融资管理学习制度

融资管理学习制度融资管理学习制度/融资管理学习制度融资管理制度第一章总则第一条为了规范企业企业和所管辖企业的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，保护企业企业信誉和整体利益，依照相关法律法规，结合企业实质情况，特拟定本制度。第二条本制度中所称融资，包括权益性融资、债务性融资。一、债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、刊行企业债券、融资租借等。二、权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，是以盈余形式享受其被投资并肩负管理责任的一种融资方式。如追加资本金、增资扩股、刊行股票。第三条为表现责、权、利的同等，企业企业将依照融资指标的完成情况恩赐资本筹集人员相应的奖励。第四条企业企业资本筹集工作由企业财务管理中心提出资本需求量，资本管理中心依照本部门的职责和各岗位职责进行融资活动。第五条本制度适用企业企业企业和所管辖企业。第二章融资的组织和职责第六条资本管理中心是企业企业推行债务性融资管理的职能部门，其主要职责包括但不限于：一、完满企业企业融资管理方法和融资操作手册；二、依照企业企业的发展战略及董事会要求拟定融资计划；三、企业企业融资活动的策划、论证与看守，拓展、保护融资渠道，搭建、设计融资平台；四、组织盘活企业企业现有财富以及股权的收买和兼并推行方案；审查所管辖企业重要融资活动，并提出专业建议；五、对企业企业及所管辖企业的融资活动进行动向追踪管理，及时配合金融机构贷前检查、贷时审查，贷后检查；六、企业对外担保的审查论证，及时筹集倒贷、还贷临时资本。第七条财务管理中心是企业企业推行估量、资安分派、税务筹办的职能部门，其主要职责包括但不限于：1、依照企业企业的发展战略，推行企业企业全面估量管理和预算控制，向董事会提报资本需求计划；2、参加策划盘活企业企业现有财富以及股权的收买和兼并的实施方案；3、保证企业资本有效配置、资本使用效率和资本安全，按期还本付息；4、降低融资成本，平衡资本筹集和税务筹办的要求，提升融资平台的现金流量；5、及时完成融资平台账户和贷款卡的年检，保证资本筹集账户的正常使用；第八条企业企业总裁办负责企业企业及所管辖企业资本筹集文件审批和资本筹集平台必要的沟通与协调。第九条企业企业董事办负责企业企业及所管辖企业资本筹集文件最后审批和必要的政府部门、金融机构的沟通与协调。第三章决策管理第十条进行债务性融资时，由资本管理中心提出详尽融资方案、资金流向方案和票据开具方案报资本管理中心总监、财务管理中心总监审查赞成后，数额在董事会授权范围以下的，经总裁办公会谈论后由总裁赞成；董事会授权范围之外的，报董事会赞成。第十一条重要经营项目的债务性融资，由资本管理中心总监协助资金使用单位提出融资需求和建议方案，企业企业在审批该投资项目时一并审批其融资方案。项目推行阶段，融资方案或融资规模需要改变的，变动数额在董事会授权范围以下的，由企业企业总裁审批，高出授权范围的，报企业董事会赞成后办理。第十二条在使用借款所获得资本时，应依照融资时规定的资本用途使用，如确需改正用途，由相关部门提出申请，报企业总裁审查，董事长赞成。第十三条涉及对外担保及追求外面担保，均需经过企业董事会赞成，董事长赞成。第四章融资过程管理第十四条企业企业的融资管理推行融资、资本运用和看守相结合的原则。资本管理中心对付融资活动指定推行融资活动的履行人，做到责、权、利相同等，保证融资方案按计划推行。第十五条推行融资活动的履行人应按期将资本筹集进行情况向资本管理中心总监报告，必要时资本管理中心总监向总裁做第一版面报告。第十六条财务管理中心依照融资方案确定的资本用途，拟定资本使用计划，严格规范资本的使用方向，禁止时的进行检查与监察。资本管理中心应准时（期）与财务管理中心沟通融资款项及花销的支付情况。第十七条财务管理中心于每个月月尾，统计企业企业应支付的融资花销，准时安排支付。并依照融资合同登记情况，拟定一致的还款计划，依照（合同）约定的时间履行还款义务。第十八条如发现可能发生借款不能够按期归还的情况，资本管理中心与财务管理中心应在第一时间认识原因，及时上报企业企业领导，并积极配合与相关机构商洽，提出应急方案稳当办理。第十九条融资合同必定吻合相关法律规定，除银行供应的格式借款合同外，其他形式的融资合同必定经企业企业投资法务部门审查。第二十条相关融资合同签订后，财务管理中心派专人负责保留；由资本管理中心和财务管理中心对合同信息逐笔登记台帐，并记录相应借款限时，按期与金融机构核对借款、还款明细帐目。第二十一条资本管理中心在短期借款到位三日内报送相关贷款资想到财务管理中心，便于财务管理中心及时进行账务办理。第二十二条融资操作流程（详见附件一，原资本管理中心拟定提报的流程）。