中级经济师金融实务讲义

佰优教育2012中级经济师金融实务精讲班讲义汇总

2012年中级金融实务导学已上传点击查看详细内容

第一章金融市场与金融工具

第一节金融市场叮金融工具概述已上传点击查看详细内容

第二节货币市场及其工具已上传点击查看详细内容

第三节金融衍生品市场及其工具已上传点击查看详细内容

第四节我国的金融市场及其工具已上传点击查看详细内容

第二章利率与金融资产定价

第一节利率的计算已上传点击查看详细内容

第二节利率决定理论已上传点击查看详细内容

第三节收益率已上传点击查看详细内容

第四节金融资产定价已上传点击查看详细内容

第五节我国利率的市场化已上传点击查看详细内容

第三章金融机构与金融制度

第一节金融机构已上传点击查看详细内容

第二节金融制度已上传点击查看详细内容

第三节我国的金融机构和金融制度已上传点击查看详细内容

第四章商业银行经营与管理

第一节商业银行经营与管理概述已上传点击查看详细内容

第二节商业银行的调整已上传点击查看详细内容

第三节商业银行管理已上传点击查看详细内容

第四节改善和加强我国商业银行的经营与管理已上传点击查看详细内容

第五章投资银行业务与经营

第一节投资银行业务与经营已上传点击查看详细内容

第二节投资银行的主要业务已上传点击查看详细内容

第三节全球投资银行的发展趋势已上传点击查看详细内容

第六章金融创新与发展已上传点击查看详细内容

第七章货币供求及其均衡已上传点击查看详细内容

第八章通货膨胀与通货紧缩已上传点击查看详细内容

第九章中央银行与货币政策已上传点击查看详细内容

第十章金融风险与金融危机已上传点击查看详细内容

第十一章金融监管及其协调已上传点击查看详细内容

第十二章国际金融及其管理已上传点击查看详细内容

佰优教育2012年中级经济师金融实务讲义

金融实务框架

1金融市场

与金融工具

金融微双运行

2利率6.金融创新

金融资产「与发展,中央银行与货币政¥

3金融机构与金融制度

定价L-

4商北银行经营与管10金融风险与金融危机

5投资银行北务与经营11金融监管与协调

•崩金融及其管理J

1货币供求2通货屈胀

及其均街与通货紧缩

金融宏祝运行

2012年度全国经济专业资格考试的考试科目、题型、题量、分值、考试时间长度如下:

