润滑油调和项目可行性研究报告

润滑油调和项目可行性研究汇报年产1万吨节能环境保护润滑油项目可行性研究汇报项目背景在全球工业经济飞跃猛进时期，能源成为了决定和推进发展关键链条。能源利用和再生是未来世纪必须面正确经济新课题。一些不可再生能源使用价值应在实用中得到不停提升，工业润滑油广泛应用于在我们生产生活中，并将在发展中不停增加，近年需求增加速度更有加紧趋势，年均增加保持在3%以上，现在及今后润滑油市场发展空间都较大。近几年，我国能源供给连续担心，燃油、电力等优质能源供给短缺，已经成为国民经济发展主要制约原因。润滑油被称为“工业血液”，从传统产业到高新技术领域，如煤炭、冶金、农业、化工、食品、医药、化纤、橡胶、塑料、机械制造到汽车、精密仪器仪表、通讯与信息电子、航空、航天等国民经济各行各业，都取得了极其广泛应用。项目所开发润滑油产品具备较大环境保护、节能优势，市场前景宽广。第一章润滑油调和项目总论

总论作为可行性研究汇报首要部分，要综合叙述研究汇报中各部分主要问题和研究结论，并对项目标可行是否提出最终提议，为可行性研究审批提供方便。

1.1润滑油调和项目背景

1.1.1润滑油调和项目名称

1.1.2项目承接单位

1.1.3项目拟建地点

1.1.4项目建设内容

1.1.5可行性研究汇报编制单位

北京华灵四方投资咨询有限责任企业

1.1.6可行性研究汇报编制依据

（1）《中华人民共和国水污染防治法》（1996）

（2）《中华人民共和国节约能源法》（1997）

（3）《中华人民共和国固体废弃物污染防治法》（）

（4）《中华人民共和国清洁生产促进法》（）

（5）国家计委公布《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及现行财税制度

（6）《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》

1.2可行性研究结论

在可行性研究中，对项目标产品销售、原料供给、生产规模、厂址、技术方案、资金总额及筹措、项目标财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确结论。

1.2.1原材料、燃料和动力供给

1.2.2厂址

1.2.3项目工程技术方案

1.2.4环境保护

1.2.5工厂组织及劳动定员

1.2.6项目建设进度

1.2.7投资估算和资金筹措

项目投资额百分比1固定资产投资1.1建筑工程费1.2设备购置费1.3安装工程费1.4工程建设及其余1.5预备费1.6建设期利息2铺底流动资金3总投资1.2.8项目财务和经济评论

1.2.9项目综合评价结论

（1）符合国家节能政策

本项目产品符合国家节能政策

（2）工艺技术国内领先

项目采取国内先进生产技术，采取节能设备，污染少，能耗低，而且产品质量达成国内先进水平，能够满足下游市场对产品质量要求。产品市场空间宽广，产业发展前景良好，企业具备很大发展空间。

（3）本项目所在地拥有丰富资源、稳定电力资源和劳动力资源，项目所在地环境保护很好，是建设项目标很好地点。

（4）本项目财务评价分析主要指标均超出行业相同规模企业，项目财务经济效益很好，并具备一定抗风险能力。

本项目能保持企业平稳发展，对地方经济发展将起到主动推进作用。项目建设符合国家相关政策，项目建设可行。

总而言之，本项目符合国家产业政策，是国家激励发展项目。产品市场前景宽广，经济效益和社会效益显著，符合国家质量标准，所以建设本项目是切实可行。

1.3主要技术经济指标表经财务预测表明：达纲年项目营业收入达成124800.00万元，可实现利润总额5004.01万元，净利润3753.01万元，投资利润率34.75%，投资利税率61.45%，依照对项目现金流量分析，税后财务内部收益率为22.82%，投资回收期5.53年，财务净现值NPV=10957.72万元（10%贴现率），各项经济指标计算表明，项目有很好经济效益，在财务上是可行。项目数值单位备注1项目总投资14399.82万元货币单位均为人民币，下同1.1建设投资11993.62万元1.2建设期利息0.00万元1.3铺底流动资金2406.20万元2资金起源2.1自筹资金14399.82万元2.2银行贷款0.00万元3销售收入124800.00万元正常生产年4总成本费用119446.54万元正常生产年5销售税金及附加349.46万元正常生产年6利润总额5004.01万元正常生产年7所得税1251.00万元正常生产年8税后利润3753.01万元正常生产年9投资利润率34.75%正常生产年10销售利润率3.01%正常生产年11投资利税率61.45%正常生产年12全部投资财务内部收益率12.1所得税后22.82%12.2所得税前29.48%13全部投资财务净现值13.1所得税后10957.72万元13.2所得税前17157.15万元14全部投资回收期静态14.1所得税后5.53年14.2所得税前4.76年18盈亏平衡点73.96%

