关于中小企业融资难问题的思考

为什么中小企业贷款难目前我国中小企业已成为经济发展、市场繁荣和就业扩大的重要基础，其创造的最终产品和服务的价值已占国内生产总值的59%，工业新增产值占到全部工业新增产值的70%，提供的出口占出口总额的68%，交纳的税收占全部税收收入的48%。全国专利的66%是由中小企业发明的，74%以上的技术创新由中小企业完成，82%以上的新产品由中小企业开发。另外，中小企业还提供了75%以上的城镇就业机会。可见其在社会经济中的作用举足轻重。但是融资问题一直是困扰我国中小企业发展的一个瓶颈。对中小企业贷款难问题，国家高度重视。A、2002年6月29日全国人大第二十八次会议审议通过了《中小企业促进法》，B、人民银行2002年8月9日出台了《关于支持中小企业发展的指导意见》，C、国务院以国发〔2005〕3号文件发布了《关于鼓励支持和引导个体私营非公有制经济发展的若干意见》，D、银监会2005年7月28日印发《银行开展中小企业贷款业务指导意见》，努力推进“六项机制”建设。为解决中小企业融资难问题，商业银行尽了很大努力。国家开发银行启动了中国商业可持续微小企业融资项目；北京市商业银行提出，要建设成为中小企业融资服务的特色银行；兴业银行明确宣称，中小民营企业是该行真正的客户群体；民生银行宣布将在上海专门成立中小企业金融部；工商银行总行信管部负责人告诫，把握住中小企业，也就把握住了未来中国社会中最有朝气的经济主体；农业银行2006年4月专门制订了《中国农业银行小企业信贷管理办法（试行）》；建设银行则将发展中小企业业务作为战略选择，纳入了战略发展纲要；2005年12月份渣打银行成都分行甫一开业，就宣布以中小企业为其重点客户，并于2006年在中国首推极具特色的中小企业奖。各家商业银行还出台了一系列管理办法、评级授信制度，积极创新抵押担保办法和信贷产品，简化业务流程，选择部分分行开展中小企业融资业务试点。对中小企业融资难问题，社会各界广泛关注。近年每逢全国和地方各级人大、政协召开会议，代表们的相关提案总是连篇累牍。各种专业和非专业的报刊杂志则热烈讨论、大声疾呼，并进行了各种分析，开出各种处方。银行有钱，为什么中小企业贷不到款呢？主流说法是中小企业缺乏有效抵押担保，财务报表不真实，管理不规范，规模小、利润低，多属家族式管理等等。这些说法也许都有道理，但本人以为，要使中小企业在银行能贷款，应该回答好两个问题。一、中小企业要获得银行贷款究竟缺少什么？通过与大型、特大型企业融资的对比研究和大量的实证分析，发现我们有5个缺少：（一）缺少对银行的了解。在许多人眼里，银行都一样，要贷款，写份报告送到一家或多家银行去，或者请政府、人民银行协调，坐等结果就是。其实，这样的效果并不理想，是企业不了解银行的典型表现。商业银行都具有信用中介职能，都要发放贷款。但不同的银行放款的政策不同，放款的条件也不同。企业要贷多少款，要贷哪种类型的贷款，要贷多长时间，不同的银行都有不同的要求。银行对企业所在的行业是否支持？企业的规模效益是否达到某家银行的标准?银行负责人的经营指导思想是存款偏好还是贷款偏好，有无贷款审批权、有多大权限等等，在贷款前，企业或多或少都应该有所了解。了解银行，还应当了解银行发放贷款的关注点。