考试时长为2.5小时2012年11月3日上午9：00-11：30

题型题量分值要求

单项选择题6060只有1个最符合题意

多项选择题2040有2个或2个以上符合题意的，至少有1个错项，错

选，本题不得分，少选，所选每个选项得0.5分。

案例分析题20（4-5道大题）40有一个或1个以上符合题意，至少有一个错项

合计100140一般84分合格。

第一章金融市场与金融工具

第一节金融市场与金融工具概述

一、金融市场的含义与构成要素来源北京佰优教育

【1.1.1-1单选】：金融市场上最活跃的交易者是（）。

A.企业B.金融机构C.政府D.中央银行

【正确答案】：B金融市场的主体包括哪些？

【答案解析】：金融机构是金融市场上最活跃的交易者。参见教材P1

【1.1.1-2多选】：按期限不同，金融工具可分为（）。

A.货币市场工具B.资本市场工具C.原生市场工具

D.衍生市场工具E.流通市场工具

【正确答案】：AB来源北京佰优教育

【答案解析】：按期限不同，金融工具可分为货币市场工具和资本市场工具。参见教材P2

【1.1.1-3单选】：在金融工具的性质中，成反比关系的是（）。

A.期限性与收益性B.风险性与期限性C.期限性与流动性D.风险性与收益性

【正确答案】：C思考：金融工具的四个性质？

【答案解析】：本题考查金融工具的性质。一般而言，金融工具的期限性与收益性、风险性成正比,

与流动性成反比。参见教材P2

【1.1.1-4多选】：金融工具的风险一般来源于（）。

A.信用风险B.声誉风险C.操作风险D.流动性风险E.市场风险

【正确答案】：AE来源北京佰优教育

【答案解析】：金融工具的风险一般来源于两方面：信用风险和市场风险。参见教材P2

二、金融市场的类型

[1.1.2-1多选】金融市场的类型按交易中介可以划分（）。

A.直接金融市场B.间接金融市场C.发行市场D.流通市场E.有形市场

【正确答案】：AB思考：按交易标的物划分的类型?按金融工具的交易程序不同划分？

【答案解析】：金融市场的类型按交易中介可以划分为直接金融市场和间接金融市场。参见教材P3

三、金融市场的功能

（1.1.3-1单选】金融市场最基本的功能是（）o

A,资金积聚B.风险分散C.资源配置D.宏观调控

【正确答案】：A

【答案解析】：本题考查金融市场最基本的功能。金融市场最基本的功能就是将众多分散的小额资金

汇集为能供社会再生产使用的大额资金的集合。也就是资金积聚功能。参见教材P4

【1.1.3-3多选】：金融市场的功能包括（）。

A.资金积聚功能B.宏观调控功能C.交易功能

D.风险消除功能E.资源配置功能

【正确答案】：ABCE来源北京佰优教育

【答案解析】：金融市场的功能包括：资金积聚功能、财富功能、风险分散功能、交易功能、资源配

置功能、反映功能、宏观调控功能。参见教材P4—5

第二节货币市场及其工具

一、货币市场

【1.2.1T多选】：货币市场中交易的金融工具一般都具有（）等特点。

A.期限短B.期限长C.流动性高D.流动性低E.利率敏感

【正确答案】：ACE传统的金融市场来源北京佰优教育

【答案解析】：货币市场中交易的工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，具有“准货

币”特性。参见教材P5

【1.2.1-2单选】：同业拆借市场的期限最长不得超过（）。

A.1个月B.3个月C.6个月D.1年

【正确答案】：D

【答案解析】：同业拆借市场的期限最长不得超过一年。参见教材P5

【1.2.1-3单选】：证券回购是以证券为质押品而进行的短期资金融通，借款的利息等于（）之差。

A.购回价格与买入价格B,购回价格与卖出价格

C.证券面值与买入价格D.证券面值与卖出价格

【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查对证券回购概念的理解。证券回购是以证券为质押品而进行的短期资金融通。

证券的卖方以一定数量的证券为抵押进行短期借款，条件是在规定期限内再购回证券，且购回价格高于卖

出价格，两者的差额即为借款的利息。参见教材P6

【1.2.1-4单选】证券回购协议实质是（）。来源北京佰优教育

A.信用贷款B.证券买卖行为C.以证券为质押品短期借款D.信用借款

【正确答案】：C

【答案解析】：证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一笔以证券为质押品而进行的短期资金融通。

参见教材P6

【1.2.『4单选】公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证是（）

A.银行承兑汇票B.大额可转让定期存单C.短期政府债券D.商业票据

【正确答案】：D思考：银行承兑汇票与商业票据有什么区别？

【答案解析】：参见教材P6来源北京佰优教育

【1.2.1-5单选】：CDs是银行业（）而创造的金融创新工具。

A.规避利率变动风险B.吸引客户存款C.应对激烈的市场竞争D.逃避金融法规约束

【正确答案】：D

【答案解析】：大额可转让定期存单（CDs）产生于美国，由花旗银行首先推出，是银行业为逃避金融

法规约束而创造的金融创新工具。参见教材P7

【1.2.1-6多选】：与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单的特点是（）o

A.不记名并可转让流通B.面额不固定且为大额C.不可提前支取

D.利率•般高于同期限的定期存款利率E.利率是固定的

【正确答案】：ACD

【答案解析】：本题考查大额可转让定期存单的特点.与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单

的特点：（1）不记名，且可在市场上流通并转让。（2）一般面额固定且较大。（3）大额可转让定期存单不可

提前支取，只能在二级市场上流通转让。（4）利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的定期存款

利率。参见教材P7

二、资本市场

【1.2.2-1多选】：根据利息支付方式的不同，债券分为（）。

A.付息债券B.零息债券C.信用债券D.•次还本付息债券E.贴息债券

【正确答案】：ABDE来源北京佰优教育

【答案解析】：根据利息支付方式的不同，债券分为付息债券、零息债券、一次还本付息债券和贴息

债券。参见教材P7

【1.2.2-2多选】：作为--种投资工具，投资基金的特点是（）。

A.集中投资，分散风险B.集合投资，降低成本

C.投资对象单一D.分散投资，降低风险E.专业化管理

【正确答案】：BDE

【答案解析】：投资基金有以下特征：（1）集合投资，降低成本。（2）分散投资，降低风险。（3）专业

化管理。参见教材P8

三、外汇市场

【1.2.3•单选题】将币种相同、金额相同但方向相反、交割期限不同的两笔或两笔以上的交易结合

在一起进行的外汇交易是（）

A.即期外汇交易B.远期外汇交易C.掠期交易1）.现货交易

『正确答案』C思考：外汇交易的类型有哪些？

第三节金融衍生品市场及其工具

一、金融衍生品市场概述

【1.3.1-1单选】：某公司进入金融衍生品市场进行交易，如果目的是为了减少未来的不确定性，降

低风险，则该公司属于（）。

A.套期保值者B.套利者C.投机者D.经纪人

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查对套期保值者概念的理解。套期保值者又称风险对冲者，他们从事衍生品交

