新长江电影城财务管理制度

1财务管理制度一、财务报表：财务报表是正确反映财务状况及有效进行财务管理的一种方式。这些报表包括但不仅限于：1、保险库现金盘点表：影城一般备有30000元备用金，由值班经理保管钥匙和密码，备用金只作营运中换零金和发给收银岗位备用金用，不可挪为他用。每天开店、交接班及闭店时值班经理需清点保险箱并认真、求实地填写“保险库现金盘点表〞。同时保险箱内其他物品，如：电影券、赠券等也需一并清点并记录。总经理及财务部门将不定期的对保险库的现金盘点情况进行核查，以确保公司财产的平安性。此表由营运部门保存三年并经财务部门同意前方可销毁。2、零用金记录：影城备有5000元零用金为日常营运过程中的小件物品采购或其他应急款项的支付。零用金由影院的总经理保管并做好相应的“零用金记录〞，于每周汇总至财务报销。零用金每次使用数额不得超过500元，如超过500元使用需单独申请。零用金应每日清点，每笔零用金在报销时均需写请款单注明金额、用途、批准人等工程，同时应将相关发票附在后面以备财务核查。3、银行对账单和现金交款记录：远影城帜当日谣所有朱营业弄收入虑〔支痰票、哈现金络〕和吉需要皆兑换移的码备用拿金杜，由学晚班项值班展经理炕于营蹄业结凡束后蛛封包刚投入酒保险奥箱毅中，骗同时运填写薪“万现金介交款虎记录勾〞蹦。保肌箱箱誓钥匙烦和密污码分己别由梦经理达和玻财务定取款堵人员拘保管算，解袭款时迹需有喉值班聋经理收和心财务盯人员万同时瑞在场径翻开系保险秒箱，丧值班壳经理究需核车查当磁日现膨金交喂款记悲录中凉的数仅目和吓前日日的收发入数脊是否象相符羞，然辩后由禁值班产经理姑和财吐务人伏员字双方尖签字步确认腾交款避金额粥和换光零数营额。让4、减借款课单、套请款脸单、论PO么单〔微订货醉单〕蓝：笑1〕炼借款剧单：晶暂支铁是指乘公司嘱员工疲经办探公司男各种悦事务蚀而向井公司肉暂时础借支硬款项锋，在袜事务颈办理岗结束表后持卸有关拴凭证蜘冲销稠暂支松款项烧，并冠交回描多余李款额淡或报厕销本宋人垫份支款陕额。亦非差炮旅事夏项的森现金裳暂支瑞，应豪首先舟由经疼办人窃口头罗提出挪申请侮暂支起意向胖，经浅总经嫩理同管意后穴填写收一式何二份慈的趣“桥借款驶单修〞苗〔包失括：猜借款手日期格、借化款事神由、促借支教金额散大小至写、卵借款云人签粒章、榆总经挠理批薄准等学〕。系财务还部门渗以禾“与借款笋单违〞诸第一掉联入牺账记沾录，想第二努联借馆款人认妥善撒保管破。籍事务稍办理皇完毕全后，挡经办流人员舌填制夹“阶请款寇单彻〞愈，及壶时到滑财务毅部门巾办理枯销账惕手续尿。财通务部折门作绘销账听处理朵时，洞应在道现金昆借款文单第副二联乓上填陷列报系销日续期、垃实际裁报销午金额篇、退摩款补叠款金示额〔低退款携是指草经办腔人在坝事务役办理擦过程耗中未平全部展用完站暂借串款项筛所剩破余部迹分；插补款絮是指砍经办百人在肯事务偶办理宜过程警中暂烛借款挽项不咽够支乔付，骆由其盲个人仇垫付验并应犯由财露务部皮门为坐其办鹿理报苗销的册局部高〕，袖并在闭第二灭联上点加盖菜现金锄收讫吩、付屠讫章榨，以舅第二朵联作且为记凉账凭示证附叠件。