财务基础档案设置

一、外币设置汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义：“填制凭证”中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。任务描述：衡阳大昌公司与外商有业务往来。在中国银行有美元账户。选择基础设置选择基础档案/财务/外币设置单击增加输入币符等信息选择相应月份输入记账汇率图2-29外币设置知识链接：

美元符号在英文状态下按SHIFT+4，中文状态下则为人民币符号。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。对于使用固定汇率(即使用月初或年初汇率)作为记账汇率的用户，在填制每月的凭证前，应预先在此录入该月的记账汇率，否则在填制该月外币凭证时，将会出现汇率为零的错误。二、会计科目会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。电算化系统会计科目的设置是用户应用系统的基础，它是实施各个会计手段的前提。任务描述：衡阳大昌公司部分会计科目设置如下表科目名称科目编码账类方向备注现金1001指定科目借银行存款1002指定科目借

工行100201指定科目借人民币

中行100202指定科目美元应收账款1122客户往来借原材料1403借

原料及主要材料140301借A材料14030101数量金额借1．新增会计科目100201银行存款——工行选择基础档案/财务/会计科目单击增加输入科目编码、名称等信息单击确定相关知识：新增会计科目要遵循先建上级再建下级的原则，会计科目编码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重复。2．修改会计科目应收账款为客户往来选定欲修改科目单击修改单击修改输入修改内容单击确定3．删除会计科目在“会计科目”界面，选定欲删除的会计科目，单击“删除”按钮，系统弹出“记录删除后不能恢复！真的删除此记录吗？”提示对话框。单击“确定”即可。相关知识：已经录入余额或使用的会计科目不能删除，非末级会计科目不能删除，被指定为“现金科目”和“银行科目”的会计科目不能删除。选定欲删除的科目单击删除单击确定4．指定会计科目将库存现金和银行存款设置为指定科目相关知识：只有设置成指定科目，才能执行出纳签字功能，才能查看现金和银行存款日记账。单击编辑/指定科目选定类型选定科目单击确定单击单选按钮应用与拓展：1．会计科目的设置方式：有两种方式，一是直接采用原有的会计科目，将已整好的会计科目直接录入到计算机中，二是根据预置的会计科目进行调整。在使用会计软件后，最好改用辅助核算进行管理，即将这些明细科目的上级科目设为末级科目并设置为具有辅助核算属性的科目，再这些明细科目设为相应的辅助核算目录。会计科目中共设置10种辅助核算：部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目五种组合辅助核算。2．会计科目设置内容：设置会计科目应由具有建账权限的操作人员进行，设置时必须从一级会计科目开始逐级设置明细科目。用友U8系统已预置一级会计科目，用户只需设置其他明细科目。（1）科目编码：科目编码必须唯一；科目编码必须按其级次的先后次序建立。科目编码只能由数字（0—9）、英文字母（A—Z及a—z）及减号（-）、正斜杠（/）表示，其他字符（如&“

';

空格等）禁止使用。级次，即科目级次，以数字1、2、3、4、5、6表示，数字即代表科目级次，如“1”代表一级科目，“2”代表二级科目。级次由系统根据科目编码自动定义。（2）科目名称：分为科目中文名称和科目英文名称，可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（-）、正斜杠（\），但不能输入其他字符。科目中文名称最多可输入20个汉字，科目英文名称最多可输入100个英文字母。科目中文名称和科目英文名称不能同时为空。若在进入系统时选择的是中文版，则必须录入中文名称，英文名称可输也可不输；若在进入系统时选择的是英文版，则必须录入英文名称，中文名称可输也可不输。（3）科目类型：行业性质为企业时，科目类型分为：资产、负债、共同、权益、成本、损益，没有成本类的企业可不设成本类；行业性质为行政单位或事业单位时，按新会计制度科目类型设置。（4）助记码：用于帮助记忆科目，一般可用科目名称中各个汉字拼音的头一个字母组成，例如:管理费用拼音为guanlifeiyong，则管理费用的助记码可写为glfy，这样在制单或查账中需录管理费用时，可录其助记码glfy