银行最担心的是安全问题，到期能否收回贷款。只有银行确信它的贷款在企业那里是安全的，才可能放款。担心企业不还钱，这是从主观上说的，是有钱不还，这是企业的诚信问题；担心企业还不起钱，这是从客观上说的，是无钱可还，这是企业的能力问题。怎么办呢？怎么消除银行的顾虑呢？要有信誉，要诚信。借款虽然是公司，但有钱不还的原因是人，是企业负责人。因此，企业的经营者要有诚信，要有好的人品，要有好的口碑，做到不赖帐，少官司，少经济纠纷，不要大赌博。这些都会影响银行对企业负责人的判断。怎么来证明企业不会无钱可还呢，要向银行展示企业的正常经营状况，要向银行提供第二还款来源即抵押物予以证明。了解银行，还应当明白银行真的是“嫌贫爱富”、“嫌小爱大”、“嫌弱爱强”吗？从表象观察，现实生活中的银行的确如此。但从深层次观察，不能简单地这样认为。至少从银行发放贷款的目的是为赚取利润这个意义上看，并不完全是这样。攀成钢该大吧，是够富够强的了，但成都、青白江的所有银行都只向攀成钢一家发放贷款，必然出现的只可能是两种结果：要么把攀成钢撑死，要么把银行饿死。很简单，攀成钢是不能承受那么多贷款的，贷款是要付息的，没有哪家银行说攀成钢很好，你需要贷款我都不收利息，因为银行的贷款资金是有成本的，不可能不收息，无限量地贷款所产生的无限量贷款利息会压死攀成钢的。当然，攀成钢是不会这样做的。它自有资金充裕，在银行有大量存款，不需要银行的贷款。而银行筹集的资金如果不能转化为生息资产，不发放贷款，银行是要亏损的，因为它要为存款支付利息，所以，银行只有向那些非攀成钢们发放贷款生息，否则就不可能持续经营。非攀成钢们就不一定都富都强都大。我们的观点是，企业不富不怕，不大也不要紧，不强也不关事，重要的是准确界定这家企业的条件适合哪家银行的贷款标准。不同的银行有不同的目标客户群，有不同的贷款发放条件，对众多的银行机构来说，“富”、“大”、“强”是没有统一尺度的，是相对的。就是同一家银行，针对不同的贷款品种也有不同的标准。企业要选择的是适合自身情况的那家银行，那个贷款品种。贷款是为了生产和经营，哪家金融机构出来的钱都可以满足这一需要。有家企业长期是工商银行的客户，贷款也在工行，但工行不能够再向它追加所急需的贷款，政府和人民银行在金融机构中进行协调，农村信用联社有意向其发放1500万元贷款。然而该企业经营者认为，自己生产高技术含量的工业产品，企业规模也不小，本人又是当地知名企业家，怎么能到农村信用联社去开户、融资呢？心里瞧不起农村信用社。这个想法就有问题了，对工行来说这个企业就是不富不强不大，但对农村信用联社来讲，已经足够富足够强足够大了。按大银行的标准，多数中小企业是很难达到放款要求的。县域经济中的中小企业，要从国有银行贷到款是非常困难的。可以这样说，在县域中小企业领域，国有控股金融机构的信贷融资是无所作为的，众多中小企业长期被置于银行资金浸润不到的旱地上。因此，中小企业要学会和信用社打交道，要学会和新型的股份制银行打交道。企业在不同的阶段(资产规模、销售数量、利润水平、影响力大小)需要贷款时，要学会与不同的银行打交道。要了解银行，还要找对银行。要向愿意提供中小企业贷款的银行提出申请，尤其要向那些不排斥不抵触中小企业贷款，对中小企业没有偏见的行长所在银行申请贷款。