第二章.润滑油调和项目背景和建设必要性

这一部分主要应说明项日发起过程，提出理由，前期工作发展过程，投资者意向，投资必要性等可行性研究工作基础。为此，需将项目标提出背景与发展概况作系统叙述，说明项目提出背景，投资理由，在可行性研究前已经进行工作情况及其结果，主要问题决议和决议过程等情况。在叙述项目发展概况同时，应能清楚地提醒出本项目可行性研究重点和问题。

2.1润滑油调和项目提出背景

2.1.1国家或行业发展规划

2.1.2项目发起人和发起缘由

2.2项目发展概况

2.2.1已进行调查研究项目及其结果

2.2.2试验试制工作情况

2.2.3厂址初勘和初步测量工作情况

2.2.4项目提议书编制、提出及审批过程

2.3投资必要性

第三章润滑油调和项目承接单位情况

3.1企业介绍

3.2近三年财务情况

3.3股东组成

序号股东名称出资方式金额（万元）出资百分比1张三现金2李四现金3王五现金3.4研发团体

3.5研发结果

第四章润滑油调和市场分析

市场分析在可行性研究中主要地位在于，任何一个项目，其生产规模确实定，技术选择，投资估算甚至厂址选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析结果，还能够决定产品价格、销售收入，最终影响到项目标盈利性和可行性。在可行性研究汇报中，要详细阐述市场需求预测、价格分析，并确定建设规模。

4.1.润滑油调和产品应用介绍

4.2国内外.市场供需情况预测；

4.2.1.{行业产能和产量分析

4.2.2主要润滑油调和生产企业及其产能、技术特点

4.2.3.行业需求总量和增加趋势

年份E

表观消费量

增加率

4.3.润滑油调和产品价格预测；

年份E

价格

增加率

4.4.产品市场竞争能力分析；

4.5.产品市场风险分析；

4.6.产品基本营销模式。

4.6.产品产能消化方法。

第五章生产纲领

5.3润滑油调和产品介绍

5.1生产规模确定

5.2润滑油调和产品技术起源

第六章润滑油调和项目选址

6.1项目选址标准和基本思绪；

6.2项目所在地自然经济社会情况分析；

6.2.1地理环境

6.2.2气象条件

本县属北温带大陆季风气候区。四季分明，冬季严寒、干燥而漫长；夏季温热而暂短。年平均气温-1℃至1℃，最冷为1月份，-20℃至-25℃，最热为7月份，气温20℃至21℃，极端最高气温为35℃。整年≥10℃活动积温1800℃至2400℃，无霜期90天至120天。年平均日照数2355小时至2400小时。年降雨量550毫米至670毫米，降雨集中在夏季。干湿指数1.13至0.92，属湿润地域。

6.2.3交通条件

6.2.4经济发展

该县实现全部工业增加值14.03亿元，比上年增加23.40%，其中，规模以上工业增加值实现12.56亿元，增加34.70%，规模以上工业增加值对GDP贡献率为42.60%。整年净增规模以上工业企业10户，达成70户，实现总产值46.30亿元，增加32.01%，销售产值41.92亿元，增加29.32%，产销率89.70%。规模以上工业企业扭亏增盈，实现利润总额1.09亿元，同比增加108.20%，7户工业企业主营业务收入过亿元。工业园区企业实现产值13.86亿元，其中，11户规模以上工业企业实现产值5.36亿，增加34.44%。

6.3场址选择（要附上总图）；

6.4润滑油调和项目建设条件。

6.5原材料供给及外部配套条件

第七章润滑油调和项目工厂技术方案

主要研究项目应采取生产方法、工艺和工艺流程，主要设备及其对应总平面布置，主要车间组成及建构筑物型式等技术方案。

7.1润滑油调和项目组成

7.2.生产技术方案

7.2.1生产工艺流程

7.2.2组装工艺流程

7.3设备方案

7.3.1生产流水线基本配置

7.3.2测试流水产线基本配置

第八章润滑油调和项目总图运输及公用工程总平面布置应依照项目各单项工程，工艺流程，物料投入与产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况，按厂地自然条件，生产要求与功效以及行业、专业设计规范进行安排。