云借款绞原那么封上规谊定为图事务肥办理盛结束煤的当结月归墨还，裳对暂凡支借睛款时婆间在漆一个古月以瞎上的狮，财乓务人绿员应核该及症时获遥得其都合理斤的解麻释，朱否那么进应该开催促醒经办炭人员逝办理恒报销粪手续设。色2〕绳请款属单：俘请款驱单可庆用于坊借款传的报屈销及拿急用撕物品止的购薯买。恰报销燃是指士本公粒司员秩工报坡销办夸理公侄司事知务过替程中胜发生扩个人怕垫支姜款项海，或首是为嘱办理挣公司以事务粒而暂袄支款涨项的弟销账腾事宜捞。谦经办执人员融办理骗公司伟事务唉完成晒后，西填写耀“诞请款不单近〞捎〔包敌括：便报销部日期药、报密销内申容、皇报销础金额跌大小酿写、鬼经办危人签谊字、辅审批察人批稳准等朗〕。农根据际授权张审批斥的有柿关规越定，摆不同内的金鲁额由型不同串的审悟批人容审批爽：影暑院总具经理盟具有墙由现望金列县支、执金额惜在5债00息元之母内〔陈含5遥00就元〕毁费用糖工程仇的审絮批权殖，同悔时具式有5艇00倡元－挣20帝00求元非毁现金挨列支追工程副的审扫批权累。超兰过上短述审取批权孔限的浙需上淋报具雁有审笨批权抵限的纷负责扩人批颗准。顶请款饶单上匆请款枣人与暑受款课人必搁须一饮致，见不允亲许代絮填行肠为，技经办获人应术持手昌续齐梁全的正费用榆报销朝单从究行政妄助理纤处报远销。遇手续拢齐全柳的费贺用报玩销单者是指艺：怕原件够粘贴新：所玉有的踪原件凳必须趋粘贴文到姓“缎原始怎凭证猪粘存洽单存〞宣上，震且必先须整垫齐牢捏固、毁互不株粘连愚，便翅于翻捞阅；俗原件碧粘贴戴必须绵按照幕一定黄的逻奶辑性药，且阀应给暂每一椒张原毛件进灶行自盾然数耀编号摄。例续如：岔报销叫人在男报销瑞时同未时提在交三疼份请康款单史，那么垂在请单款单爽右上拉角编耀列1阳/3越、2交/3蚕、3瞒/3喷序号炸。晕一事愚一报夜：原醋那么上雅，一劲张报寇销单喊只能铅填报朽因办龟理某秩一专赞项事定务而宝发生厅的开应支；川假设某蔬一事琴务办杠理过绞程中银为一泄主题案事务解而发知生了攻其他军不同进性质血的费纹用，思应该捕在费猎用报趴销单迁中分披行填只列，欣并在栏报销蒙内容陷中注玻明该飘种性片质费颤用的锅原始低附件位起讫僻号。赏所谓利其他烛不同顺性质苹的费非用，陡至少冷应该暗区分掏为市坏内交悟通费忘、停泰车费志、过浴路费薪、汽扭油费桑、通忧讯费里、其喉他等巡。稼财务割部门凡报销崖审核立人员队审核砍费用变报销眠单，见包括什：报感销单套手续奉是否予齐全朴、报仓销单轧填写姑是否检正确脂、原尼始凭船证是祖否合迫法、闪报销垮发票父抬头左是否逮填写脆公司骡名全爷称等魄。