易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。参见教材P10

【1.3.1-2单选】某公司进入金融衍生品市场进行交易，如果目的是为了减少未来的不确定性，降低

风险，则该公司属于（）»

A.套期保值者B.套利者C.投机者D.经纪人

【正确答案】：A

【答案解析】：本题考查对套期保值者概念的理解。套期保值者又称风险对冲者，他们从事衍生品交

易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。参见教材P10

二、主要的金融衍生品

【1.3.2T单选】多选：目前最为常见的金融衍生品有（）。

A.金融远期B.金融期货C.金融期权D.金融互换E.可转换债券

【正确答案】：ABCD来源北京佰优教育

【答案解析】：目前最为常见的金融衍生品有：远期、期货、期权、互换和信用衍生品.参见教材P10

【1.3.2-2单选】：对于看涨期权的买方来说，到期行使期权的条件是（）。

A.市场价格低于执行价格B.市场价格高于执行价格

C.市场价格上涨D.市场价格下跌

【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查对看涨期权知识的理解。对于看涨期权的买方来说，当市场价格高于合约的

执行价格时，他会行使期权，取得收益。参见教材P11

【1.3.2-3单选】：两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流

的交易方式被称为（）

A.金融期货B.金融期权C.金融互换D.信用违约互换

【正确答案】：C

【答案解析】：本题考查对金融互换的理解。参见教材P11

金融互换举例：（只是帮助考生理解，不是具体的考试内容）

（一）银行B银行。贷款条件和电艮行的贷款利率：

固定利率浮动利率

AAA级企业7%6%（市场基准利率）

BBB级企业8%6%+0.25%

CCC级企业9%6%+0.5%

（二）借款人、中介机构

H公司，AAA级企'也，向B银行借款5000万。固定贷款利率7猊

L公司，CCC级企业，向B银行借款5000万。浮动贷款利率6.5%;

中介机构：M投资银行，按贷款金额分别向双方收取各0.1%的费用。

（三）互换过程

在中介机构的协调下，双方约定：来源北京佰优教育

由L公司承担H公司的1.75%,然后双方交换利息支付义务，即互相为对方支付利息。每次付息由中

介公司担保、转交对方，同时中介机构一次性收取0.1%的服务费。

（四）互换结果（假定市场利率没变）

1.H公司付浮动利率和中介服务费：7%—1.75%+0.1%=5.25%+0.1%=5.35%

（当初如借浮动利率贷款，付6%）

2.L公司付固定利率和中介服务费:6.5%+l.75%+0.1%=8.25%+0.1%=8.35%

（当初如借固定利率贷款，付9%）

双方各取得了比当初贷款条件低0.65%的贷款。

3.假如市场利率没变，

银行本来应该得到：

要从L公司收取的利息（浮）=6.5%

要从H公司收取的利息（固）=7%

总共13.5%

现在得到：6.5%+5.25%+1.75=13.5%

所以银行的利息收入没少.

信用违约互换举例

A向B申请贷款，B为了利息而放贷给A,放贷出去的钱总有风险（如果A破产，无法偿还利息和本金），

那么这时候C出场，由C对B的这个风险予以保险承诺，条件是B每年向C支付一定的保险费用。但万•

A破产的情况发生，那么由C补偿B所遭受的的损失。

三、金融衍生品市场的发展与演变（无考点）

第四节我国的金融市场及其工具

一、我国的金融市场及其发展（了解）

【1.4.1T多选】：我国金融市场存在的问题有以下几点（）

A.金融市场规模较小B.间接融资比重过高C.直接融资比重过高D.资本市场与货币市场分离现象严

重E.货币市场发展滞后

【正确答案】:ABDE来源北京佰优教育

【答案解析】：参见教材P12

二、我国的货币市场（了解）

【1.4.2-1单选】：在我国，回购协议易市场的主体的说法正确的是（）

A.只要具备法人资格的金融机构均可参与B.只能商业银行参与C.只能证券公司参与

D.只能基金管理公司参与

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：参见教材P13

三、我国的资本市场

四、【1.4.2-1单选】（）是指已在或获准在上海证券交易所、深圳证券交易所流通的且以人民币为计

价币种的股票。

A.F股B.H股C.B股D.A股

【正确答案】：D

【答案解析】：本题考查A股的概念。参见教材P14

【1.4.2-2单选】2004年5月，中国证监会正式批准深圳证券交易所设立（）。

A.主板市场B.创业板市场C.二板市场D.中小企业板市场

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：2004年5月，中国证监会正式批准深圳证券交易所设立中小企'亚板市场。参见教材