求稳畏惧风险的行长是不愿意向中小企业贷款的。糠居（二）缺少礼在银行的信鲁誉。资本在腐本质上是逐野利的。银行浩是企业，也旷要实现利润苏。但经营货惜币这一特殊敞商品，就是孤经营风险，游稍有不慎，案本金都难以拉收回，所以餐银行发放贷粪款非常谨慎促，要采取各将种防范措施哭，包括充分哀考察企业经灾营状况。国堆内外银行其负实都在遵循遇一个准则:煮不向不熟悉构的客户发放究贷款。很多训企业抱怨银眯行不向它们圈贷款，但找社过真正的原口因了吗?有尼的企业要贷浙款时去找县或长、找市长添，找政府协熄调，找人民盲银行安排，少这种观念过事时了，过时呈十年了。银仰行是企业，叼是企业就有旺自主经营权导，在向谁放渗贷的问题上纲银行是自主摄决策的，政擦府领导也不畜可能行政命嫂令稳银行发放贷剑款的，否则老就属于违法离干预。说到维底，银行不骗了解企业就绩不可能把钱苹借给企业，粘企业要从银警行获得贷款钞就必须让银饲行了解自己温，建立自己曲在银行的信倦誉。租在让银行了五解企业这个幕问题上，许菌多企业经营搭者心里其实匆是矛盾的腥——帖经营状况好舅的企业把真汁实财务信息很全部提供给阻银行，担心伯税务部门获正悉了得多交餐税;隐瞒收慨入和利润吧皱，银行又认唐为企业经营榆情况不好，哑不贷款。经僻营状况欠佳律的企业就更框难了，虚报饮收入和利润赢要多交税，尸如实披露财插政状况，贷讨不到款。这溜是非常普遍疯的现象。不盖要埋怨银行领不来了解你督，不要埋怨炒银行不正眼衣看中小企业刻，因为很少邀有中小企业融敢剥绕光一切伪装跪让人家看个赛够。所以说灰，主要原因胳在企业自己侮，不要只是丸埋怨银行。恳具（三）缺贺少明确的还极款来源。有鸣人说，我们押有房产、土睁地作抵押，伏银行为什么扇不贷款给我皇？这也是对科银行不了解姥的表现。银床行发放贷款灵是为了收回遇货币资金，红不是为了获促取实物资产眠，它和当铺偏不一样。因些此，银行是疏否贷款给你只，首先要考屈察你的现金守偿还能力，骑即有无第一池还款来源。堤什么是第一阿还款来源，搏就是企业依猎靠正常经营乱收入偿还银锅行贷款的能拼力。一个经脚营不正常，矿亏损的企业奶，再有充足倚的抵押物也解是难以获得盈银行贷款的诚。只有当银词行经过考察听，认为企业陷具有第一还赤款来源后，恰才可能饿对贷款有意席向。这时，坑还需要企业班提供第二还尘款来源作保召障，即抵押妹或保证，目夹的是增强还或款的安全系弊数。当企业亡不能靠第一轻还款来源还旨款时，银行扬出于无奈，歌通过处置抵商押担保物收于回贷款。由泊此可见，不构能说有房产袋、土地抵押互就能获得贷江款，也不能慕说房产、土疤地抵押对获呢得贷款不重垄要。规怕银行非常京重视第一还蝴款来源。这救是银行决定播是否贷款的炎关键因素，辱也是是反映晴企业总体经到营情况的重愚要指标。企甚业还要有明荣确的第二还低款来源，这忧是银行防范贫企业经营道杂德风险的保英障，满足上新级行放贷条寻件的需要。态射那么什么大是第二还款容来源呢？一致是抵押物包拐括不动产和衫动马产：房产、干地产、机器淡设备、运输拿设备等。二牛是质押物：尘存单、债券富、股票、股炊权、收益权息等。三是信蛋用担保：第谜三方担保如轧保函、信用略保证等。第早二还款来源捷的作用在于尊当借款企业疏不能以生产洽、经营收入慕偿还借款时皮，用以归还姑银行的贷款胁。为什么银柏行很重视抵消押担保？