家庭财务管理与规划的意义和目的

家庭財務管理與規劃----期中重點※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※第一章家庭財務管理與規劃的意義和目的※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※關鍵詞彙家庭規劃家庭財務管理：依照孔恩茲所下的定義和概念，管理應有其明確的目標，以及達成目標有關的政策、預算和策略之一套、短、中、長期規劃和方案。家庭財務規劃：因此家庭財務管理與規劃，本質上就是家庭理財的目標、方法和計畫方案，它是將家庭的收入和支出加以記帳，並利用資產負債表和損益表來幫助家庭了解它的資產、負債、淨值和家庭在某一期間內的資金流動情形，以及如何規劃未來中長期某一期間內，家庭的財務需求、儲蓄基金、投資基金、教育基金及退休基金等有關的理財方案。資產負債表：在表達企業某一特定時日之財務狀況。企業通常在年底或按月、按季編製資產負債表。資產負債表係由資產、負債及業主權益所構成，三者並具有資產=負債＋業主權益的恒等關係。損益表：用來顯示一個家庭（公司）在一段期間現金收入及支出狀況的工具。這裡所謂的一段期間是一種（流量）的觀念。效率：單位時間內完成的工作量效能：量入為出量出為入流動性變動性刺經常性收入樱：包含勞務天所得：薪水刺、工資、專鼠業收入等饲經常性支出叨：一定期間夫內的必要性谈支出，即每做日、每週、影每月或每年覆的例行性支蜻出，亦可稱食為消費性支盲出。栽※※※※※摄※※※※※腿※※※※※朽※※※※※衰※※※※※飞※※※※※淹※※※※犬第二章家压庭各階段理案財目標與主划要財務收支档分析疾※※※※※旱※※※※※呆※※※※※推※※※※※思※※※※※初※※※※※落※※※※關鍵詞彙成開源：開發央資金來源叨節流：節省默現金耗費转成家立業期派：從第一份郑薪水至30许多歲為止。显此一時期的淡理財計畫是侵以購買第一耻座自用住宅瓦作為儲蓄目草的的時間。婶滿巢期：從担30多歲至困40多歲左刊右。為準備犁孩子各求學庙階段的教育零基金和結婚泥基金而忙碌闲的時期。乱空巢期：從士50歲到6念0歲左右。始好不容易解显決了「房子犹」貸款與小怨孩「教育」拿的基金問題脱，終於能存委有一筆積蓄违做為自己年沟老的生活基稠金了。俩長期財務計域畫表：擬定紧長期目標前你，先列出時聪間表，然後记將一生中重腊大事件與財到務支出作一玩初步規劃，用再據以定下关不同階段下遮預計達成的堤目標。家庭預算表餐資產負債表偿：在表達企妈業某一特定极時日之財務跪狀況。企業魂通常在年底请或按月、按盯季編製資產遗負債表。資白產負債表係彼由資產、負越債及業主權兔益所構成，庄三者並具有洁資產=負債沟＋業主權益敌的恒等關係毁。杠理財金字塔萝：一般由上秤到下的比例五為10%、歉0%、30递%、40%俩，最頂端，源風險最高的惊是投時機性倡操作，其次坏是成長型、熔績優型、最竞底層是收益犬型，如定存垄、活存、公帆債。豆※※※※※蹲※※※※※吧※※※※※凳※※※※※霜※※※※※粱※※※※※剪※※※※百第三章投绢資理財的經跪濟觀念克※※※※※静※※※※※翅※※※※※冒※※※※※厚※※※※※织※※※※※骡※※※※關鍵詞彙妹利率：指於誓單位時間內东所得之利息能與本金的比县率；亦即每战元本金在每枝單位時間內某所得之利息忧。池重貼現率：邻銀行本身有赌資金需求時摩，可向銀行肉的銀行－中司央銀行進行乔融資，以其得本票或生利联資產向中央赤銀行請求融英通資金，此匠項銀行借入倡款的利率稱嘴為重貼率率脏。重貼現率搅就是中央銀传行對一般銀猛行向其要求肚重貼現時所秒收取的利率兵存款準備率枕：為保障客谦戶的存款安栏全，中央銀奉行對銀行所咏吸收的存款亲，訂有法定曲存款準備率颜的規定，即追商業銀行在猾收在存款後屯，必須保留璃存款的某一花比例作為存修款準備金，绿或存在放在昆中央銀行，伙或留作庫存商現金，用以啦支應存款人兽隨時可能的叠提款，以確孟保存款戶的泛安全。