P14

我国的股票市场开始年份面向行业

主板市场（一板）1990有发展前途的传统行业

中小企业板市场（过渡板）2004规模较小的传统行业

创业板（二板）2009高新技术和新兴经济企业

代办股份转让市场（三板）

四、我国的外汇市场（了解）

五、我国的金融衍生品市场（了解）

第二章利率与金融资产定价

本章非常重要

第一节利率的计算

一、利率概述

【2.1.1-1单选】：利率是借贷资本的（）。

A.价格B.成本C.损失D.现值

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：利率是借贷资本的价格。参见教材P17

二、单利与复利

[2.1.2-1单选】投资者用10万元进行为期2年的投资，年利率为10%,按复利每年计息一次，则第

2年年末投资者可获得的本息和为（）万元。

A.11.0B.11.5C.12.0D.12.1

【正确答案】：D

【答案解析】：本题考查复利方式下本利和的计算。10X（l+10%）2=12.1万元。参见教材P17

三、现值

【2.1.2-1单选】（）是现在和将来（或过去）的一笔支付或支付流在今天的价值。

A.现值B.单利C.复利D.年值

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：现值，也称为在用价值，是现在和将来（或过去）的笔支付或支付流在今天的价值。

参见教材P18

第二节利率决定理论

一、利率的风险结构

【2.2.多选】根据利率风险结构理论，导致债权工具到期期限相同但利率却不同的因素是（）。

A.违约风险B.流动性C.所得税D.交易风险E.系统性风险

【正确答案】：ABC来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查利率风险结构理论的相关知识。根据利率风险结构理论，到期期限相同的债

权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所得税因素。参见教材P19

二、利率的期限结构

【2.2.2-1单选】表现债券的期限和收益率在某一既定时间存在的关系的曲线称为（）

A期限曲线B收益曲线C利率曲线D常态曲线

【正确答案】：B思考：当平均利率较高时，收益曲线的形状？

【答案解析】：考察收益曲线的定义，教材20页，

三、利率决定理论

【2.2.37多选】古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即（）。

A.货币供给增加，利率水平上升B.储蓄增加，利率水平上升

C.货币需求增加，利率水平上升D.投资增加，利率水平上升

【正确答案】：D

【答案解析】：古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用。当投资增加时，投资大于储蓄，

利率会上升。参见教材P20图2—2

【2.2.3-2多选】流动性偏好的动机包括（）。

A.投资动机B.交易动机C.预防动机D.价值动机E.投机动机

【正确答案】：BCE来源北京佰优教育

【答案解析】：流动性偏好的动机包括交易动机、预防动机和投机动机。参见教材P20

【2.2.3-3多选】流动性偏好利率理论的提出者是（）。

A.俄林B.凯恩斯C.罗伯逊D.弗里德曼

【正确答案】：B

【答案解析】：凯恩斯提出了流动性偏好利率理论。参见教材P20

第三节收益率

一、名义收益率

【2.3.1T单选】名义收益率是（）

A票面收益与债券面额之间的比率

B实际收益与债券面额之间的比率

C本期获得的债券利息额与债券面额之间的比率

I）本期获得的债券利息额与债券本期市场价格的比率

【正确答案】：A

【答案解析】：教材2来源北京佰优教育2页

二、到期收益率

[2.3.2-1单选】：某银行以900元的价格购入5年期的票面额为1000元的债券，票面收益率为10%,

银行持有3年到期偿还，那么购买的到期收益率为（）。

A.3.3%B.14.81%C.3.7%D.10%

【正确答案】：B

【答案解析】：年利息=1000X10%=100元，（偿还价格-买入价格）/买入债券到债券到期的时间

=（1000-900）/3=33.33,到期收益率=（100+33.33）/900=14.81机参见教材P22

【2.3.2-2单选】：某机构发售了面值为100元，年利率为5%,到期期限为10年的债券，按年付息。

某投资者以90元的价格买入该债券,2年后以98元的价格卖出，则该投资者真正所获得的年收益率为（）»

A.5%B.7%C.9.8%D.10%

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查到期收益率的计算。PT为债券的卖出价格98元，P0为债券的买入价格90