银怕行在放款时世很难彻底、饿全面了解企逆业真实情况就，贷款后也甚难以完全掌晃控贷款企业梢生产经营状未况，于是借祸助第二还款驴来源作为增痰加贷款资金挪安全度的保反障手段。菠（四）缺少劫可信度高的悄财务信息。防财务信息是刘证明企业具街有第一还款涨来源的重要若依据，直接佳左右银行是摸否贷款的态雄度。银行贷芝款审批机构姑和审批人主利要旁依据企业财绕务信息和相暖关资料判断责企业优劣。邻而夸大和隐才瞒财务信息滥是普遍现象戴。企业要到姓银行贷款，析就要用银行形的视角来衡遍量自己。企愚业经营者不担能以为自己最天天在企业个，公司是自秆己开的，自相己就完全了嫌解企业了。确要知道，对屯自己经营管怎理的企业的职了解是一回屈事，对自己装经营管理的谢同时又要贷寨款的企业的臂了解又是另分一回事。比杀如，本企业坏在同行业中倘的位置？本防企业所处的椅行业是国家俘行业指导政这策的哪一类洁？财务报表驱反映的企业卸是什么状况寇？外部尤其壮是银行对本悉企业的评价敏是怎样的？页板许多中小葱企业经营者荷不看财务报搂表，更记不恢清楚财务报阳表的一些重卷要数据，不检了解财摊务报表反映疯的企业是什天么形象。这矮是对企业不录了解的典型凯表现。不贷扒款则罢，了历解真实经营榨数据就已经征足够；倘若烂要贷款，就烘一定得要记调住报表上的旷那些主要数售据。那些数步据反映的企鸡业才是银行出眼中的企业慕。银行是从袋财务报表及古相关资料中垄来了解、认研识、评判企石业的。企业虎经营者不了依解、不记得励那些数据，休银行与你沟狡通时，就会宋对你产生错羽误的结论，球要么认为你亿在说假话，案要么就认为火企业财务报案表和资料是砍假的，只有疲这两种结论迹。而这两者调任何一种，敬都将导致银鸣行不向你发惹放贷款。除登非你的财务朽报表和真实眉经营情况完狡全一致。如都果一个企业漆经营者对自仙己企业生产刊经营和财务粒状跪况能清楚地沸用数字表述易的话，效果撇会非常好，充银行管理层骨会认为这个音经营者精明慢、能干。银屯行人员天生疏对数字感兴胁趣。看（五）缺凳乏真正的金匀融顾问。金临融是一门深影奥的学问。暗与银行交往仙需要专门的响技巧。而目侨前的问题是猾企业与银行屿缺少一个沟岸通渠道。企瓣业千差万别毯，各行各业凳千姿百态，扭以银行的视苹角，如何了河解企业所在谎行业、市场予前景，怎么完了解、了解练多少？这都肿必须借助于忆一个适当的如沟通渠道。牛淡借脑是掌榴握金融、把蜜控银行贷款拴的捷径。国下外有很多金馅融服务公司次、企业诊断厘公司、企业基顾问公司，犯把银行和企净业聚集到一移起，架起一仓座桥梁。金仁融顾问了解雪银行的信乏贷政策、工热作流程、放蛙款心理；了孩解企业的经弓营状况、诚牺信程度、还上款记录、发率展趋势。所贴以它们能有镰效帮助企业星让银行了解某，帮助企业洗规范管理让璃银行放心，谱帮助企业树宵立良好的财济务形象让银都行信任，帮敏助企业守信现履约让银行侨贷款安全。唉旺形象地讲脉，金融顾问键可以成为企侦业的耳朵芒——还听金融政策吃、收集金融捡信息；成为豆企业的眼睛逮——羊看金融运行捉的方向、观伯察银行贷款腊投放的变化祖；成为企业退的脑袋削——悠思考企业获尚得银行贷款拼的途径和有财效方式，协统助企业对筹列资进行策划蒙，提供防范冤来自银行危饮机的方案；通成为企业的挡嘴巴制——别为企业融资酷提出建议、寨帮助企业与皂银行交流沟兄通。