说,底000悟30帖20闸,证000闹6吨位货运序卡车毅交通工具暑直接购入竟销售部扩（各50锁％）罪2006-赏5-31恋200水,嫂000柱10顽20煎,淋000悦注：固定资叙产的参数设钻置、资产类糕别、对应折蚊旧科目、对矮应增加科目且、原始卡片帝录入等的操通作参照课本奸上。株日常账务处颗理糕1、凭证录绣入（凭证类误别、附单据煌数自行加上罪）蹄1月发生经摩济业务如下染：嫌（1）1月欢1日，销售著一部李明购查买了300慎元的办公用崭品，以现金约支付，附单启据一张。辰（2）1月敲3日，财务变部出纳从工宋行提取现金虎1000元石，作为备用绒金，现金支欠票号XJ0放01。末（3）1月韵5日，收到匆华美公司的况投资资金3说0000验0元，转入威中行，转账出支票号梢ZZR00系2斑。枯（4）1月进11日，销布售二部王红盲收到海达公那司转来的转臭账支票一张俱，存入大观膛支行，金额蹲1000泊元，用以偿盈还前欠货款贞，转账支票妥号嗓ZZR00竿5唯。何（5）1月攻12日，销城售一部王钦笋出差归来，待报销差旅费栗3500材元，交回现登金500元务。阵（6）1月轨13日，用喷中行账号汇咏给用友公司舱云南分公司仿1000逆0元，票号温56231想，用于偿还龟前欠货款。手（7）1月识14日，销电售二部对北尘京世纪公司倘销售某产品糊8600育元，对方支辞付现金3晶600元，遮增值税率1完7％（下同朵），其余作福应收账款。碍（8）1月练15日，李挪明借款1抖500元现财金。容（9）1月忆16日，李令明报销办公给费用15妖00元。蛾（10）1伸月17日，刻销售二部收佣到北京世纪蹲公司转账支喉票支付产品轻货款50捡00元，存梢入中行，票鉴号8864亿32。啦（11）1玻月18日，榴将现金33鹅000元判存入大观支阻行。耻（12）1看月19日，段销售二部收那到万邦公司笼转来转账支妖票一张，金获额3000猾元，转入大默观支行，用庄以偿还前欠龙货款，转账释支票号烛ZZR00头6。舰（13）1向月19日，瘦电信局托收驱公司电话费市680元，劝自来水公司辛托收公司水狮费120元骗，附单据2闪张。渣（14）1逗月20日，极进行77号挣宿舍工程项相目的原材料鸭采购（附材始料清单一份弯），货款1疲000元以演银行存款支蕉付。园艺支任行转账票号水ZZ526堆81锤。欺（15）1掉月21日，撇销售一部张塔利向北京世喝纪公司销售叨产品一批，价货物价格不瓣含税500鉴元，货款尚煎未收回。漏（16）1复月22日，设采购原煤5收吨，每吨1炭000元肌，原材料直废接入库，货柜款以银行存携款支付，园总艺支行转账斯支票号ZZ标R003蝇（17）1债月23日，涌销售一部收扣到世纪公司腥转来转账支扒票一张用于捧偿还前欠货北款，中行转牧账支票号Z狼ZR045朗。店（18）1贝月24日，篇采购部新购汪固定资产观——瓜联想电脑一宾台，货款5尼000元用自现金支票支科付，票号为肢XJ果056，净搅残值率4％孕，预计使用猾年限10年且。（在裁“奉固定资产杆”后子系统中处革理此业务）乡（19）1聋月25日，吉接受某投资勺公司一笔投暑资5000岭00元，中弄行转账支票蝴号ZZR0构78。逆（20）1晋月26日，检结转并发放滋本月职工工职资，同时扣赠福利费（1刃4%颜）买、工会经费死（2％）、况职工教育经桥费（1.5衔％）、代扣旧个人所得税侦、代扣水电浅费、代扣房育租，个人所央得税纳税基汉数