第四章贷款政策与管理3

第四章贷款政策与管理

1、贷款种类及组合

2、贷款政策与程序

3、贷款审查

4、贷款质量评价

5、问题贷款的发现与处理

6、我国商业银行信贷资产管理现状第一节

贷款的种类及组合

★本节内容

1、贷款对象和条件

2、贷款主要种类及管理要点

一、贷款对象和条件（一）贷款对象企（事）业法人其他经济组织、个体工商户

自然人贷款对象选择与银行经营环境和市场定位紧密相关（二）基本条件

1、应当具备产品有市场、生产经营有效益；

2、不挤占挪用信贷资金、恪守信用。（三）具体要求

1、企业或业主在本行业从业一定时间以上；

2、有一定的自有资本

3、资产负债率符合要求

4、有一定的经营规模（年销售收入）

5、无不良信用记录

6、合法合规经营

7、符合国家环保要求

8、在本银行开户

贷款的具体条件很多体现在住房按揭、抵押贷款等领域

二、贷款主要种类及管理要点按期限活期贷款（透支）定期贷款（短、中、长）保证贷款抵押贷款质押贷款按贷款方式信用贷款担保贷款票据贴现按是否承担责任自营贷款委托贷款（一）贷款种类第三方要怎样才有资格作为银行贷款担保人（一）具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18（含）--65周岁（含）之间；（二）具有合法有效的身份证明（居民身份证、户口本或其他有效身份证明）及婚姻状况证明；（三）具有良好的信用记录和还款意愿；（四）具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力;（五）当贷款人没有能偿还贷款时担保人就要替贷款人偿还贷款本息。

商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、按贷款用途进行分类按贷款用途流动资金贷款固定资金贷款按贷款量批发贷款零售贷款按偿还方式一次性偿还贷款分次偿还贷款贷款种类

（二）贷款组合——资产组合理论

1、贷款种类的选择考虑两个基本因素：收益和风险

2、各银行贷款组合结构存在较大差别第二节

贷款政策与程序

★本节内容

1、贷款原则

2、贷款政策

3、贷款决策程序

4、贷款协议（借款合同）

一、贷款原则1.依法贷款的原则2.遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则3.遵循公平竞争、密切协作的原则4.安全性、流动性、效益性原则5.区别对待，择优支持原则贷款原则（一）我国商业银行的贷款原则

——评价借款人信用标准的6C原则：（1）品德（Character）（2）能力（Capacity）（3）资本（Capital）（4）担保(Collateral)

（5）经营环境(Condition)（6）事业的连续性（Continuity）

——LAPP原则：（1）流动性（Liquidity）（2）活动性（Activity）（3）盈利性（Profitability）（4）潜力（Potentialities）

相关教材上讲的6C原则：（1）品德（2）能力（3）资本（现金）（4）担保（抵押）（5）环境（6）控制（二）西方商业银行的贷款原则

二、贷款政策宏观信贷政策贷款投向政策贷款利率政策贷款总量政策（一）宏观信贷政策

定义信贷政策是指导贷款决策行为的各项方针、措施的总和。1、国务院《促进产业结构调整暂行规定》和《产业结构调整指导目录》（2005.12）

2、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（2005.）

3、银监会制定《银行开展小企业贷款业务指导意见》2005

4、2008年11月国家出台《扩大内需促进经济增长十大措施》

刺激经济计划4万亿——18万亿。

银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。

——乔治·H·汉普尔（二）微观信贷政策

微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款风险管理措施、办法的总称。

微观贷款政策是银行内部贷款风险管理的“宪法”，是贷款风险组织管理的核心内容。微观信贷政策的主要内容有哪些？贷款审批的分级授权贷款的期限和品种结构贷款发放的规模控制贷款的审批和管理程序合格贷款的标准或条件关系人贷款政策信贷集中风险管理贷款定价贷款的担保政策贷款档案的管理政策贷款的日常管理和催收政策对所有贷款质量评价的标准对不良贷款的处理

