建设银行业绩报告

2013年中国建设银行绩效报告本报告根据现代绩效管理的理论与方法，对建设银行原有的绩效管理系统进行了全面深入的分析，并建立了一套新的绩效管理系统。首先，详细分析了建设银行绩效管理的现状，并指出其绩效管理存在的问题。其次，针对这些问题，本报告运用了战略绩效管理的先进理念及关键绩效指标体系设计的核心技术，并广泛借鉴国内企业绩效管理的经验，完成了包括战略导向的关键绩效指标体系、绩效考核表的设计、绩效考核结果的应用等内容的可操作的绩效管理改进方案。最后，本报告对该改进方案在一定时期内的运行效果进行分析评价并提出了进一步改进意见。一、中国建设银行简介中国建设银行成立于1954年10月1日，是股份制商业银行，是国有五大商业银行之一。中国建设银行主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，中国内地设有分支机构14,121家（2012年），在香港，台湾，墨尔本等地设有分行，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、中德住房储蓄银行、建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建银国际等多家子公司，为客户提供全面的金融服务。中国建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，于2013年6月末，市值为1,767亿美元，居全球上市银行第五位。二、 经营主要业务及业务分析信贷资金贷款、居民储蓄存款、外汇业务、信用卡业务，以及政策性房改金融和个人住房抵押贷款等多种业务。在巩固传统业务优势的同时，投资银行等新兴业务发展迅速，2008年实现收入32.03亿元，通过推进企业首次公开发行及再融资、并购重组、股权投资、项日融资等新型财务顾问业务，不断拓展AA级以上客户、跨国公司、外资银行、大中型企业等财务顾问客户，仅财务顾问业务实现手续费收入23.77亿元，增幅高达165.10%。为小企业量身定做的系列金融产品不断推陈出新，到2008年，全行小企业贷款余额达2,495.32亿元，较年初增长11.16%。与阿里巴巴合作开发了电子商务联贷联保、速贷通和订单融资等产品，半年内向175个客户发放贷款5.2亿元。三、 特色数据分析：财务摘要表分析：建设银行（601939）唤目，财务摘要截止日期2013-06-30尝告日期2013-06-30每股:争资产3.97元每股收益0.48元每股现金含里0.3069元每股资本装相金0.5414元固定资产合计流动资产合计资产总计1485920000万元长期员债合计主营业务陨入25140100万元［财务竟用:争利阁11971IOOJjtl建行中期数据显示，截至2013年6月末，建行资产总额为14.86万亿元，较上年末增长6.34%,其中客户贷款和垫款总额为8.10万亿元，较上年末增长7.76%；存款较上年末增长7.11%至12.15万亿元;上半年日均存贷比为67.97%，较上年同期上升1.66个百分点。此外，上半年建行实现经营收入2523.07亿元，较上年同期增长10.75%；实现税前利润1551.89亿元，较上年同期增长12.04%；成本对收入比率降至24.63%，较上年同期下降0.65个百分点。资金流向分析:交易数据x档案涵5曰1。曰机构资金进出防元）j--42T3：244-24^1.84I-T378.42-1650988资金进出（万元）4-4287.504--970.181-4886.00]■-16645.46机构交易成本做）4.504.494.504.61机构志易额防元）9918.9g.25819.0046458.65152778.00散户爰易额防元）2854.1712526.1026732.4454540.01散户资金进出防元）1--14.26f145166f2492.43-1.35.58机构、散户资金比1：0.291：0.491：0.581^0.36机构换手率0.23_0.601.083.45总换手率（%）030X891.694.69风险评价:评价：该股当前收盘价4.50元，短期压力4.60元，中期压力4.58元；短期支撑4.43元，中期支撑4.23元。资产减值准备分析：建设银行（601939）资产海值淮笛明细表报表日期2013-06-302012-12-312012-06-302011-12-31一'坏帐准备合计一---一-―其中：应收账款――――其他应畋款----—二'短期投资跌价淮备合计--其中：股票投资----—券投资--三'存货跌侑准备合计---―其中：库存商品―原材料---―物料用品―低值易耗品----—四'可供出售金融资产减值准备--五'长期投资减值准备合计%463.W百万4,078.00百万-3,994.00百万其中：长期股权投资减值准畚―――持有至到期投资减值淮畚4,463.冀百万078.00百万-3,994.00百万评价：建行上半年的不良贷款余额较去年末增加56.92亿元，为803.10亿元，不良贷款率与去年末持平，为0.99%，关注类贷款占比2.51%，较上年末下降0.21个百分点，拨备覆盖率为265.20%，较上年末下降6.09个百分点。从不良贷款类型来看，上半年建行公司类贷款和垫款不良率较上年末上升0.05个百分点至1.41%，个人贷款和垫款不良率较上年末上升0.04个百分点至0.33%；从行业分布来看，批发和零售业是建行上半年不良贷款率最高的领域，不良贷款率为5.83%，比去年末上升0.88个百分点。建行表示，该行上半年根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信贷政策和结构调整方案，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推进。但受宏观经济和部分区域环境波动因素影响，制造业、批发和零售业等不良率有所上升。资本充足率方面，截至上半年末，建行按照《商业银行资本管理办法》计量的资本充足率为13.34%，较2013年一季度末下降0.29个百分点，主要是在二季度实施2012年度分红派息方案所致。四、 综合化成效显现综合性是建行五年规划中的三大经营战略之一。在综合经营方面，截至上半年末，建行境内附属公司资产总额1011.39亿元，较上年末增长9.15%；实现净利润10.21亿元，较上年同期增长47.64%。其中，建信人寿业务保持快速增长，上半年实现保费收入40.78亿元；建信信托新设主动管理类信托项目规模213.82亿元，较上年同期多设立96.68亿元。建行表示，强化母子公司交叉销售、业务联动，从渠道、客户、产品等方面积极推动集团协同联动工作，母子公司业务协同机制不断完善。五、 建设银行业绩展望绩效考核不仅是银行对一定阶段经营管理状况和战略执行的检验和价值判断，同时其制度设计本身也反映了银行在特定时期的经营发展理念。现代商业银行经历了一个从追逐规模的粗放型经营模式向重视平衡风险与利润、重视质量效益的集约型模式的转变过程，逐步树立了银行价值最大化的现代经营理念。因此，其绩效考核体制总体上也呈现出从过去的以利润最大化为核心的盈利能力考核，逐步转变为以价值管理为核心的综合效益考核，即从管理利润提升到管理价值。以管理利润为指向的绩效考核，核心任务是规模的扩张或既定规模下的利润最大化，从投入/产出角度分析，主要实现对产出水平的结果考核；以管理价值为指向的绩效考核，核心任务是在合理运用资本的基础上，通过调整各部门、各业务、产品、客户等内部