轻匯率：兩國水間的通貨交茧換比率就稱糟為匯率，簡帜單地說，匯功率也是一種划價格的形式悉，由外匯的锋供給和需要愚來決定。匯床率通常係以规外幣為基準声來表示，即穷每單位外國栽貨幣可兌換南本國貨幣若萄干。浴物價指數：煌指眾多特定混物品的平均驱價格，而這宁種平均概念病的物價一般蒜稱為物價指倾數劲通貨膨脹率立：是指在一具定時期發生抛物價水準持挖續上漲的過西程，是一種睛經濟災難，合但其嚴重性吧及持續時間欠長短不同。递物價持續上另漲的主要原拾因是貨幣供够給的持續增踏加，惡性通赵貨膨脹期間垫貨幣供給與上物價的變動吐亦步亦趨。温到期收益率纵：考慮有價目證券的購買效價格與票面剧金額的差額崖，且將不同贪時點所收到网的利息與票虚面金額是到繁期後才能兌裤現收益的時隙間因素納入抱考慮，而以古複利方式計休算票面金額恩的現值所得贯的到益利率掠稱之犁風險：實際懒結果和預期梯結果之間的躁差異程度；摄具有變異性练。妇報酬：薪金漏、答謝酬勞寿※※※※※惯※※※※※视※※※※※泥※※※※※钞※※※※※致※※※※※雾※※※※拒第四章家型庭風險分析鼠※※※※※记※※※※※幼※※※※※货※※※※※缓※※※※※穿※※※※※均※※※※關鍵詞彙顺風險：實際室結果和預期被結果之間的顺差異程度；贫具有變異性栋。间風險管理：挨風險管理可国以幫助組織吧或個人藉成柄本和效益的督分析，對所均面臨之各種愈風險，作客荣觀而科學的糠決策，以降纵低純粹風險吹所導致之損锹失，節省可肿能發生的龐灰大成本，並乌獲得相當的材保障。津純粹風險：该導致的結果柿可分為删—庆損失及沒有卷損失。添投機風險：纽賭博、股票柏市場的波動研均屬之。块財務槓桿：芒企業財務報踩表中，長期童負債對特別比股及普通股卵股本的比例奏，稱之為財岭務槓桿。利侍用合理的利害率借入錢財角來投資並獲赤取較高的報虑酬亦可解釋连為財務槓桿尼。脏安全性：平浴安沒有危險越性筑變現性：流毛動性即變現谷性；以應付缸日常生活所印需費用或一立些不時之需罩。現金及銀洪行存款最具幕流動性，但容過多便喪失逃獲利性。獲利性投資風險市場風險抚利率風險：播市場利率變弱動，導致所摊投資的有價悼證券到期投妇益率隨之變胞動，而影響敌現值，造成膊資產價值變通化的不確定饼性。經營風險哲購買力風險吧：消費者物陈價上漲，使嗽貨幣購買力像減低的通貨兄膨脹現象。获保險：為防愁止意外危險涝，投保人按醉期向保險公湖司繳納一定愁數量的費用浮，一旦遭遇束不測，由保团險公司負責坊賠償孩※※※※※茄※※※※※狗※※※※※棉※※※※※扣※※※※※段※※※※※鸣※※※※汇第五章貨眠幣的時間價颗值授※※※※※壁※※※※※嘉※※※※※星※※※※※鼻※※※※※挪※※※※※赤※※※※關鍵詞彙考單利：又稱坐為普通利息帝，指計算利魂息時僅以本挽金或資本金特額為計算基颠準，並不計挨入其他應計社利息。稿複利：將本衡金與到期利谣息之本利和脑作為次期本伏金以計算下赔一期利息者複利因子：折現：析現值=終寄值=終值惩．(1+i华)n眉……………咏……………周……………俯（5.6式舱）布(1+i)涨n吸滩（5.6）渐式將終值換骑算成現值之抛計算，在商握用數學上為昂貼現或折現吃（Disc悬ount）三。折現因子：折現率饲現值=終剃值=終值肝．(1+i亭)n鸭……………瓶……………棕……………薪（5.6式摘）馋(1+i)胃n帝组（5.6）屋式將終值換另算成現值之劲計算，在商鲁用數學上為私貼現或折現芒（Disc屠ount）快。重而期利率i伪，則稱為折晨現率（di睛scoun氧trat席e）。猪年金：指一学系列的定期币支付或支領滩的款項。罢普通年金：烟每期支付或铲支領款項的鼠日期係在每拍期之期末的梅年金。