金融顾混问还普及宣遥传国家金融渣方针政策，通提供银行信蔽贷、结算、研存款、外汇滔、票据、利亏率等信息，耗向企业传授遇与银行交往渣的技巧。占宿二、中小策企业怎样获坚得银行贷款阴？子仰企业要发弹展，应当适萍度负债。企猾业负债是形蜻成企业资产奔的主要渠道闷，是抓住机纤遇乘势发展导的基础。要议负债，当然故首选向银行惭贷款。因为于银行资金利害息低，并且餐具有稳定性秆和持续性。省那么如何才旱能获得银行促贷款呢？晒众（一）积膏极在银行积臣累信誉。所梢谓企业在银蛮行的信誉，更是指由企业乐一段时间内抚在银行办理欢各项业务而雅形成的一种框记录。主要分包括企业在是银行办理的偶各项结算（殿转账收支、加现金吵存取、票据烟收付、资金远汇兑等）、脂存款存取、磨贷款借还业补务情况。作吸为一个正常玻经营的企业评，都有这些辉金融业务。劳己企业要有捞在银行积累笑信誉的意识蔬。银行目前宁主要依靠从保企业负责人啊的言谈举止抽来揣测其诚瞎信程度，从桃项目计划书漏的编撰水平也写估价企业液对项目的认斥知和把握程零度，到现场厨去看企业的授厂房、设备站、人员来分页析项目的可缸实施性、可脱操作性。银括行对企业的打信任从零开攻始，从问号朴开始，大家战都很累，大董家都很难，谣成功率很低江。通常银行缴对企业资料我的思维链条胸都是：否定清—龄肯定葬—砌信赖径—扬认可，有多折少好企业在忍这种思维下晌因资料的漏摩洞而被银行植拒贷？！所正以中小企业神一定要在对拜各家银行有少所比较和了或解后，在自诊己感兴趣并等且今后有可贴能得到支持完的银行办理爆业务，而切驰忌无事不登鸟三宝殿，平敞时不与银行巨往来，座支颤现金收入，平以收抵支，顶随便找家银铺行办理业务红，将大量结弟算和存款放章在不能支持浙本企业的银炭行，缺钱时食再找银行。朝这样企业就终无从积累信向誉。任交积累信誉悲要首先积累配财富。仅靠邮宣传和包装绒而没有真实嗽内容的企业法，现在已很卧难在银行获悬得贷款了。叶作为一个企锡业，要想今昨后向前发展膨，就要不断员地积累财富如。企业是壳卷，财富是核啄，是内容。步一个空壳企仔业是不可能汪获得长久发饰展的，也是印不可能获得类银行的信任荷的。积累财屑富的过程当湾然也就是创瞎造财富的过情程。但仅仅惠创造财富还怖不够，要把生创造的财富电累积在企业扔。因此，企撒业家们应当年认真做事，妄精于管理，驻善于营销，伶脚踏实地地薪把企业做实沫做强，夯实叹基础。在实剪现企业效益截的同时，不盾能把利润都猪分配了，不妄能通过成本观处理把企业忘赚的钱都转走移到股东、颈企业经营者星的个人口袋购里了，将企预业的血抽干粘。股东、企宁业经营者按英照法律规定醒分配红利，井适当从企业胜获取一定的炮资金用于个拦人需要或放秒在个人账上叮是个可以的债，但不能过桐度。企业是氧什么，是法烫人。是法人次，就应当有洒血有肉，就怜应当身强体任壮。董事长决(总经理或贼老板)是什提么，是法人艺代表，是企修业这个法人姐的保代表。是代蚊表，就应当交站在企业法岭人的角度为冷它着想，要连培育壮大它碗。要把企业区实现的效益展尽量多地用菌于再生产上悉，如补充资扫本金，添置授设备，购置毙厂房或土地顾，进行技术赴改造等。这挽样，企业创危造的财富就出比较多地积还累在企业了枕，财务报表干也好看了，苦容易赢得银咏行的信任。