8.1总平面布置标准

8.1.1设计标准及依据

8.1.2平面布置标准

8.2总平面布置

6.2.1主要车间组成

8.2.2竖向布置标准及土方工程量

8.2.3场地雨水

8.2.4绿化与消防

8.3建筑与结构设计

8.3.1建筑设计

8.3.2结构设计

8.4公用及动力工程

8.4.1给排水工程

8.4.2电气工程

8.4.3防雷及接地保护

8.4.4电讯

8.4.5采暖通风

第九章节能方法

按照国家发改委要求，节能需要单独列一章。按照国家发改委相关要求，建筑面积在2万平方米以上公共建筑项目、建筑面积在20万平方米以上居住建筑项目以及其余年耗能吨标准煤以上项目，项目建设方都必须出具《节能专篇》，作为项目节能评定和审查中主要步骤。项目立项必须取得节能审查同意意见后，项目方可立项。所以，对建设规模超出发改委要求要求项目，《节能专篇》如同《环境评价汇报》一样，是项目建设前置审核必须步骤。

对于高耗能产业，如钢铁、有色金属、煤炭、电力、石油石化、化工、建材等，应加强对能源利用效率评价，优先激励发展节能降耗环境保护先进技术设备和产品，强制淘汰高耗能、污染大、质量差落后生产能力、工艺和产品；项目建设方案应该符合转变经济增加方式战略、能源效率政策要求；能源资源开发应该坚持开发与节约并重，把节约放在首位标准；节能关键是提升能耗效率、降低单位产值能耗。对于高耗能项目，应该对拟建项目标能耗指标进行分析，计算单位产品消耗各种能源实物量并折算成标煤消耗量，或计算消耗单位能源所实现国内生产总值进行分析比对，通常要求万元产值能耗应低于0.98t标准煤，达成国内外同行业先进水平。

9.1润滑油调和项目所在地能源供给条件

9.1.1项目使用能源品种选取标准

9.1.2项目所在地能源供给条件

9.2合理用能标准和节能设计规范

9.2.1相关法律、法规、规划和产业政策

9.2.2节能标准及技术要求

9.2.3相关终端用能产品能效标准

9.3项目能源消耗种类及数量计算

9.3.1能源消耗种类、起源及其流向

9.3.2能耗分析

9.4节能方法

9.5能源管理机构及计量

9.5.1能源管理机构

9.5.2节能管理制度

9.5.3能源计量器具配置

第十章环境保护在项目建设中，必须落实执行国家关于环境保护和职业安全卫生方面法规、法律，对项目可能对环境造成近期和远期影响，对影响劳动者健康和安全原因，都要在可行性研究阶段进行分析，提出防治方法，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小最好方案。按照国家现行要求，凡从事对环境有影响建设项目都必须执行环境影响汇报书审批制度，同时，在可行性研究汇报中，对环境保护和劳动安全要有专门阐述。

10.1设计依据及采取标准

10.1.1设计依据

10.1.2设计标准

10.1.3采取标准

10.2建设地域环境现实状况

10.3产污节点

10.4环境质量标准

10.4.1大气环境

10.4.2地表水

10.4.3声环境

10.5污染物排放标准

10.5.1污水

10.5.2废气

10.5.3噪声

10.6环境影响分析

10.6.1施工期环境影响分析

10.6.2运行期环境影响分析

10.7厂区绿化

10.8环境影响评论结论

第十一章润滑油调和项目工厂组织及劳动定员

11.1工厂组织

11.2劳动定员及培训

11.2.1劳动定员

11.2.2人员培训

11.3组织结构

11.4企业理念

第十二章润滑油调和项目进度安排项目实施时期进度安排也是可行性研究汇报一个主要组成部分。所谓项目实施时期可称为投资时期，是指从正式确定建设项目到项目达成正常生产这段时间，这一时期包含项目实施准备、资金筹集安排、勘察设计和设备订货、施工准备、施工和生产准备、试运转直到完工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段各项投资活动和各个工作步骤，有些是相互影响，前后紧密衔接；也有些是同时开展、相互交叉进行。所以，在可行性研究阶段，需将项目实施时期各个阶段各个工作步骤进行统一规划、综合平衡，作出合理而又切实可行安排。