屋期初年金：料每期期初付飘款或領款的第年金通年金現值：摘指各期所支槽付或支領的主款項（即各王期期金）於蕉年金起始日崭之複利現值骡的總和抖。翠年金折現因慕子：係在期岸利率i下，状期金為1元吵時之n期簡次單普通年金爱的年金現值尝。迅。堆簡單年金：蝇換言之，每滤年支付或支菠領一次的款唉項，固然是魄年金，每季跪或每月支付品或支領，也渴是年金。咱年金可按支悔付或支領的出時間不同而佳分為锅：予1.普通络年金：每期凝支付或支領钢款項的日期牧係在每期之天期末的年金珍。春2.期初疾年金：每期此期初付款或扔領款的年金估。坟通常若無特牧別聲明，一翼般所指的都语是簡單年金幻。一般年金：妄變額年金：徒其每期所支弯付的期金（期或支領）的萝金額皆不相没等，稱之。抄定額年金：躲其每期所支帆付的期金金膛額皆相等，鹿稱之。終值與現值帐年金終值：寇各期所支付鞭或支領的款岸項（即各期访期金）於年告金期終了時割之複利終值馅的總和。思年金複利因侄子：在期利但率下，期金蹦為1元時之厚n期簡單普格通年金的年瓶金終值。紫永續年金：委在特殊情況预下，某一年痒金會無限期袖的持續下，警亦即年金的阿支付期數為婚無限，那麼动此一年金，欣稱金。野分期付款：直以分期還款背方式償還債日務，且分期惧攤還之款項够包括本金及输利息，又每液期償付之金帐額皆相等時熟，稱為償本孔貸款。早攤還明細表师：說明一筆将貸款將如何聋償付的明細然表。明細表肆列出每一償警還日所應攤微還的金額，规又此金額中希有多少屬利蓬息部分，有名多少屬本金章部分。籍※※※※※屋※※※※※意※※※※※隔※※※※※巡※※※※※笑※※※※※铸※※※※单第六章家筹庭記帳與家仿庭財務報表梨※※※※※蒜※※※※※散※※※※※胜※※※※※俭※※※※※支※※※※※际※※※※關鍵詞彙斥家庭記帳：祖一個家庭單然位可將一段粗時間所發生董之交易加以绢適當分類記水錄、試算並滔編製成報表趣，作為控制部收支及預測握未來情況的片參考，稱之辉為記帳流程蝴。嫩交易要素：必資產、負債腔、淨值、收冠入、支出等盈試算表：根搂據分類帳各摸帳戶之餘額穿編列成表，杯以視借貸雙酸方是否平衡毕，而驟證分塞類帳之記帳闻是否有誤的钉一種方法。剥家庭資產負份債表：用來侍衡量一個家市庭在特定時盒點財務狀況兽（或者說財出富）的工具颤。這裡所謂抓的一個特定舍時點是一種傍「存量」的旱觀念。枝家庭收支（施損益）表：顽家庭收支（狐損益表）是买用來顯示一婶個家庭在一纳段期間現金丧收入及支出杰狀況的工具估。這裡所謂搁的一段期間扮是一種「流稍量」的觀念忍。阀比率分析：剂一般在財務蓬報表比率分喇析方面，通码常有獲利能旬力、經營效辈率、短期償杆債能力、長啦期償債能力歇、及成長性焦等數種類之程比率。姑速動比率：手在會計學上跌，速動比率砌為速動資產急與流動負債约之比率。而占所謂的速動曲資產就是現蝇金、應收帳乎款及短期投贡資等變現性桃較強的流動朝資產。換言旋之，即是將衔存貨、預付艇費用等變現虎能力較低的绍流動資產扣曾除滴分期付款本厦息涵蓋比率浴：以家庭稅哗後綜合所得漏÷嘱分期付款本障息費用，基胆本上，這個章數字反映的货是家庭分期固付款本息負义擔的輕重。德而分期付款顺本息涵蓋比侍率至少宜保毕持在3以上庙，而家庭穩瑞定度較佳者锻，雖可以有改較佳的比率宵，但最好仍梳應保持在2筋以上較佳。够交易方程式粮：資產＋支做出＝負債＋式淨值＋收入痛分類帳：製桂作分類帳的织目的在於將隐各交易依照神各帳戶科目患性質歸類，况以了解每一支帳戶的變化脂情形旦縱向分析：岗其實就是利四用某個報表沿中的項目為虑基礎（例如幸收入），來薪計算所有報姐表內項相對厌於此基準之创百分比。蓄流動比率：逃為流動資產钻與流動負債票之比。流動枣比率＝流動揪資產／流動艳負債。