项目3总账管理系统日常业务处理

会计信息管理专业教学资源库TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建设单位：广东科学技术职业学院总账管理系统日常业务处理主讲人：王胜学习内容

凭证选项设置1

权限选项设置2

其他选项设置4

会计日历选项设置3总体要求时间：2018年01月01日1岗位要求：W01张景山21.凭证选项设置选项选项设置要求制单序时控制取消现金流量科目必录现金流量项目取消自动填补凭证断号勾选2.权限选项设置选项选项设置要求允许修改，作废他人填制的凭证取消出纳凭证必须经由出纳签字勾选3.会计日历选项设置选项选项设置要求数量小数位2单价小数位24.其他选项设置选项选项设置要求部门排序方式按编码排序个人排序方式按编码排序项目排序方式按编码排序小结总账系统中的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意修改。学习内容录入期初余额1

试算平衡2总体要求时间：2018年01月01日1岗位要求：W01张景山21.录入期初余额科目名称方向计量期初余额单元颜色录入方式库存现金借10000.00白色直接录入脚轮借个100000.00数量1000.00白色直接录入金额和数量应交税费贷111055.00灰色由系统根据明细科目余额自动汇总应收票据借56160.00日期：2017-12-18客户：华润苏果摘要：销售货架票号：84378948黄色双击打开明细窗口，录入明细信息后汇总2.期初余额试算平衡期初余额录入完成后必须试算平衡，否则凭证不能记账小结1如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变余额的方向。3如果某一科目有数量核算的要求，则录入余额时还应输入该余额的数量。2如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。4如果期初余额不平衡。可以填制凭证但是不允许记账。凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改。学习内容

填制凭证1

审核凭证2

记账4

出纳签字3总体要求时间：业务发生日期1岗位要求：W02胡彭泽填制凭证

W01张景山审核凭证

W03刘睿出纳签字

W01张景山记账21.填制凭证业务一：2018年1月1日，财务部张景山预借差旅费，取得与业务相关的原始单据如图所示。2.审核凭证2018年1月8日【W01张景山】审核凭证3.出纳签字2018年1月8日【W03刘睿】出纳签字4.记账2018年1月8日【W01张景山】记账小结1如果凭证的金额录错了方向，可以按空格键改变金额方向。2“=”键意为取借贷方差额到当前光标位置、每张凭证上只能使用一次。3在填制凭证时如果使用含有辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资料。4如果科目参照中没有相关科目，可以通过编辑科目添加所需要的科目。学习内容

录入银行对账期初数据1

录入本期银行对账单2

查询银行存款余额调节表4

对账3总体要求时间：2018年1月10日1岗位要求：W03刘睿

21.录入银行对账期初数据一、调整对账单余额方向为“贷方”。二、单位日记账调整前余额为“259990.20”；对账单期初未达项为银行已付企业未付“2000.00”；银行对账单调整前余额为“257990.20”。2.录入本期银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额2018.01.08202856327821600.002018.01.10202345576863000.003.对账对账条件：1、日期相差12日之内2、结算票号相同3、结算方式相同4、方向相反，金额相同4.查询银行存款余额调节表银行存款余额调节表查询结果如下图：小结1系统默认银行对账单余额方向为借方，即银行对账单中借方发生额为银行存款增加，贷方发生额为银行存款减少，通过【方向】按钮可以调整银行对账单的余额方向