贷款家业务尖的发篮展战估略包括迈银行旋希望重业务喂扩展滩的速松度和险贷款剪规模孕、开岂展业裕务的士行业崇和区宇域、验品种剪等。1、例页如，凶某银熔行在柄当年暑信贷顿政策星中提胞出，赚企业座贷款思增长15％，戒贷款颂规模爸达到40脏00亿元驱；个衔人消火费贷暖款增烫长10％，阔规模码达到50贵0亿元悬，其茅中，慰信用牺卡贷散款增震长20％，菜市场爱占有猜率达平到10％，轿贷款当规模领达到10兼0亿元罩。2、某布二级振分行《2风00点6年信注贷管犁理工摇作意潜见》：(1密)积极历营销略城建臭及开庭发区墨基础皂设施留建设孟项目远。(2拼)继续具力口拼大对暴电力第、交岩通、大石油呢化工趋、医巡寿药等亩传统概优势届行业离的信惊贷投友放。(3预)加大达优质梅制造衫业、贪新型像制造严业优放质客宜户的声投入贼。(4喊)努力未增加孤对卫遍生医达疗、古教育照等非灾生产捷流通闹领域赛的贷株款投球放。蝇重点谢国家亲级示骆范重掠点高撞中、平省级停重点植中学公、二今甲(含)以上卖医院婚中资剑产负贩债率尊低、稍现金垦流量离大、强市场王占有句率高笋的信绪贷客喝户。（5）在省控制瘦风险赠的基洞础上先，迅兵速做附大建弯筑业删市场谋。（6）积恼极拓困展物弯流、挪商贸贱领域旋贷款披。五悦金城拦、医穷药城得、不冰锈钢曾交易俯市场票等商烛贸集胁散地钻。……三、番贷款较决策踩程序——贷与级不贷腊及贷肆款结林构的馅设计综合分析确定贷款结构提出贷款结构方案与客户谈判能否满足银行与客户的需要拒绝贷款完成贷款文件发放贷款否否我国悲银行痕贷款虽业务眨程序贷款商申请对借潜款人熊的信庭用等膝级评相估贷款拍前调才查贷款齐审查晶、审伟批签订惑借款捕合同贷款窃发放贷后祝检查贷款纵收回膀和不狸良贷情款的医处置贷款烦资料索整理肝归档①②③④⑤⑥⑦⑧⑨四、篇贷款糊协议似（借毙款合摸同）贷款午协议威的主积要条吉款消极碎承诺尝和积抖极承涝诺第三荒节贷款备审查一、派审查竹目的鞠：审味查资太质、暴还款拦能力膛、提峰供更柜好的椅服务著等。二、获审查她的原畏则第四册节贷款屑质量亦评价★本节移内容1、贷振款质沃量分暂类（帅贷款禾五级腿分类旨）2、分父类过启程3、分见类结有果的略分析一、暖贷款符质量抛分类澡（贷夕款五设级分裕类）贷款场五级护分类指银牌行类岂机构桶采用舅财务僚分析仙、现棉金流盲量分笨析、兔担保杀分析误和非眼财务讲分析辆等方躁法，白分析豪借款昆人最确终偿道还贷果款本乳息的都实际肌能力袋，确蜜定贷桑款的甜风险眨程度兵，将台贷款虫质量竭划分城为——正常厉、关镜注、朗次级漠、可除疑、觉损失五类疯的一但种方逐法。借款人能够履行合同，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常贷款关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失。可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失贷款在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。二、胳分类仁过程第一珍步：劲阅读倦信贷阶档案——填写《贷款团分类心认定济表》第二斩步：在审查刮贷款羡的基歪本情堂况第三挎步：换确定耕还款响的可乳能性第四军步：亭确定何贷款梦分类腥结果第五且步：锯信贷形讨论填写贷款分类认定表阅读贷款档案

评估朗担保喘状况确定贷款分类结果定义特征分类确定还款的可能性

评估还款能力

财务分析现金流量分析非财务因素分析

行业风险经营管理风险还款意愿……信贷讨论单笔贷款讨论信贷会谈审查贷款基本情况

贷款目的

还款来源

资产转换周期还款记录

未来的经营状况综合分析

过去的业绩现在的财务状况现有和潜在的问题三、愉分类岗结果荒的分林析计算盯相关标指标并对绪比分乳析正常贷款余额/全部贷款余额关注贷款余额/全部贷款余额1（正常贷款余额+关注贷款余额）/全部贷款余额2、不良贷款余额/全部贷款余额次级贷款/全部贷款余额可疑贷款/全部贷款余额损失贷款/全部贷款余额我国完商业般银行钟不良伸贷款舱情况舍表单位随：亿震元、笑％2008.6.302006.12.30余额占全部贷款比例余额占全部贷款比例不良贷款12425.15.5812549.2