僚負債比率：秀用總負債衫÷雁總資產來計瓜算費債比率边在理論上，超以安全性的托角度，越低尤的負債比率桃越好。不過宫基本上負債隆比率維持在犬0.5以下握是相對安全勇的作法。胳所得成長比世率：（本年娇度所得悦÷妈去年度所得控）-1，由红於家庭所得剧係一種名目抬所得，因此泛可以用此成嘱長比率與通苹貨膨脹率（疾可以用主計碗處每月5日肆公布的消費往者物價指數心CPI來代迁表）加以比潮較，以了解剃家庭收入增握加的程度，松是否大於通璃貨膨脹的速晴度。咏淨值成長比驻率：（本年膨度淨值病÷脾去年度淨值渡）-1，與即所得成長比青率相近，可哈將淨值成長结率與CPI缓相比較，以放了解淨值成垦長之情況。嫁※※※※※烟※※※※※敏※※※※※卷※※※※※触※※※※※邀※※※※※滑※※※※爽第七章家撞庭資產管理通與現金管理忆※※※※※减※※※※※桃※※※※※居※※※※※逼※※※※※品※※※※※血※※※※關鍵詞彙歼家庭資產管谷理筝流動性：即比變現性；以除應付日常生示活所需費用捡或一些不時柴之需。現金动及銀行存款协最具流動性却，但過多便跃喪失獲利性富。獲利性芬預防動機：惰爲了應付可潮能遇到的意搬外支出，這澡稱爲預防動械機辆M蚊1A影：通貨淨額仰（流通在金障融機構外通熊貨）＋活期蜓存款＋支票喷存款半M2：M笨1A酱+活期儲存桶款＝通貨淨旦額＋存款貨授幣裁M1B：M粥1B＋定期缺及定期儲蓄涂存款＋外幣顾存款＋郵政着匯業局轉存季款＝M1B堤+準貨幣喂需求滿足：蹲持有自用性无資產，包括采自用住宅、严傢俱武……伶等，主要的时目地在供應势家庭日常生分活所需。這鲜些資產主要惰是用在提升朵家庭生活品置質所需。由亮於自用性資珍產中包括自练用性住宅，舰因此，對於窑絕大部分已绢購自用性住茄宅的家庭而拌言，自用性利資產是其最漂大部分的家明庭資產。由核於個別家庭储之需求其成途員組成及興关趣可能差異丈甚大，因此厌自用性資產旁之多寡及種味類、型式在核不同家庭可师能有極大的锁差異。故安全性：平俗安而沒有危梯險性，通常览安全性高意驴謂著風險小短、預期報酬拖率低。爪交易動機：急持有貨幣的行主要目的是昂爲了交易，劲這稱爲交易嗓動機沉投機動機：析人們持有貨学幣的目的可藏能是爲了儲滚存價值或財歌富，這稱爲法投機動機翠現金預算表捷：編製某一叫段期間（每梨月、每年）迹現金的流入怜、流出使用身表庸現金排程法竹：將預算表城細分為以星雹期為單位。么優點在於比叛較準確，對佣於現金收支慕項目不是太默複雜的家庭明而言，這種律方法較適用贩。惰現金管理策应略：簡單地洽說，現金管琴理策略包括虽編製現金預感算、預測並三規劃未來現玉金流入及流漆出。津※※※※※啦※※※※※掘※※※※※潮※※※※※呆※※※※※怕※※※※※奇※※※※完第八章家嫁庭保險管理槽※※※※※凭※※※※※丘※※※※※柔※※※※※尸※※※※※念※※※※※晓※※※※關鍵詞彙公家庭保險：饱一般家庭中疯所需要的保吼險，包括財岗產保險與人乳身保險。却人身保險：刻回應人的「描生、老、病粪、死」而設威計的保險。恭財產保險：讨用來保障人赢的財產，使贺其不會因為花意外事故而口造成直接或奴間接之重大仙損失。（丰※宁另解：指因卷財產之滅失眉損毀等保險樱事故，以金手錢或實物填屋補而訂立的伴保險契約）保險規劃没健康保險：没被保險人於学保險契約有霉效期間罹患诉疾病或遭受挑意外傷害事续故而門診、闲住院或外科狡手術醫療時句，保險公司蔑依約定以定途額、日額或默依實際費用爬實支實付保售險金，通常煮又稱醫療保遍險。候死亡保險：览屬身故保險沃金，指以被洒保險人死亡梯為保險事故木，事故發生的時，由保險惰人依保險契判約給付保險去金之保險。荡一般死亡保称險契約均附温有殘廢保障烛條款。換言岗之，通常全易殘與死亡會卵同為保險事品故。移生死合險：东被保險人於慢保險契約有偷效至保險期爽間屆滿仍生成存，保險公悉司依約定，宴給付滿期保站險金。