拌根据吗公司辞有关染规定袖判断三费用径报销获的合验理性传：对原完全慎符合阻报销柜规定没的，税按照希费用谨报销笨单大罪写金户额支杀付现保金；炉对不欲符合丽报销盟规定镜的，和根据题以下差不同彼情况小分别殊处理陆：锁费用肢报销次单手泊续不却全缺市少有逢关人青员签脂章，袋退回松报销萝单，各由经差办人检补齐建手续立；毙费用殖报销系单填垂写错厦误，半要求沉经办毅人员陶重新犬填写淋；巴原始谣凭证粒不合滚法，煌按规传定不叠能作拣为报筐销凭固证的昨，要搞求经悲办人蓬员提秩供合好法凭旬证后荒给予忆报销靠，或逗者由通经办值人同槽意从扣报销斥总额所中扣马除不柳合法题凭证窗金额软后的姿余额安支付赶经办盟人；偶根据扔公司陆有关嫂规定厚，有债不在搂报销扶范围抛内的迅费用扭支出出的，毕除非师由授响权批愚准人朗员的净特别患批准作，否夜那么财笋务部腊门将纺从费痛用报饺销单秩填列到的报得销金辟额扣递除不陕予报制销部偏分后荡的余贪额支惯付经辽办人地；晋经上纸述财溜务审蛾核程按序无领误后轮，财桐务部奋将现弟金交平还影谦城，叶以保赔证各防影城亿库存宿备用蕉金为此5,绍00邮0元思。标3〕羽PO我单：广PO榴单适塑用于祸付款亿金额凝超过匀50躁0元换以上狠的事控项。床请款良人填宴写三颂联式朋“蜂订货辛单慈〞区，包昼括财泳务联源、请猫款人呜留存音联，持供给哄商留凶存联殊，必狭须认叔真详注细填超写订浩货单升表格望中的袍每一课事项谷：时导间、倒货品帮、数袄量、喝单价客、总鲜价及档供给粗商的片联系置方式茧；然捏后在爪PO丰单刃“卸承办逗人桥〞恭处签玩字，够并将肢供给益商联寄杯至供释应商块，由园供给乖商确姐认无蛋误后毫回传点至承厉办人盐；承始办人服在取坦得具湾有审饥批权寄限的羽负责终人核旱准后位〔负掠责人杜须在覆PO煌单油“舟核准承人闸〞商处签谷署〕字，将赖财务瘦联、寺发票爬及送牙货单析粘贴翠好,显交给寺财务犁准备每付款系。或对于通既不饲适合译直接介采用荐请款罩单又茄不适牺合直饱接采慢用P库O单爸的请际款事傲项，再经办映人需覆先向波供给齿商传硬真肿“委价格全及事去项征五询函拳〞本，供穷应商沿确认早后需坐及时攀回传汪经办察人，坊经办浆人确岗认无贩误后革，再骗填写歌PO嘉单并从按P测O单趋操作坛流程弄处理活。阳影院兽财务虏部严吐格审翅核影星院上匀报的蝴单据尽后，凶取得梢具有搂财务插审批糕权限异主管字的核镇准后践，安惊排统坡一日笨期付滩款，疾可采浅用回待寄支葬票或版电汇毛等付促款方权式。美对于娱任何图不符爽合财灯务制绘度的厚票据藏，均愁退回亭或做鸣跟踪饱处理套。叫5、袋差旅损费报莲销：女1〕这凡因叙公出奋差应承事先稠〔提吹前七纳天〕棉填写锐“谜出差铲申请切表宿〞夸，经悬相关煎批准文人审忠批后忙方可煌请款螺。需举要借辣款的虹应按辨借款套程序貌办理纤。出败差后条需要支报销叨费用堪的应瓦在填绢写勒“辆差旅肚费报微销单疤〞剧按报波销程命序办红理。颜2〕贴交通穴费需证按标煮准报炭销：铜在市疮内的餐交通步费应授以公守众交慰通工伸具为姓主，有包括姻：公略交车验及地韵铁；莫出租耍车仅肚可在侄上述麻交通应工具宪无法缴使用铺的情抓况下烂才可范以报搂销，屈任何窝私人岔用途钳或日望常工燃作中浙的出翻租车迫费均且不能式视为俊差旅累费。窜3〕冒员工羊可以删购置融本地处保险遇公司秩的乘嫂机保过险〔镜旅客族航空望意外帝险〕举，保弄险费旺一般歌为二济十元咏。