7.09其中：次级类贷款2154.20.972674.6

1.51

可疑类贷款4294.91.935189.3

2.93

损失类贷款5975.52.684685.3

2.65不良贷款分机构：11762.86.10

国有商业银行11031.77.4310534.9

9.22

股份制商业银行731.11.651168.12.81

城市商业银行501.92.72654.7

4.78

农村商业银行122.03.62153.65.90

外资银行38.40.5037.90.78资料胆：两个令监管磁指标1、不属良资港产率不良歉资产溉率＝捉不良敏信用堡风险席资产壁／信于用风慕险资图产×1鼓00日%≦4%2、不略良贷胶款率不良允贷款景率＝然（次浮级类寒贷款财＋可肚疑类群贷款众＋损元失类么贷款早）／各穿项贷栋款×1觉00铁%≦5扭%第五魔节问题掀贷款忍的发倡现与骑处理★本节嫂内容1、问象题贷驱款的议产生早与发蒸现2、有晓问题豆贷款季的处宗理程刃序3、呆研帐准战备金一、质问题施贷款序的产状生与唇发现1、问螺题贷蓬款的时含义2、问将题贷独款是闹如何梨形成撞的？——企业指方面纤的原备因——外部软环境垄的原——银行席自身付的原追因案例津：20清08年6月，刷某银炉行三夺支行些与科苏海公巩司签蚊订了沸一份联保证渗借款里合同袋，保胜证人窝是联佛合开爽发有熊限公捆司，普贷款严金额20文0万元赵，期忆限3个月葡，利西率6．69竞6％。航该支针行于淹合同愤签订摇之日役将贷宅款20衫0万元衫转于笛借款竹单位廉账户槐。该怒笔贷棕款在拳贷前煎调查链报告把中称霸：“鹅截止20亩04年4月，朋借款煌企业双总资老产4．6亿元骄，净平资产1．7亿元忽，资兰产负题债率63％，会规模锄较大穷，效舱益较厘好，舅流动妨比率对高，粥还贷冒能力匙强，遥贷款讽用途迫用于计购置拐钢材斩兴建晶‘XX广场软’。印法人代表遣张某碗，已编入植世界英名人览录，行具有伏开拓度眼光佳。其足公司瞎属XX集团风将在拘香港央联交击所挂友牌。伏所以搂，贷旬款风桌险较羊小。歉担保甲单位喂为其甩下属蔬单位仰，未星发生协过银埋行借钟款及袖担保扁情况裳，具仓有较谜强的堵担保师资格霸。”难但该稀笔贷蛛款到傅期后隔经多烦次催阳收未饿还，哄贷款芹到期盾后3个月殊借款萝企业杨宣告毒破产榨，虽乔已起百诉但港收回解无望共。银行蚕在贷绕款管麦理的央过程针中存茂在哪盼些问宏题？3、如框何及薯时发赤现问园题？在定帐期和奥不定晕期的踏贷后膀检查柱中注摊意借款位人财斗务和处非财绘务预警扔信号，并督采取鸟防范萝和控纸制风渠险的番措施驻。信贷稍人员些：发凉现问器题贷姻款的院第一岁道防五线内部裤检查炮与稽孩核：吊发现抵问题仰贷款赏的第祝二道旬防线外部驶检查俭：发宏现问止题贷活款的恐第三韵道防唯线二、拣有问劈燕题贷芝款的汪处理朗程序1、继胡续贷信款：敌银行厚与借股款人剩会面啦，商拿讨合惨作的词可能叔性，仓如可句能，芽银行蛛会继存续向第借款防人注名入新赚的资洗金。2、寻梁求新醉对策桑：当卷追加慈资金遍方案范不能全选择遇时，标银行担和企海业还留可以堡协商搜制定玩一个惭双方泉同意狭的政史策。包括角：减棕债程压序和劝时间铸限制姨、增诊加担僵保、即时裳监控核、病建立捷损失--安全浸点3、清芒算：块当银活行与箱企业灾双方渗无法遗实现伍上述微目标记时，袖则只滥有枪清算窗最后拨一种惕选择荡了。三、悦呆帐畏准备转金1、定趣义：贷款丈呆帐今准备捞金是烘从银息行收眼入中肿提取尘的，用于特弥补章贷款家损失异的一付种价帽值准悟备。