元，T为债券的持有期2年，C为票面收益=100X5%=5。

解得：r=10%P23

三、实际收益率

【2.3.3T单选】实际收益率是剔除（）因素的收益率

A.名义收益B.本期收益C.通货膨胀D.到期收益

【正确答案】：C来源北京佰优教育

【答案解析】：教材24页

四、本期收益率

[2.3.4-1单选】债券本期收益率的计算公式是（）。

A.票面收益/市场价格B.票面收益/债券面值

C.（卖出价格-买入价格）/市场价格D.（卖出价格-买入价格）/债券面值

【正确答案】：A

【答案解析】：本期收益率，即信用工具的票面收益与其市场价格的比率，公式为：当期收益率=票

面收益/市场价格。参见教材P24

第四节金融资产定价

一、利率与金融资产定价

[2.4.1-1多选】在二级市场上，决定债券流通转让价格的主要因素是（）。

A.票面金额B.汇率C.票面利息

D.物价水平E.实际期限

【正确答案】：ACE

【答案解析】：债券在二级市场上的流通转让价格由债券的票面金额、票面利率、实际持有期限三个

因素决定。参见教材24页

【2.4.1-2单选】假若金额为100元的一张债券，不支付利息，贴现出售，期限1年，收益率为跳，

到期一次归还。则该张债券的交易价格为（）元。

A.97B.106C.103D.97.09

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：P=100/（l+3%）=97.09元。参见教材P24

[2.4.1-3单选】某股票的每股预期股息收入为每年2元，如果市场年利率为5%,则该股票的每股市

场价格应为（）元。

A.20B.30C.40D.50

【正确答案】：C

【答案解析】：本题考查股票价格的计算。

股票价格=预期股息收入/市场利率=2/5%=40元。参见教材P25

二、资产定价理论

（2.4.2-1单选】如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于（）。

A.弱式有效市场B.半强式有效市场

C.强式有效市场D.半弱式有效市场

【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查半强式有效市场的概念。参见教材P25

【2.4.2-2多选】资本资产定价理论模型假定包括（）。

A.投资者总是追求投资效用最大化

B.市场上存在无风险资产

C.投资者是厌恶风险的

D.投资者根据投资组合在单一投资期内的预期收益率利标准差来评价投资组合

E.税收和交易费用均计算在内

【正确答案】：ABCD来源北京佰优教育

【答案解析】：参见教材P26

【2.4.2-3多选】期权定价理论中，布莱克―斯科尔斯模型的基本假定有（）。

A.无风险利率r为常数B.存在无风险套利机会

C.市场交易是连续的，不存在跳跃式或间断式变化

D.标的资产价格波动率为常数

E.标的资产在期权到期时间之前不支付股息和红利

【正确答案】：ACDE来源北京佰优教育

【答案解析】：木题考查布莱克一斯科尔斯模型的基本假定。参见教材P28

第五节我国利率的市场化

一、我国的利率市场化改革

【2.5.1T单选】与利率管制相比较，利率市场化以后，在利率决定中起主导作用的是（）。

A.商业银行B.财政部门C.政府政策D.市场资金供求

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查利率市场化的相关知识。利率市场化是指将利率决定权交给市场，由市场资

金供求状况决定市场利率，市场主体可以在市场利率的基础上，根据不同金融交易各自的特点，自主决定

利率。参见教材P28

【2.5.1-2多选】我国利率市场化的基本方式应为（）。

A.激进模式B.先外币、后本币C.先贷款、后存款

D.先本币、后外币E.存款先大额长期、后小额短期

【正确答案】：BCE来源北京佰优教育

【答案解析】：中国人民银行按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期

的基本步骤，逐步进行利率市场化改革。参见教材28页

二、我国的利率市场化进程（了解）

三、进一步改进利率市场化改革的条件（了解）

12-1案例分析】本章综合案例分析题

现有按年收益率15%每年付息一次的100元债券，期限10年，试分析债券定价。

1.当市场利率为16%时，债券应当（A）发行。

A.贴现B.溢价C.等价D.公募

2.当市场利率为14%时，债券应当（）发行。

A.贴现B.溢价C.等价1）.私募

3.当市场利率为15%时,债券应当（）发行。

A.贴现B.溢价C.等价D.私募

4.若现有一张面额为100元的贴现国债，期限1年，收益率为5%,到期一次归还，则该张国债的交易

价格为（）。

A.98.24元B.97.09元C.105元D.95.24元

5.分期付息到期归还本金债券的定价公式为（）。

A.P0=S/（l+R）nB.P0=A/（l+rXn）

C.P0=Y/rD.来源北京佰优教育

6.债券期限若是永久性的，其价格确定为（）。

A.与票据价格计算相同。B.与股票价格计算相同。C.P0=A（l-d-n）

D.l*P0=S/（l+r）nE.P0=Y/r

7.债券交易价格与利率的关系是（）。

A.当市场利率上升时，债券交易价格下跌

B.当市场利率上升时•，债券交易价格上涨

C.当市场利率下跌时，债券将交易价格上涨

D.当市场利率下降时，债券交易价格下跌

E.市场利率与债券交易价格呈负相关关系

答案:1.A2.B3.C4.D5.D6.B7.ACE

第三章金融机构与金融制度

第一节金融机构

一、金融机构的性质和职能

【3.1.17单选】金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的职能是（）。

A.创造信用工具B.信用中介C.支付中介D.金融投资

【正确答案】：B来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查金融机构的职能。信用中介是金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的