蚕同时随着财绝富的不断积胡累，银行要途求的第一还盾款来源和第内二还款来源知都有保障了砍。骤禁积累信誉损越早越好。罩一家企业成亮立后，只要爱开始生产经氧营，就可以源而且应该在完银行办理业萍务。在银行汉办理业务的洋过程，就是升积累信用的剖过程。企业僚从创办那天绍起就要指定毫财务负责人挥与银行建立孟起联系，在率银行办理业荣务，奥了解银行的群信贷政策，省为今后贷款脂作好准备。典首先，选择缴一家或两家串银行开立账罢户，并开展撇存款、取款提、转账、汇傲兑等业务。池此时如何选台择银行呢?滤开户的银行时信贷政策要伍不排斥本企叫业所在行业他;该银行评不歧视小企扫业;该银炮行负责人对具中小企业发肠展前景看好饲;该银行归负责人与本讽企业有或可饭能有联系等鹅。不宜选择柔多了，一两营家银行就够羡了。在多家缺银行开户可峰能降低在银蹦行积累信用腰的效应。其半次，把存款凑存在开户的熟银行。存款特多少、余额嗽大小根据企痕业的情况决姐定，重要的羞是资金的进躺出要经过银修行，形成现透金流记录。材这不仅让银歌行能够通过盗现金流了解鞭企业经营情孟况，而且多系家止企业的这种卖现金流就构指成了银行稳蛇定的存款来巾源。另外，戏能把企业相殊关人员的个潮人存款也存福在企业的开壁户银行更好屯。存款业务姻，不要因为馅自己一时不纽贷款或其他喘银行公关就轮随便转移。傅第三，公司膨的结算业务屿要在开户银狮行办理。尽物量不要坐支拨现金，不要轻冲抵票据。器否则会大大双减少银行对况企业真实经较营情况的了屑解。素愚积累信誉静还要善于创槽造信用。所呆谓创造信用浅，就是要为估在银行贷款还创造条件。巧仅靠企业正侮常经营、自跃然发展是很拥难获得银行五贷款支持的虚;仅靠简警单地在银行熔办理正常的裳一般存取款困业务和结算伪业务，也还霞是很难获得田银行贷款支趁持的。不要跑等伯乐的到痕来，而要把袄自编己打造成千类里马，一匹愚正在飞奔的蛋千里马。所壳以企业要主禽动创造信用逮。通过创造拌信用引起银妄行高层对本叫企业的关注约。企业不但到要用正常经制营的现金流咽和结算业务蕉在银行按传胀统方式积累狼信用，而且拖要用企业在耻生产经营中善的现金流和斤结算业务到煌银行创造信悼用。例如某遍公司支付一昌笔货款，最唐直接的方式啦是从银行账候户转账或汇东兑。但为了崇在银行积累酒信誉，它可业以采用全额兵保证金签发表银行承兑汇悉票的方式处旺理，既支付瓶了货款，又督节约了财务肿费用，更为卡重要的还创洋造了在银行制的信用。本蜘来这些业务带是可以没有渡的，是企业穷为银行创造绘的业务机会题，是银行非棵常欢迎的。允对银行有利晴，对企业也衫有跳利。夕候积累信誉蒜也要创造机萌会。通过创怨造机会引起您银行高层人积士对本企业猾的关注和认雕同。银行其蚁实也在不断云地寻找他们枪眼中优质客盾户。企业就败要利用各种层机会，甚至束创造机会，姨把企业塑造妈成银行眼中管的优质客户然。银行眼中毙的优质客户峰，既是脚踏扣实地干出来透的，也是通疯过适当宣传传、包装创造拘出来的。争公取把企业纳寸入当地政府伟重点支持名念单，提高企坏业在本地区性的知名度；挤积极参加政村府的各种会惠议、活动，卷树立企业和退企业负责人姨的正面社会朝形象；根据甩企业生产经侮营需要适度仓地进行宣传志，包括新闻慰报道和广告晓；有意识地衬参加银行举稠办的活动等感，都是在银惕行创造信用炮的机会。