基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力测试试题分享附答案

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识能力测试试题分享附答案

单选题（共50题）1、符合下列条件之一的股权投资基金管理人的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅴ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ【答案】C2、股权投资基金生命周期的第三个阶段是（）。A.募集B.管理C.退出D.投资【答案】B3、属于股权投资基金募集行为的是（）。A.某公司向内部职工募集资金用于本公司的扩大再发展B.某股权投资基金管理人向保险公司、资产管理公司等机构投资者募集资金成立股权投资基金C.某公司向银行申请并购贷款用于本公司的对外收购D.某上市公司向投资者发行债券募集资金用于本公司的产业并购【答案】B4、（2017年真题）“必备投资者”应同时满足下列（）条件。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C5、股权投资基金的跨境投资包括在中国（）设立的股权投资基金向中国（）进行股权投资的行为,以及中国（）设立的股权投资基金向中国（）进行股权投资的行为。A.境外、境内、境内、境外B.境外、境内、境外、境内C.境内、境外、境内、境外D.境内、境外、境外、境外【答案】A6、《企业所得税法》规定:公司以货币形式币和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额，包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ【答案】C7、（2020年真题）以下可以视为合格投资者的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B8、股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行的定期信息披露包括（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】B9、公司型股权投资基金的（）操作，涉及权益变动和权益登记。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D10、股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.2个月B.3个月C.4个月D.5个月【答案】C11、股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经出席股东大会（股东会）的股东所持表决权的（）通过。A.全体B.2／3以上C.1／3以上D.1／2以上【答案】B12、对公司型基金而言，主要收入来源不包括（）。A.股息收益B.转让财产收入C.提供劳务收入D.红利收益【答案】C13、我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段不包括（）。A.探索与起步阶段B.快速发展阶段C.平稳发展阶段D.统一监管下的规范化发展阶段【答案】C14、（）并上市一般是在被投资企业经营达到理想状态时进行的。A.股票首次公开发行B.股票首次非公开发行C.股票公开发行D.股票非公开发行【答案】A15、对于股权投资基金,以下属于增值税纳税范围的是（）A.项目股息B.并购方式退出收益C.回购方式退出收益D.上市后股权转让退出收益【答案】D16、投资协议中的优先认购权条款赋予了作为老股东的股权投资基金以下（）权利。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅲ.Ⅳ【答案】A17、（2018年真题）以下关于法律尽职调查，表述错误的是（）。A.法律尽调的作用是帮助基金管理人全面地评估企业资产和业务的合规性以及潜在的法律风险B.法律尽调关注重点问题包括企业债务及对外担保情况、重大合同等C.法律尽调关注重点问题包括税收及政府优惠政策D.法律尽调更多的是定位于价值发现，审查评估企业法律方面重要问题【答案】D18、公司型股权投资基金的股权／股份转让，说法错误的一项是（）A.根据受让人的不同,转让可以分成内部转让和外部转让。B.是指原有股东依法将自己持有的股权／股份直接给他人C.股份有限公司属于资合性公司，股份转让受到的限制相对较少，但内部治理更加规范及严格。D.使他人成为新股东或者增加股东权益的行为。【答案】B19、企业自由现金流是归属于（）的现金流量。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.ⅠD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B20、并购基金通过投资于价值被低估的企业，获取被投资企业的（）。A.参股权B.控制权C.收益权D.管理权【答案】B21、下列关于基金销售协议的表述中，错误的是（）。A.基金销售协议中相关内容的说明应当由基金管理人负责向投资者说明B.股权投资基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金的，应当签订书面基金销售协议C.基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准D.基金销售协议中关于基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分应当作为基金合同的附件【答案】A22、在制定股权投资基金管理人业务外包规划时，须根据（）原则，确定预期经营水平相适应的外包活动范围。A.成本优先B.审慎经营C.时间优先D.利益分配【答案】B23、股权投资基金管理人在______年之内______次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，由中国基金业协会移交中国证监会处理。