职能。参见教材P31

二、金融机构的种类

[3.1.2-1多选】直接金融机构包括（）。

A.投资银行B.商业银行

C.证券公司D.储蓄银行E.开发银行

【正确答案】：AC

【答案解析】：参见教材P32思考：间接金融机构包括什么？

[3.1.2-2多选】政策性银行与商业银行的最显著不同在于（）。

A.是否以盈利为目的B.是否执行国家金融政策

C.是否自主经营D.是否政府出资

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：政策性金融机构不以盈利为H的，商业性金融机构的经营目标是获得利润。参见教材

P32

【3.1.2-3多选】按照金融机构所经营金融业务的基本特征及其发展趋势，金融机构可分为（）。

A.存款性金融机构B.投资性金融机构

C.契约性金融机构I）.政策性金融机构E.非银行金融机构

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：本题考查金融机构的分类。参见教材P33

三、金融机构体系的构成

[3.1.3-1多选】住房政策性金融机构的资金来源主要是（）。

A.发行股票B.发行债券C.养老基金

D.政府出资E.吸收住房储蓄存款

【正确答案】：BDE思考：投资性金融机构资金的来源？

【答案解析】：住房政策性金融机构的资金来源主要由政府出资，发行债券、吸收住房储蓄存款等。

参见教材P36

【3.1.3-2多选】契约性金融机构主要有（）

A.保险公司B.农村发展银行C.投资银行D商业银行E养老基金和退休基金

【正确答案】AE来源北京佰优教育

【答案解析】：考查金融体系中的契约性金融机构。教材33-36页，见下表

金融机构体系

定义关键词资金来源包含的主要类别

吸收存款，发个人和机构存款商业银行、储蓄银行、信用合作社

1.存款性金融机构

放贷款

2.投资性金融机构投资发行股票和债券筹资投资银行、证券公司、金融公司、投资基金

3.契约性金融机构契约吸收持约人的资金保险公司、养老基金和退休基金

政策，不追求政府出资和其他渠道经济开发政策性金融机构

利润最大化农业政策性金融机构（农业发展银行）、

4.政策性金融机构

进出口政策性金融机构

住房政策性金融机构

第二节金融制度

一、金融制度的概念

【3.2.1T多选】从广义上说，金融制度包括（）等方面的内容。

A金融中介机构B金融市场C金融监管制度D货币需求E货币供给

【正确答案】：ABC

二、中央银行制度

【3.2.2T单选】二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特点，一般实行这

种中央银行组织形式的国家是（）»来源北京佰优教育

A.英国B.美国C.新加坡D.中国香港

【正确答案】：B思考：中央银行的组织形式主要有儿种类型?

【答案解析】：采取二元式中央银行制度的国家有：美国和德国。参见教材P37

【3.2.2-2多选】以下对国家和民间股份混合所有的中央银行资本结构的表述中，正确的是（）。

A.国家拥有中央银行的经营管理权和决策权

B.私人股东只具有分红的权利

C.私人股份对中央银行的决策一般没有影响

D.采取这种央行资本结构的国家有日本、墨西哥

E.它是中央银行资本结构的主要形式

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：本题考查国家和民间股份混合所有的中央银行资本结构的相关知识。参见教材P38