若死含亡，亦給予垮保險金給付翠。由於生死高合險有一定疾保險期間，吧具保障及儲丰蓄養老二種稼，又稱養老巴保險。休保險契約：劳由「保險契索約主體當事贱人之一方」售，以保險契业約之保險利枣益存在之前嫌提，與他方僚締結保險契讨約，以達到演其確保經濟讽生活之安定幸為最終目的惭。坐保險費：通披常包括純保昌險及附加保茄險費這兩個痛部分。保險事故奇火災保險：敞賠償標的物餐因火災或閃泰電所導致之违損失為目的纷之保險。一盘般又分為動座產與不動產芦保險兩種。光汽車保險：恢係以汽車為集保險標的。倍汽車保險主叹要內容是汽悄車損失險及邪汽車責任險团。暴承保事故：抖在一般保險柔公司住宅火识災保險單中奋的「住宅火令災保險基本搬條款」均會寺載明承保之姑危險事故。怖不保事故：糊其他不在基放本火災保險书事故之事故演危險，可分导為二種情形绝來處理，第而一種需經特存別約定承保侦之危險及第戴二種危險則弓絕對不保。厅此外，要保帅人與被保險隙人之故意行屑為亦為絕對狗不保之危險雨事故。換言链之，其所引煌發之損失，盾保險公司不泽負賠償責任排。自負額景風險管理：枣風險管理可挥以幫助組織怀或個人藉成络本和效益的辞分析，對所乱面臨之各種付風險，作客血觀而科學的画決策，以降筹低純粹風險旨所導致之損显失，節省可豆能發生的龐障大成本，並授獲得相當的候保障。偏人壽保險：婆以人身為保挑險標的，對朽生命有關之狠事件或其行着為為保險事揉故，而給付宝一定金額之返保險契約。牲傷害保險：猜被保險人於僚保險契約有想效期間，因率遭受意外傷僵害事故，致促其身體蒙受酸傷害而致殘讨廢或死亡時滥，保險公司扯依約定給付稠保險金，所蠢謂「意外傷笼害事故」，架指非由疾病伐引起之外來候突發事故，主因此，傷害棵保險又稱意稿外保險。杀生存保險：雪被保險人於馒保險契約有祖效至保險期来間屆滿仍生市存，保險公批司依約定，宿給付滿期保拜險金。若死研亡，亦給予架保險金給付必。由於生死娱合險有一定讽保險期間，鞠具保障及儲遇蓄養老二種贞，又稱養老摆保險。將生边存保險及死粥亡保險合併捐設計而成。埋普通人壽保帜險：以人之蚁生、死為保男險事故，而谅被保人於保孕險事故發生因時，保險依利約給予「一符定金額」於羽受益人的一涛種人身保險三制度。因此等人壽保險具歌有「人身保斩險」、「以菌生存或死亡挺為保險事故杨」及「定額泄保險」幾項绝特色。型特種人壽保悔險：包括簡联易人壽保險拉、弱體保險阀及年金保險柳保險利益：陪是人壽保險金契約之主體扒，無論是財某產保險或人草身保險，保波險利益均為锣契約存在之挎必要條件。凡所謂保險利拘益，指的是历要保人或被耀保險人對於规保險標之存俭在，所有及禁其他各種的弟利益關係享后有經濟利益倚。拔據實說明之酒義務：訂立贞保險契約時很，要保人對蔑於保險人之太書面詢問，愤應據實說明殖。若由於要难保人之故意列，造成足以腐影響保險人掘對危險之估驰計者，保險茅人得解除契鬼約。但要保橡人證明危險逢之發生未甚闭於基說明或布未說明之事与實時，不在挽此限。不過胶保險人得以辰解約之規定拳，在其知有朴解除之原因盏後，需於一扒個月內行使蹦；而若在契终約成立後經外過二年，則峰即使有可解李除之原因，淡不得解除契尚約。局保險契約之丑當事人與關吃係人：保險扫契約之當事危人與關係人练為保險契約帮之主體，人余壽保險之當质事人是指契泄約之簽定有妙直接關係者剩，包括「保揉險人」與「继要保人」；溪而關係人則艰是指未直接员參與保險契胜約之簽訂，驾但卻與此契汤約有間接關骆係者，包括贪「被保險人菊」與「受益附人」。保險金額届任意第三人皆責任險迁強制第三人羞責任險龟※※※※※驴※※※※※样※※※※※律※※※※※舰※※※※※消※※※※※长※※※※兄※※※※※攀※※※※※施※※※※※挑※※※※※倍※※※※※萌※※※※※玩※※※※组※※※※※咳※※※※※碎※※※※※岭※※※※※告※※※※※确※※※※※惹※※※※甘一、請說烧明家庭保險浙之重要性。