呼4〕狗商务姨招待找费：材任何亲的商障务交套际费转必须旺是在绩合理固及必均须的促情况棍下才妥能予持以报胜销。引报销龟时需汪写明县招待怀费的烤目的桥及同荣行人恶。舟5〕壮莲费：掠所有抱本地崖惭使用迎酒店莲的电即话通歇话，早任何旷私人拨用途萍的通能话将才由员富工本浸人承杰担；念长途忧矩要使油用员纺工的召邪通话座，员择工应勺二十祖四小烫时保统证手矮机的慈正常乎通话侍，以坊便于以相互瘦之间锣的沟渡通；酿如果扰需要着员工壶使用发家庭示献办理浑公司芦业务描时，吹员工告应使躺用电末话卡岔通话樱，电嫌话卡贫中用羞于公脑司业尼务的保局部狱将实称报实得销。闸6〕梅停车抢费：投所有亩公务穿合理草支出脂的停偏车费苹都必彻须填亏写在锻出差声申请戒表的抛“页杂项逐〞萝一栏目中。视6、病日报振表：窃每日嗓营运里部门炊需向战财务鸦部门椅递交悬的报玉表有兼：营阻业日执报表环及经童总经拿理核殖准的姐卖品催损耗方及招线待情足况表植。脾7、蔬周报壶表：前每周泉营运浪部门舞需向纳财务孝部门捎递交减的报乏表有练：备谣用金浪周报屯和盘辱点表孝〔周驳一至预周日拴〕、伞PO什单清步单和比对应辟的P西O单纺及所警附的集发票岗、预侨售券想盘点叛周报恢〔周凳一至延周日教〕、颤退票域及废劳票〔虽周一冤至周歼日〕恨、卖京品周行库存敲盘点苍分析奏报告蚀〔周走五至粮周四同〕、剑周泪“俊卖品疼库存坏数量俩明细松表竹〞殖(周傻五至稍周四狂)、赴周库虑存盘欺点记稠录表轻〔盘头点人驻签名巡〕。雷8、绒月报蚁表：肌每月爪营运粘部门辱需向痰财务秀部门裂递交饱的报厚表有改：卖咽品月续库存很盘点炉分析昨报告胀、月授“党卖品描库存部数量筋明细令表械〞沟、月朽库存用盘点联记录委表〔险盘点内人签保名〕阴、月即办公岩用品伸盘点蛛表、模经总政经理梯签署箱的月姿员工闷考勤糖表。犯9、序损益遣表〔战St简at名em龟en肯t织of欲P灿ro使fi删t售&版Lo终ss掏〕：杰损益篇表是差对当船月影等城经杆营情巡况的晨一个扰全面雪的、阁综合润的、新现实就的评表估。偶管理坛者在渣年度喷财务赠预算截被批赚复后壶，参亚照本运月的泳损益厉表来球分析讲当月之的各波项收蛾支数鸡据与运预算臣数据蝇的区递别，说从而恒得出妈经营疯管理获方面延的现埋实状阵况，敏以便恒在下蒜月做携出适抱当的炼调整屠。唯损益具表中酒最重青要的忌参考钱值是疑KP板I〔眯Ke浅y客Pe冤rf束or颤ma世nc胆e芝In棚di壮ca存to蚀r〕态值，均它主醒要包课括：秘观众恩人数贴〔A虑dm窝is哄si骨on喘〕胡卖品吃部平越均交币易值毕〔C校on梯ce钢ss挽io工n里SP校P〕贝影片昆租金烈费〔胀Fi训lm然R窄en中ta篮l悬%〕烟卖品所部成残本率开〔C剃on凳ce堂ss益io铜n浆CO赖Gs拍%肾〕效平均折票价阔〔S宫TP孟〕戴薪资摸占总崇收入描的百腹分比屋〔P体ay勺ro冬ll缸%己a稍s茶of猾T与ot滥al待R诵ev作en殃u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