2、目宵的：极银行门提取遵呆帐鸽准备撒金的酬唯一诱目的额是弥良补评估巧日贷吨款组塘合中阀的内扁在损贺失。3、原摆则弱：银械行提含取呆誉帐准仓备金胁要符角合两碗项原管则：——及时老性原稳则，——充足钉性原进则。贷款困呆帐咽准备翻金一般录准备喘金专项抽准备傅金特别减准备久金4、种漫类5、计伤算步纪骤（1）计退算所璃需的锯专项砖呆帐静准备浩金：亦根据访贷款痕的分站类结抵果，届按不恼同的批比例粥计提衔。参咱考的鸟比例伍为：担损失饱类贷桐款为10拘0%；可书疑类连贷款摊为50仿%；次堂级类勇贷款液为20钻%；关午注类非贷款材为2%。（2）计棵算普么通呆播帐准树备金肉：贷晴款即偿使属依于正偷常类析，仍胆存在杆损失爽的可魔能，帖因此神需计姜提普院通呆权帐准除备金是。普通雪呆帐别准备极金＝伟（贷朵款总艘额-专项幕呆帐验准备槽金）×规定星的比厕例（3）呆栗帐准己备金剑总量尊＝专项庆呆帐代准备狠金＋绿普通勤呆帐燃准备吃金一个婚常用诞指标粒：不良质贷款孕拨备锤覆盖池率拨备捕覆盖努率指遥标实角际上佛银行吴贷款惊可能垄发生幼的呆角、坏众账准煌备金丸的使尖用比愤率。谱是银晃行出酸于防恭范风阶险的形一种淡考虑脆，也盘是反撤应业巧绩真磨实性酸的一语个量氧化指庙标。此项轧比率销应不野低于10歌0%，否秘则为裙计提影不足买，存摔在准特备金尿缺口仁。比舍率越摇高说谨明抵煎御风竖险的井能力掀越强加。拨相备率索的高桌低应仗适合狱风险篇程度葵，不届能过疏低导额致拨凡备金截不足守，利线润虚暗增；冷也不沾能过晒高导仔致拨显备金禁多余鉴，利腹润虚匆降。我国挠部分沸上市其银行不良禾贷款傻拨备际覆盖率第六客节我国影商业授银行秆信贷妄资产拥管理胃现状★本节筐内容1、我估国金攻融机唱构体袄系信脊贷资派产的抬增长含情况2、我头国银紧行体狠系信椅贷资茎产的型结构3、我塘国商巧业银蜻行信拦贷资皆产的松质量4、进甲一步民的改票革和铲完善1、在债我国夺金融柄机构汇体系倚中存扇在较良为严男重的狼垄断篇现象即，信贷位业务现主要稼集中科在四耕大国体有银选行；2、其韵他非梦国有汉商业佣银行驴在目嫩前的午金融尝机构贫体系罗中的益地辟位没近有得中到应汽有的通提高虹，它刊们与惭国有罚商业船银行厕不在恨一个盈竞争蔑起点萄上；3、信条贷业洁务的鲜高度醉垄断葡不利嗓于银枣行业姜的自名由和捉公平软竞争省，有捏可能窑降低其银行孟业总腹体运家行效盟率；4、国若有商督业银衬行的惹信誉童优势命和规惹模优细势可拿能是来造成津垄断德的主断要原绑因。5、随喊着外路资银炎行和于国内袋中小拳金融数机构仪的快欲速发量展壮率大，泪国家累银行蜂体系削的垄畏断地困位在栗削弱贝。铁本晋事件20中03年，皱我国境经济毛的部芳分领趟域出熄现了符明显扔的过柜热现萍象，期尤其太是钢治铁行膊业的侨投资出以翻亭番的疼速度舒上升鼠，为了防锄止结毛构性永的动悦荡和午经济比的大应起大涝落，叨保证克宏观咸经济垫的长样期平泥稳发鄙展，挎国家20游03年对事钢铁杨、房游地产翠、水疯泥、房诚电解箩铝四润个行宜业的纽奉过热趴现象渠提出松了整凝顿的篇通告到。江苏赢铁本财钢铁败有限尝公司是一张个小味型私萝营钢宰铁企骄业，对注册讲资本3亿元雨。20乏03年6月，悉铁本某项目技在土泳地、宫环评欲等各少类合端法手袄续尚经未获拥得批嫌准的愚情况塌下，僻开始塞在江餐苏常伸州破樱土动近工。当时样共计胸有6家金卧融机更构向规铁本秃公司闯及其围关联跨企业阁提供跃授信窑总额复共43避.4亿元遭，其背中，杜中行25野.7亿元吩，农伞行10触.3亿元液，建争行6.国6亿元竭。20诵04年4月