（）A.1；1B.1；2C.2；1D.2；2【答案】D24、产业导向或区域导向较强的政府引导基金，可通过（）支持创业投资基金发展并引导其投资方向。A.参股B.融资担保C.跟进投资D.直接投资【答案】C25、（）是指行业自律组织对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督和约束。A.股权投资基金公司审核B.股权投资基金募集C.股权投资基金行业自律D.股权投资基金行业监管【答案】C26、关于股权投资基金清算退出的流程，正确的顺序是（）。A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C27、基金服务业务的服务内容包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D28、股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业的（），可以全面了解与公司发展相关的重要信息，行使相应职权保护股权投资基金的利益。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ【答案】C29、有限合伙型股权投资基金是指投资者依据《合伙企业法》成立的有限合伙企业，以下关于有限合伙型股权投资基金组成主体的描述，正确的是（）。A.至少由2名普通合伙人和1名有限合伙人组成B.至少由1名普通合伙人和1名有限合伙人组成C.至少由1名普通合伙人和2名有限合伙人组成D.至少由2名普通合伙人和2名有限合伙人组成【答案】B30、第一拒绝权条款作为股东权利，通常在公司（）的股权被出售时触发。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C31、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上（含2年），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.25%B.50%C.70%D.75%【答案】C32、对于处于（）的创业企业，业务尽职调查的重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业阶段B.成长阶段C.扩张阶段D.成熟阶段【答案】D33、基金募集机构主要分为直接募集机构和受托募集机构两种，其中直接募集机构是指（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.投资者【答案】A34、（2018年真题）某股权投资基金采用按照单一项目的收益分配方式，并设置了追赶机制与回拨机制，下列关于该基金分配顺序正确的是（）。A.投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益B.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配C.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益D.门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益【答案】C35、在契约型股权投资基金中，()应当按照基金合同的约定，向基金份额持有人提供基金信息。A.基金管理人／基金销售机构B.基金销售机构／基金份额登记机构C.基金管理人／基金托管人D.基金管理人／基金份额登记机构【答案】C36、以下不是股权投资基金投资决策委员会的成员的是（）。A.具备丰富投资管理经验与能力、有足够时间与精力履行相应职责的投资管理专业人士B.行业专家C.股权投资基金管理人的高级管理团队成员D.基金投资者【答案】D37、委托募集，是指基金管理人（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A38、股权投资基金的募集方式包括（）A.自行募集和委托募集B.直接募集和受托募集C.自行募集和直接募集D.委托募集和受托募集【答案】A39、不属于募集期间信息披露的内容是（）A.项目退出情况B.基金承担的费用C.出资方式D.基金信息【答案】A40、企业控制权分配的相关条款是（）A.保护性条款B.回售权条款C.反摊薄条款D.董事会席位条款【答案】D41、私募基金管理人应当单独编制（）私算基金投资者应充分了解并谨慎评估自身风险承受能力，并做出自愿承担风险的陈述和声明。A.《风险告知书》B.《风险揭示书》C.《风险委任书》D.《风险提示书》【答案】B42、下列关于份额登记机构职责的表述正确的是（）。A.不得以任何方式承诺或保证投资收益B.不得损害服务对象的合法权益C.妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自账户销户之日起不得少于10年D.基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整【答案】D43、（）推动对促进早期股权投资基金发展起着关键性的作用。A.外企B.私人C.政府D.机构【答案】C44、某股权投资基金拟对甲公司进行投资。公司不投入到运营中的现金为83万元，公司有息债务的当前市场价值为520万元。经基金投资经理研究，甲公司的加权平均资本成本为15%，当前甲公司的企业价值为1,769万元,以下表述正确的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】D45、以下不属于基金投资策略确定依据的是（）。A.基金的投资目标B.投资者的风险偏好C.投资者的期望收益D.基金管理者的专业能力【答案】D46、尽职调查的范围包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B47、关于成本法，下列说法错误的是（）。A.成本法包括账面净值法、账面价值法和重置成本法B.账面价值法是指公司资产负债的净值C.待评估资产价值=重置全价-综合贬值=重置全价x综合成新率D.成本法主要作为一种辅助方法【答案】