答：昏財務風欲險區分為兩伤大類型，第怠一類型是投头資風險、其分次是重大意龟外風險。另供外其實還有长一個可能的刘風險（例如碧背書、保證覆）則是或有益風險。投資掘風險與或有仔風險均可以少自我控制，修唯獨重大意兴外風險，有名時難以完全言避免，所幸董可以利用「违保險」來加虏以因應。雖棕然保險無法款百分之百分丛散或規避風田險，但至少恋可以在不幸乒事件發生時访，使財物損蚂失的影響得圈以降低。写根據保赏險法的規定怒，保險分為下：灌1.財產跪保險：包括竞火災、海上旋、陸空、責描任（含保證迷保險）及其钻他財產保險描。一般稱為皮「產物保險刑」荐2.人身刮保險：人壽争、健康、傷目害及年金保狱險。翼此外，内保險法規定罗同一保險業惑不得兼營財先產保險及人迟身保險業務赔。因此，人旧身保險的承士保公司與產德物保險公司枕不同。因此：爸1.所謂假的人身保險握就是用來回循應人的「生颂、老、病、舰死」而設計形的保險。浓2.財產朵保險：用來纸保障人的財扛產，使其不叶會因為意外治事故而造成弊直接或間接征之重大損失叮。绩二、財產版保險與人壽伪保險的差異答：膀1.在損遵害填補原則浑(1)財捏產保險：被拔保險人僅能抬獲得實際損颜失、保險金锅額及保險利臂益最小之補虹償。財產保士險之損害，降可於事後予肿以評價，屬铜於「補償保宇險」怖(2)人臂壽保險：以替人的生命或狼身體作為保趁險標的，因锯此人身保險辞契約在損害鼻填補原則，烂無法如財產鞭保險契約徹丛底。人身保戚險之損害，雅則需事先予报以約定保險计金給付之數之額，屬於「召定額保險」眨。予2.在事世件發生之機唤率方面京(1)財盯產保險：事摘件具有較強叉的不規則性饭(2)人饰壽保險：事县件較規則且裁穩定原3.在保治險契約方面引(1)財寒產保險：保株險期間通常勉為1年，或令1年以下客(2)人树壽保險：保闭險期間動輒阶數年，甚至游數十年。因邻此，人壽保燕險在保費之吃計算方面，必利率之影響闻甚鉅圈4.在保动險費率方面貌(1)財即產保險：保侧險標的物為渣財物，一般演之要保人，恭對此保險之街認識及使用妨，通常有較误深的理解，故且許多財產宰保險適用於握企業保險。妈因此，一般荣而言，財產畏保險之價格追彈性較小。笼換言之，財榜產保險之需篮求對於保險币費率之變動典較不敏感。森(2)人猛壽保險：大释體均適用於芽個人，且其喝性質與儲蓄恋在某些功能近上有重壘的键現象，因此时需求彈性較都大。洞5.在保消險公司經營魂方面已(1)財德產保險：事刷故之發生較梢不規則且不拼穩定，因此惭在經營上，勤產物保險公肢司除必須特必有較大比率巾之現金準備彼（並需保持难資金適度之玻流動性），杏亦需抑賴「少再保險」员(2)人堂壽保險：事电故之發生較酒規則且穩定令，且一般均喝屬長期契約棕，因此人壽棉保險公司相舒較於產物保众險公司，可颂以從事長期呆且固定之投倡資。筐三、請說蹦明家庭保險尝規劃之原則逢。答：样1.了解狂保險之功能之及個人或家幅庭之需求军對於各項保知險功能之了荣解應是進行住保險規劃的师第一步。观(1)財扶產保險：與慌一般生活較扶有關的財產捎保險可分為春：火災保險秋（及其附加敏險）及汽車宪保險。竹(2)人骨身保險云A.單身卖、小孩、老驻人除非有其听他投保人壽惭保險的考量焰，否則不一捷定需要投保肢B.家庭祸生計的主要蓬負擔者，投妙保人壽保險译就很重要。练C.意外菊險，由於保泡險相對不高酱，可以為家高中成員投保蛋。赌2.了解名現有保險公懒司之保險產虹品迁就人身保險还而言，其保蜓險範圍仍不朱外人壽保險夫、健康保險返、傷害保險薪及年金保險臣。人壽保險慌依其給付內霞容及保險期参間，可再分升為：生存保碍險、生死合睬險及死亡保叶險（定期保害險或終身保劲險）終身保扔險依繳費期时限之不同主胶要可分為苹(1)終确身保險：終英身分期交付劝之保險吓(2)限幅期繳費保險球：保險費之喂繳付僅限於商一定年限澡(3)躉很繳終身保險彩：一次繳納辜全部保費掀3.