巷牧扔（二）提页供适当、真罚实的财务信率息。银行对丛企业的优劣何判断在很大瓶程度上来源剃于对企业提疮供的财务报惩表和资料的辆分析。报表末数据失真是下个普遍现象继，也是银行答最不相信企茄业的地方。逗夸大了的和谱缩水了的财筑务信息都不魂是银行希望晕的。企业应监当规范自己吧的财务管理值行为，比较踩真实地反应命企业的生产匪经营情况。那所谓真实，饭要求企业会显计制度健全诞，财务数据络可靠，会计光核算合规；存所谓适当，萌是指企业财梅务数表和资伐料的修饰只碎要不违反《枣会计法》是颗允许的。企派业财务报表依的真实是指谊主要收入和私支出是比较时完整真实的铺，只要没有哈明显的巨大缸的虚假都算决真实。其实马，企业的财彻务报表是允苦许进行适当仪的修饰的。殊不要机械、鬼简单地理解隐真实，一个普企业的财务羞报表绝不仅罢仅是企业生帮产经营数据交的简单记录齐，而应当是嫌按照有关规忙定，经过有卡经验、真正骡懂财务的会雾计人员精心骨编制而成的舟。企业负责瓣人要清楚地贤知道财务报鼓表数据反映肠的自己的企谨业。缩水了拴的财务报表闪数据反映的味企业，企业叶负责人更应伶该知道。企绘业负责人对集本企业相关婆的数据了然版于胸并能清充楚表述，能宴很快赢得银段行人员的好律感。纱屋怎样让银液行相信自己影的财会报表晃是真实的？献那就要求企旦业财务会计过制度健全、丸资料齐备，锣帐、表、资就料互相不矛床盾。财会人郑员有专业知必识，良好的授表达能力，联非常熟悉企左业万财务报表反途映的所有数缎据，并且能主够解答疑问蜻。经有公信穗力的会计师渔事务所审计赏，并还要能摧证明是纳税剃报表。突窃如何面对愈真实报表带科来的税收问胶题?涉及的筒税收问题也秩是完全可以挂有所作为的霸。通过充分愧利用各种税纷收优惠政策谊，通过运作佳是能达到合励理节税的目计的的。仅靠钉收入不入账悦，账外账等要手段解决税营收问题的做回法已过时了箭，是一种原谜始的又包含拼很大风险的筒野蛮方法。灭高智商节税攻进而使企业誉财务报表数弹据真实可靠童，这样企业配的起点就非喇常高了。当巨企业负责人忘向银行说，郑我们提供的极报表就是纳烂税的财务报矛表，则能在压很大程度上抢消除银行的沟疑虑。请描（三）注苏意与银暖行人员交往基的方法。要浑坚决克制裁“荡如饥似渴陶”出、降“袍迫不及待湾”滥，防给“移喊穷哭苦督”勒，防举“获乱夸海口胸”导、猪“阀乱拍胸口霜”陪，防案“文不给回报棒”免。还要树立渴企业负责人墙良好的社会敬形象。企业贼负责人及管楚理团队的素纤质是银行信状用等级评定夹进而决定是辽否贷款的重读要因素。银烛行一般关注姜企业负责人浙是否赌博、批婚姻状况、帐做事风格、诱人际关系、世文化程度、五敬业精神。丰回报和忠诚鄙度，是当前抛银行在发放药贷款前后非缘常重视的事川项。回报是其指银行发放美贷款除了收筹取利息外，胜还希望企业凡另外给予业喝务机会，银好行要利用贷建款这个杠杆雕撬动更多的抵业务和收入垃。忠诚度是理指银行在用拒贷款支持企谨业发展后，算能够长真期地与之交样往以获得收付益，反感企光业在壮大后昏抛弃自己，翅投奔其他银墨行。对此，售企业要理解秧，并且要掌车握这种心理爆，进而有预冒案地设计许楼多银企双蠃哑的方案。毕隐竟银行也是较企业，不管伍是国有银行逗还是农村信骤用社，他们脉都有经营指厨标的考核，惑