第五章融资风险管理第二十三条财务管理中心应按期对融资风险进行谈论；以诚信作为融资业务的最高指导思想，在任何情况下，必定以保护企业企业信誉为前提。第二十四条融资成本决定融资效益，单项债务性融资到账三日内资本管理中心应统计该笔贷款的融资成本，并报送财务管理中心，财务管理中心每个月尾对当月的融资成本进行排序。第二十五条资本管理中心在进行债务性融资活动时，必定按拟定的融资方案推行，中途不得改变已定的资本流向方案、票据开具方案。第二十六条为提升企业资本使用效益，资本管理中心每个月初需向财务管理中心和企业总裁提交本月融资还本付息的台账，以便资本的兼备安排。第二十七条财务管理中心应依照企业的经营情况、现金流量等因素合理安排借款还款的资本本源。第二十八条在可能出现还款违约风险时，资本管理中心应提前做出反应，向董事长和总裁提出解决方案，防范出现不良记录。第二十九条资本管理中心随时与金融机构保持沟通，认识最新的金融政策资讯，并依照最新政策拟定企业的融资方案和对策。第六章融资成本控制与奖励第三十条债务性融资成安分直接成本和融资派生花销之和为融资总成本：一、直接成本主若是金融机构、贷款机构或个人、担保方直接向企业企业收取的款项；主要包括按月按季支付的利息、融资敞口费、融资顾问费、开票开证手续费、担保费、临时拆借利息、贴现议付利息等。二、融资花销主要指因为融资需要而派生出来的花销；主要包括税金、平常招待花销、节日花销、抵押费、评估费、抵押财富保险费融资差旅费以及所属融资需要而发生的其他花销。第三十一条资本管理中心有责任对融资总成本进行控制。对直接成本应积极进行议价或询价（如银行贷款利率、承兑汇票兑现的询价）；对融资花销应采用节约和议价的积极态度；提升融资效益。第三十二条资本筹集工作的奖励，奖励的金额和范围独立于绩效核查之外每半年进行一次，随每年6、12月份的薪酬一起支付，中途发生异动（企业企业内部除外）的员工不得参加奖励的分派。第三十三条融资奖励：新增融资的融资总成本控制在年利率12%以内，同时完成当期内80%（含）以上存量贷款转贷指标时，融资奖金按以下标准分段计算：1、累计不足1000万元（含）的部分，奖励金额为‰；2、累计1000万元以上至3000万元（含）的部分，奖励金额为‰；3、累计3000万元以上至5000万元（含）的部分，奖励金额为‰；4、累计5000万元以上的部分，奖励金额为‰。第三十四条如遇债务性新增融资的融资总成本和存量贷款转贷指标均未达到标准时，奖励金额按上述第四小节标准的30%与总成本上浮和存量转贷下降比率的加权比率计算。第三十五条如遇债务性新增融资的融资总成本和存量贷款转贷指标某一项未达到标准时，奖励金额按上述第四小节标准的50%与总成本上浮或存量转贷下降比率的加权比率计算。第三十六条新增融资的融资总成本达到年利率24%（含）时，不计提奖励。第三十七条当期内只完成存量贷款转贷指标的50%（含）时，不计提奖励。第三十八条其他奖励按企业奖惩条例履行。第三十九条提奖方式：审计监察部每年1月和7月10日前审查财务管理中心提报的融资奖金总数，依照审计结果，各部门按贡献大小按4:::2比率进行分派，详尽以下：一、15%是财务管理中心融资活动岗位员工的分派总数，由企业财务总监据各员工的表现进行分派，报人力行政中心审查，总裁审批后与当月绩效薪水一并发放；二、40%是资本管理中心总监级岗位员工的分派总数，余额45%为资本管理中心前台工作和后台工作员工的分派总数分别为25%和20%；由资本管理中心总监依照各员工的表现进行分派，资本管理中心总监可在总数分派前提取部门活动基金，报人力行政中心审查，总裁审批后与当月绩效薪水发放。第七章融资结果谈论和融资责任第四十条资本筹集部门（单位）在拟定融资方案时应依照以下原则：一、企业企业在进专产业调整时期，应采用保守的融资政策，尽可能减少银行借款等负债融资。二、企业企业处于牢固的发展时期，应采用庄重的融资政策，可经过增加银行借款等债务性融资，改进资本结构，降低资本成本。三、企业企业需迅速扩大时期，可采用激进的融资策略，选择多种融资方式积极筹集资本，充分利用财务杠杆作用合适增加负债比率。第四十一条审计监察部是企业企业推行经济责任、企业效能审计的职能部门，对付企业企业的各种资本筹集活动及时睁开按期和不按期的审计工作。第四十二条投资法务部是企业企业控制企业经营法律风险和投资风险的职能部门，对资本筹集活动的各种合同应及时进行审查并提出专业建议。第四十三条若是某项筹集的资本是直接为项目投资服务的，则此项目的投资效益率必定大于该项资本筹集的资本成本。若是筹集资本的直接成本是无法计量的，则应入选择资本成本最低的资本筹集方案。第四十四条对融资资本因管理不善或用人不当致使财富流失、严重损失或造成其他严重结果的，要追究相关责任人的责任。第四十五条对融资方案因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追究相关责任人的责任