三、商业银行制度

（一）商业银行的组织制度

[3.2.3-1多选】商业银行的组织制度有以卜类型（）。

A.单一银行制度B.分支银行制度C.持股公司制度

D.连锁银行制度E.综合性银行制度

【正确答案】：ABCD来源北京佰优教育

【答案解析】：商业银行的组织制度有四种类型：单一银行制度、分支银行制度、持股公司制度、连

锁银行制度。参见教材P39—40

【3.2.3-2多选】：具有规模效益高、竞争力强，但会加速银行的垄断与集中等特点的商'也银行组织

制度是（）制度。

A.单一银行B.持股公司C.连锁银行D.分支银行

【正确答案】：D

【答案解析】：本题考查商业银行分支银行制度的特点。分支银行制度作为商业银行的一种组织形式,

亦兼有其优缺点，优点主要表现在：规模效益高、竞争力强;缺点主要表现在：加速银行的垄断和集中。

参见教材P39

【3.2.3-3多选】：由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经

营的银行组织制度属于（）。

A.分支银行制度B.连锁银行制度

C.单一银行制度D.持股公司制度

【正确答案】：B来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查连锁银行制度的概念。参见教材P40

（二）商业银行的业务经营制度

【3.2.3-4多选】商业银行的业务经营制度包括（）

A分业经营银行制度B分支银行制度C持股公司制度

D综合性银行制度E连锁银行制度

四、政策性金融制度

[3.2.4-1多选】政策性金融机构的职能包括（）。

A.倡导性职能B.效益性职能C.选择性职能

D.补充性职能E.服务性职能

【正确答案】：ACDE来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查政策性金融机构的职能。参见教材P41

【3.2.4-2单选】：政策性金融机构的经营原则不包括（）。

A.流动性原则B.政策性原则

C.安全性原则D.保本微利原则

【正确答案】：A来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查政策性金融机构的经营原则。参见教材P41-42

五、金融监管制度

【3.2.5-1多选】：对金融业实行分业监管体制的缺陷是（）。

A.监管成本较高B.容易导致官僚主义

C.监管效率低D.容易出现重复交叉监管E.容易出现监管真空

【正确答案】：ADE思考：金融监管制度分为几种？

【答案解析】：本题考查分业监管体制的缺点。参见教材P43

第三节我国的金融机构和金融制度

一、我国金融中介机构及其制度安排

（一）商业银行

（3.3.1-1多选】我国的农村银行机构主要包括（）

A.农村商业银行B.农村合作银行

C.村镇银行D.中国农业发展银行E.农村信用合作社

【正确答案】：ABC我国金融机构体系中商业银行主要有哪些？

【答案解析】：教材44页来源北京佰优教育

（二）政策性银行

【3.3.1-2单选】按照法律法规重点向国家基础设施、基础产业和支柱产业项目以及重大技术改造和

高新技术产业化项目发放贷款的政策性银行是（）

A中国进出口银行B国家开发银行C中国农业发展银行D城市商业银行

【正确答案】：B

【答案解析】：教材第46页

（三）证券机构

【3.3.1-3多选】：下列职能中，属于综合类证券公司职能的是（）。

A.承销政府债券B.组织监督证券交易

C.代理买卖有价证券D.充当企业财务顾问E.办理证券资金清算

【正确答案】：ACD办理资金清算的公司是哪一公司？

【答案解析】：本题考查证券公司的主要职能。证券公司的主要职能是：推销政府债券、企业债券和

股票，代理买卖和自营买卖已上市流通的各类有价证券，参与企业收购、兼并，充当企业财务顾问等。参

见教材P47

【3.3.1-4单选】：1999年7月以后，根据《中华人民共和国证券法》，目前我国的经纪类证券公司

能从事的证券业务是（）o

A.承销B.发行C.自营买卖D.交易中介

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查经纪类证券公司所能从事的证券'业务。证券公司只能从事证券经纪亚务，即

它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和自营买卖业务。参见教材P47

【3.3.1-5多选】：我国小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额

的（）。

A.50%B.75%C.100%D.125%

【正确答案】：A

【答案解析】：本题考查小额贷款公司的相关规定。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银

行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50册参见教材P50

二、我国的金融调控监管机构及其制度安排

[3.3.2-1多选】我国对信托投资公司进行统一监督管理的金融监管机构是（）。

A.中国人民银行B.中国保险监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会D.中国银行业监督管理委员会

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查我国金融机构监管的相关知识。中国银监会是国务院直属正部级单位，它根

据国务院授权，统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，

以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机

构。参见教材P51

第四章商业银行经营与管理

第一节商业银行经营与管理概述

一、商业银行经营与管理的含义

【4.1.1-1单选】商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的（）«

A.控制与监督B.调整和监督C.组织和控制D.组织和营销

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销。参见教材P56

二、商业银行经营管理的内容

[4.1.2-1多选】商业银行管理活动的内容主要包括（）。

A.资产负债管理B.财务管理C.风险管理

D.人力资源开发与管理E.营销管理

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：本题考查商业银行管理活动的内容。参见教材P56

三、商业银行经营与管理的关系

（了解）

四、商业银行经营与管理的原则

【4.1.4-1单选】商业银行经营的安全性原则，就是要求商业银行要尽可能（）o

A.增加盈利B.保持信誉C.减少风险D.不断创新

【正确答案】：C来源北京佰优教育

【答案解析】：本题考查商业银行经营安全性原则的相关概念。作为银行的经营原则，安全性的要求

就是尽可能地减少风险。参见教材P56

【4.1.4-2单选】商业银行资产的流动性是指商业银行资产能够迅速变现的能力，其迅速变现的条件

是资产（）

A.略有增值B.不受损失C.有损失I）.较大增值

【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查商业银行资产流动性的相关概念。资产的流动性是指银行资产在不受损失的