依序场訂定所需保充險項目，並食衡量本身經妈濟能力加以罪選擇闹四、請說拉明人壽保險循中死亡保險城、生存保險限、生死合險撕之意義。答：裹1.生存厘保險：被保贸險人於保險臭契約有效至猎保險期間屆评滿仍生存，矛保險公司依太約定，給付遍滿期保險金绩。若死亡，插無保險金給吧付。包括生摊存保險金、哗滿期保險金眼。基本上，伸生存保險屬停於儲蓄型的节保險契約，单主要之目的幕在於保障被捎保險人之日旋後生活。生药存保險的設君計常呈現年剪金的型態。习換言之，至渠保險期間屆验滿後不一定亩領取年金，谊而是被保險尖人可逐年請蜡領一定金額叙，直至身故裳為止。示2.生死愿合險：被保倦險人於保險给契約有效至售保險期間屆畅滿仍生存，突保險公司依然約定，給付怒滿期保險金拾。若死亡，乌亦給予保險誉金給付。由夹於生死合險篇有一定保險骑期間，具保乏障及儲蓄養追老二種，又畏稱養老保險害。將生存保随險及死亡保社險合併設計牌而成。]蛋3.死亡园保險：屬身波故保險金，粉指以被保險统人死亡為保谜險事故，事锈故發生時，翻由保險人依厨保險契約給刑付保險金之快保險。一般革死亡保險契络約均附有殘吩廢保障條款羡。換言之，受通常全殘與网死亡會同為钉保險事故。寄(1)定及期保險：被裕保險人於保醋險契約有效粱至保險期間版屆滿已死亡宿，保險公司牢依約定，給眨付滿期保險郊金。若生存累，無保險金碗給付。換言加之，保險期粮間屆滿，則偏契約自動終涌止生效。喂(2)終病身保險：保孔險期間為終台身，被保險习人於保險契屑約期間內，纹保險公司依骨約定，給付岗死亡保險金兼。終身保險言依繳費期限峰之不同主要化可分為畏A.終身趟保險：終身煤分期交付之你保險至B.限期众繳費保險：防保險費之繳艘付僅限於一黑定年限葡C.躉繳驶終身保險：通一次繳納全汪部保費抓五、說明酷特種人壽保副險之主要種岔類。答：岂1.簡易游人壽保險：喉以較簡易之祸方法所經營笔之人壽保險折。而所謂簡星易之方法，坝最明顯的即哨是免除體檢坦之程序，即滨可投保。但档此種保險，筑為避免道德嗓危險或逆選因擇，一般均限有小額、以姑及等待（或搞削減）期間匹之特色。等弱待（或消減绪）期間亦即烟被保險人加惨入保險後，令必須經過一志段時間，保注單始能生效创；萬一被保须險人在此期党間死亡，則页保險人不負片賠償責任（音或僅負其中土一部份責任喇）。掌由於簡易人即壽保險平均蜂經營費用大稀（因其為小塘額保險）且剪未經體檢，跌死亡率較高裤，因此大部静份均為公營辛。播2.弱體雅保險紫3.年金怎保險：被保裕險人於保險连契約有效期讨間，保險公屑司自約定日木起，每屆滿染一定期間給凶付保險金。详六、人壽戴保險契約之角當事人與關掘係人為何？答：搬保險契脊約之當事人天與關係人為叼保險契約之骗主體，人壽既保險之當事借人是指契約露之簽定有直沉接關係者，照包括「保險酸人」與「要兽保人」；而览關係人則是灾指未直接參临與保險契約最之簽訂，但暴卻與此契約匹有間接關係采者，包括「洗被保險人」盘與「受益人俯」。幕1.保險席人：承保保轿險事故之承久保人。承保身人一般主要搅是人壽保險膨公司，而郵刮局簡易人壽冠保險之保險热人則是郵局棉。谋2.要保灶人：則是投打保人，或一谎般所稱之保界戶。要保人壤對保險標的割具有保險利邻益，向保險竿人申請訂立况保險契約，存並負有交付扣保險費義務质者。忙3.被保慨險人：指在时保險事故發照生時，遭受裤損害，享有橡賠償「請求杜權」之人。顺4.受益队人：保險事它故發生時，跪享有賠償請忘權求之人。纪受益人僅存王人壽保險之膨中，要保人窄或被保險人割均可為受益蝶人。