而不用录汉字管理费用，这样可加快录入速度，也可减少汉字录入的量。在需要录入科目的地方输入助记码，系统可自动将助记码转换成科目名称。（6）辅助核算：也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，并提供以下几种专项核算功能供用户选用：部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。设置说明：一个科目可同时设置两种专项核算，如：管理费用既想核算各部门的使用情况也想了解各项目的使用情况，那么可以同时设置部门核算和项目核算。个人往来核算不能与其他专项一同设置，客户与供应商核算不能一同设置。辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，有些科目也可以在末级和上级设账类。但若只在上级科目设账类，其末级科目没有设该账类，系统将不承认，也就是说当上级科目设有某账类时，其末级科目中必设有该账类，否则只在上级设账类系统将不处理。在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果的科目已有数据，而又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。3．会计科目设置注意事项（1）会计科目的建立应先建立高级科目，再建其下级科目。（2）某一科目开始使用（即该科目输入余额或有发生额）后，该科目不仅在本年度内不能被删除，而且对该科目的编码也不能修改。（3）会计科目一旦开始使用，仅可通过该功能增加各科目的同级科目，而不能在最低级科目下再增加下级科目。（4）银行存款类科目按本单位开设银行存款账户设置。（5）个人往来科目的建立，可采用与手工同样的设置方法；仅设立总账科目，并将总账科目描述个人往来核算；在总账科目下设立划分业务类型的二级科目，并将各个二级科目的账类描述为个人往来核算。三、设置凭证类别在录入记账凭证之前，必须设置记账凭证类别。任务描述：衡阳大昌公司采取收、付、转凭证，并设置限制科目。选择基础档案/财务/凭证类别选择分类方式单击确定单击修改输入限制科目图2-33凭证限制设置相关知识：限制科目根据收、付、转凭证填制的会计制度要求填列，即何种情况下填制何种凭证四、项目目录企业在实际业务处理中会对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。任务描述：衡阳大昌将“基本生产成本”设置为项目核算，先将核算科目辅助核算设置为项目核算。项目大类：基本生产成本核算科目：50010101直接材料；50010102直接工资；50010103制造费用。（1）定义项目大类：在基础设置界面，单击“基础档案”/“财务”/“项目目录”，进入“项目档案”窗口，单击“增加”，打开“项目大类定义-增加”对话框，如图2-34所示，输入新增大类名称“基本生产成本”，输入完毕，单击“下一步”，进入“定义项目级次”窗口输入要定义的项目级次，本案例采用系统默认值。1．定义项目大类单击下一步输入项目大类名称等信息单击增加图2-34增加项目大类定义项目级次单击下一步定义项目栏目单击完成2．指定核算科目相关知识：该会计科目必须设置辅助核算为项目核算，且只能指定一个项目大类。单击核算科目标签单击单选或全选选择核算科目选择项目大类单击确定图2-35项目档案--核算科目3．定义项目分类选择项目分类定义输入分类编码和名称单击确定图2-36定义项目分类4．定义项目目录

单击增加输入项目编号等信息在“项目档案”界面，单击“项目目录”标签，单击“维护”，系统弹出“项目目录维护”窗口，单击“增加”，输入项目编号“101”，输入项目名称“厂房扩建”，选择所属分类码“1”，如图2-37所示。说明：标志结算后项目将不能再使用。图2-37项目目录维护五、设置结算方式该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可以分为2级。结算方式一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。选择基础档案/收付结算/结算方式在基础设置界面，单击“基础档案”/“收付结算”/“结算方式”，进入“结算方式”窗口，单击“增加”，输入结算方式编码“1”和结算方式名称“现金结算”，单击“保存”按钮，如图2-38所示。设置完成后，单击“退出”按钮。单击保存单击增加输入结算方式编码和名称等信息图2-38设置结算方式六、付款条件设置在基础设置界面，单击“基础档案”/“收付结算”/“付款条件”，进入“付款条件”窗口，单击“增加”，输入序号、信用天数、优惠天数1、优惠率1等内容，键入回车键，输入第二种付款条件。输入完毕后，单击“保存”按钮，如图2-39所示。同样输入其他结算方式。设置完成后，单击”退出”按钮。选择基础档案/收付结算/付款条件输入相关信息单击保存单击增加图2-39设置付款条件

相关知识：付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还货款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待。这种折扣条件通常可表示为5/10，2/20，n/30，它的意思是客户在10天内偿还贷款，可得到5％的折扣，只付原价的95％的货款；在20天内偿还货款，可得到2％的折扣，只要付原价的98％的货款；在30天内偿还货款，则须按照全额支付货款；在30天以后偿还货款，则不仅要按全额支付货款，还可能要支付延期付款利息或违约金。七、设置开户银行在基础设置界面，单击“基础档案”/“收付结算”/“本单位开户银行”，进入“本单位开户银行”窗口，单击“增加”，输入开