12.1润滑油调和项目实施阶段

12.1.1建立项目实施管理机构

12.1.2资金筹集安排

12.1.3施工准备

12.1.4施工和生产准备

12.1.5完工验收

12.2项目实施进度

第十三章投资估算与资金筹措

建设项目标投资估算和资金筹措分析，是项目可行性研究内容主要组成部分，要计算项目所需要投资总额，分析投资筹措方式，并制订用款计划。

13.1项目总投资估算

13.1.1建设投资估算

13.1.2流动资金估算序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1流动资产1.1应收账款1.2存货1.2.1原材料1.2.2在产品1.2.3产成品1.3现金2流动负债2.1应付账款3流动资金（1-2）4流动资金本年增加额5用于流动资金项目资本金6流动资金借款流动资金铺底流动资金

13.2资金筹措及使用计划

一个建设项目所需要投资资金，能够从多个起源渠道取得，项目可行性研究阶段，资金筹措工作是依照对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算结果，研究落实资金起源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠资金。可行性研究汇报中，应对每一个起源渠道资金及其筹措方式逐一阐述。并附有必要计算表格和附件。可行性研究中，应对以下内容加以说明。

13.2.1资金起源

13.2.2筹资方案

13.2.3资金使用计划

第十四章财务与敏感性分析

财务评价是考查项目建成后赢利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力财务情况，以判断建设项目在财务上可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主方法进行。并用财务评价指标分别和对应基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。

14.1财务预测方法及依据

14.2财务假设

14.3产品销售收入及税金估算

14.4产品成本及费用估算

14.5利润及分配

14.6财务盈利能力分析

14.6.1动态分析

14.6.2静态分析

14.7项目不确定性分析

在对建设项目进行评价时，所采取各种数据多数来自预测和估算。因为资料和信息起源有限性，未来实际情况可能与此有较大出入，即评价结果具备不确定性，这对项目标投资决议会带来风险。为了防止或尽可能降低这种风险，要分析不确定性原因对项目经济评价指标影响，以确定项目标经济上可靠性。这项工作称为不确定性分析。

依照分析内容和侧重面不一样，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈亏平衡分析只用于财务评价，敏感性分析和概率分析可同时用于财务评价和国民经济评价，在可行性研究中，通常都要进行盈亏平衡分析，敏感性分析和概率分析可视项目情况而定。

14.7.1盈亏平衡分析

14.7.2敏感性分析

14.8财务分析结论

财务评价是依照国家现行财务和税收制度以及现行价格，分析测算拟建项目未来效益费用。考查项目建成后赢利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力等财务情况，以判断建设项目在财务上可行性，即从企业角度分析项目标盈利能力。财务评价采取动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主方法进行。评价主要指标有财务内部收益率、投资回收期、贷款偿还期等。依照项目特点和实际需要，有些项目还能够计算财务净现值、投资利润率指标，以满足项目决议部门需要。

财务评价指标依照财务评价报表数据得出，主要财务评价报表有：财务现金流量表、利润表、财务平衡表、财务外汇平衡表。

用财务评价指标分别和对应基准参数----财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判别项目在财务上是否可行。

第十五章经济和社会影响分析

15.1对地方经济影响

15.2缓解社会就业压力

15.3市场高科技地位

第十六章可行性研究结论与提议

16.1结论

16.2提议

附表一项目流动资金估算表

附表二项目销售收入估算表

附表三项目资产折旧估算表

附表四项目总成本费用估算表

附表五项目损益表第1年第2年第3年第4年第5年第6年一、营业收入062400.00124800.00124800.00124800.00124800.00其中：主营业务收入062400.00124800.00124800.00124800.00124800.00其余业务收入减：营业成本其中：主营业务成本054782.40106297.18106302.96106302.96106302.96其余业务成本销售税金及附加0159.20349.55349.46349.46349.46营业费用03171.016291.016291.016291.016291.01管理费用03300.636420.636420.636420.636420.63财务费用0130.38437.92437.93437.93437.93二、营业利润（亏损以“－”号填列）0856.385003.704998.014998.014998.01三、利润总额（亏损以“－”号填列）0856.385003.704998.014998.014998.01减：所得税费用0214.091250.931249.501249.501249.50加：＃﹡未确认投资损失四、净利润（净亏损以“－”号填列）0642.283752.783748.513748.513748.51附表六项目现金流量表

附表七项目资金起源和利用表

附表八项目资产负债表第1年第2年第3年