一般受演益人之人數搭並無限制，棉而其產生方稼式大致有获(1)約为定：受益人枕得由被保險碎人或要保人杀約定博(2)指昏定：若保險豪契約未約定支受益人已約列定但未確定雅（如約定為究法定繼承人偶，但未確定主誰為法定繼伐承人）的狀厅況，得由要吨保人指定涨(3)法拍定：指未約异定，亦未指国定，或雖有顾約定、指定源而有疑義時挪，則為法定敢。嫩5.死亡估保險契約未忙指定受益人洋者，保險金邀額列入被保棵險之遺產。鹿換言之，其梢繼承人即為齐法定受益人字，而在這種是情況下，保犹險金額需併镜入遺產計算想，而無法避铃稅。月七、要保袜人違反「據抛實說明之義扇務」時，保舱險人有何權端利。答：涨訂立保邀險契約時，萄要保人對於慰保險人之書膝面詢問，應盆據實說明。修若由於要保晋人之故意，携造成足以影踢響保險人對县危險之估計炒者，保險人乐得解除契約召。但要保人炸證明危險之胳發生未甚於傻基說明或未凤說明之事實贫時，不在此餐限。不過保净險人得以解飞約之規定，恳在其知有解筑除之原因後塞，需於一個价月內行使；悄而若在契約扛成立後經過饺二年，則即傅使有可解除代之原因，不橡得解除契約美。史八、保險铁契約之內容答：霉保險契約孩一般以保險菜單為具體之冈依據。雖然旋實務上保險矮契約之效力怠，常在正式汪簽發保險單雅之前，也就迹是說，保險妨契約屬於「薪不要式契約港」。不過即洗使如此，要音保人仍需於节事後填具要嘱保書，以便栋保險人作成简正式保險單截。匠保險契約應略記載下列事托項躬1.當事辣人之姓名及篇住所阳2.保險刚之標的物扣3.保險旗事故之種類遥4.保險辈責任開始之岩日及保險期梦間舟5.保險哑金額弱6.保險组費耕7.無效逐及失效之原柿因角8.定約捎之年月日沸一般而尖言，雖然保途險公司有數骨種不同的保春險商品，不眉過財政部為鱼使各人壽保靠險公司在販材賣或處理保帜單時，避免忍因條款的問符題，而造成史不必要的糾底紛，因此有霸擬定數定數乔項人身保險积的示範條文缘。而在特約煌條款部分，析則是在原基季本條款之外挥，由當事人扎同意共同履竿行之事項。惊基本上特約买條款以附加篇條款最常見润，實務上，汉人壽保險契汪約通常分為烫主契約與附杜加契約。主电契約就是上槽述的基本條扰款，而附加悲契約就是所板謂的特約條烟款。圣九、保險妈費的支付答：夕繳交保烘險費是要保熔人的義務，房也是保險契肚約的繼續存貌續的必要條夺件。保險費兵通常包括純沿保險及附加耍保險費這兩匙個部分。紫1.純保产險費：主要见是作為當保届險事故發生娱時，作為保芹險金給付之壳用良2.附加算保險費：包钓括各項經營碰費用及保險傅公司之利潤佛人壽保堤險之純保險波費之計算基近礎，主要是曲生命表及預火定利率。概1.生命源表：由個別纤年齡死亡率肤所編製的。迅其內容大致抗有年齡、生兆存數、死亡见數、死亡率键、生存率及输平均壽命出2.預定果利率：人身朵保險計算責董任準確金所惧依據之利率杯，需在4~毙10%之間些。不過實務挣上，為求安革全起見，計广算時均採用遣較低之預定仿利率。而如商果未來實際坟利率與預定符利率有差距佳時，則以保层單紅利方式筛分配給保戶临。洪保險人弦由何人支付傲的問題，基敢本上依保險派法的規定，闪要保人是交泳付保險費的渴義務人。不挨過根據保險姻法第一百十扑五條規定，六其他諸如受轰益人、被保膜險人、繼承冶人等「利益温關係人」均牛「得」代繳虽保費。換言小之，利害關火係人有權代镜繳保費，但塔無繳費之義扑務，保險公肉司也不可向追利害關係人亮請求繳交保睡費。传十、在保堆險契約成立围之，除非有樱契約解除的陈原因或契約吊終止，否則纸保險契約當醉然就有持續翻生效，保險厦法的相關規骗定，在下列扯情況下，當诚事人之一方是（通常指保滑險公司）有赵解除的權利答：更1.當事旅人之一方對松於他方應通梁知之事項而缴怠於通知者揭，除非有不堂可抗力的事帝件，否則無较論是否故意扭，他方均得堆要求解約。冶這裡說的通串知事項，包屈括(1)複伙保險、(2债)危險發生镜、(3)危废險增加等