条件下能够迅速变现的能力。参见教材P57

【4.1.4-3单选】商业银行经营的核心目标是（）。

A.安全性B.流动性C.稳健性D.盈利性

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：参见教材P57

【4.1.4-4单选】关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是（）。

A.流动性越强，风险越小，安全性越高

B.流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低

C.保证安全性和流动性的目的就是为了盈利

D.流动性越高，盈利性越高，安全性越高

【正确答案】：D

【答案解析】：选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。参见教材57页

第二节商业银行经营

一、商业银行经营概述

（4.2.1-1多选】商业银行经营包括组织和营销两方面，其中组织是指（）

A.业务的运营B物质方面的组合C无形资产的创造

D市场开拓E机构、人员、设施等方面的组合

【正确答案】：ABE来源北京佰优教育

二、商业银行经营的组织：业务运营

[4.2.2-1多选】新型业务模式与传统的业务运营模式相比的优点有（）。

A.前台营业网点业务操作规范化、工序化B.实现业务集约化处理

C.是实现效率提升I）.可以提高风险防范能力E.可以提高成本

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：本题考查新型业务模式与传统的业务运营模式相比的优点。参见教材59页

三、商业银行经营的核心：市场营销

【4.2.3-1单选】商业银行关系营销区别于传统营销的特点之一是（）。

A.把顾客视作具有多重需求和潜在价值的人B.把顾客视作产品的最终使用者

C.重在向顾客出售产晶D.重在与顾客完成交易

【正确答案】：A

【答案解析】：本题考查关系营销和传统营销的区别。关系营销和传统营销的区别是对顾客的理解。

传统营销对关系的理解仅仅限于向顾客出售产品，完成交易，把顾客看作产品的最终使用者;关系营销把

顾客看作是有多重利益关系、多重需求，存在潜在价值的人。参见教材P59

四、负债经营

【4.2.47多选】在商业银行的存款经营中，影响存款经营的因素很多，主要有以下（）方面。

A.支付机制的创新B.存款创造的调控C.现金管理

1）.政府的监管措施E银行营销模式的变化

【正确答案】：ABD来源北京佰优教育

【答案解析】：木题考查的是商业银行的负债经营——存款经营的影响因素。

五、贷款经营

【4.2.5-1多选】在选择贷款客户时，银行信贷人员要想了解客户自身及项目，通常要完成的步骤包

括（）。

A.宏观经济分析B.贷款面谈C.行业调查

D.信用调查E.财务分析

【正确答案】：BDE

【答案解析】：本题考查选择贷款客户的相关知识。要完成对客户自身及项目的了解，通常银行的信

贷人员要完成三个步骤：（1）贷款面谈；（2）信用调查；（3）财务分析。参见教材P61

六、中间业务经营

[4.2.6-1多选】商业银行中间业务的经营基本内容包括（）

A.不断推出多样化的金融产品B.认真进行财务分析C.进行行业调查

D.进行信用调查E.大力开展关系营销

【正确答案】：BDE来源北京佰优教育

【答案解析】：考核商业银行中间业务经营的基本内容

第三节商业银行管理

一、资产负债管理

（-）商业银行的资产负债管理理论

【4.3.1T单选】以负债为经营重点来保证流动性的经营管理理论是（）

A.资产管理理论B.负债管理理论C.资产负债管理理论D.负债资产管理理论

【正确答案】：D来源北京佰优教育

【答案解析】：参见教材P63

（二）商业银行资产负债管理的基本原理和内容

【4.3.-2单选】在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是（）。

A.合理经济体制B.合理经济结构C.合理经济规模D.合理经济增长

【正确答案】：D

【答案解析】：规模对称原理并非是简单的对等，而是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡。

参见教材P64

【4.3.1-3多选】在商业银行资产负债管理中，负债管理的主要内容包括（）。

A.资本管理B.准备金管理C.存款管理D.借入款管理E贷款管理

【正确答案】：ACD

【答案解析】：参见教材P65

（三）我国商业银行的资产负债管理

【4.3.1-4单选】在我国的商业银行，反映资产负债比例方面的指标主要体现在风险水平这一层次上。

资产负债比例方面的风险水平指标不包括（）

A.流动性风险监管指标B.信用风险监管指标C.市场风险监管指标D.操作风险指标

【正确答案】D来源北京佰优教育

二、风险管理

（4.3.2-1单选】为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一