第六章对公司客户的贷款

第六章、商业银行对公司客户的贷款管理本章介绍对公司客户两个领域的贷款一、流动资金贷款二、固定资产贷款一、流动资金贷款（一）概述：1、含义是为了弥补企业生产或流通中所需流动资金不足，或者说满足客户生产经营过程中的流动资金需求（包括周转性和临时性资金需求）而发放的贷款，是银行传统的，最主要的放款形式。其职能是调节企业货币形态，生产形态和商品资金的正常循环。2、流动资金贷款的种类（1）临时性贷款：期限（0，3个月）；用途：企业一次性进行的临时资金需要和弥补其他支付性资金不足。对象：同2（2）短期贷款：期限：（3个月、1年）用途：企业正常生产经营周转的资金需要。对象：符合条件的企事业法人。（3）中期贷款：期限（1年，3年）；用途：企业正常生产经营中经常占用，对象：生产经营正常，规模较大，产品有市场。有效益有信誉，归还贷款有保正的企业，特别是国有大中型企业。3、流动资金贷款特征不管何种企业，其经营必须进行流动资金投资，形式为存款，应收款和周转现金等，企业内部的流动资金来源有两部分，一是自有流动资金（股票，长期债券等筹集），二是各种应付款，既暂时占用供应商的货款。当这些内部来源无法满足企业流动资金需要时，则需向外借债。银行向企业发放的贷款主要是支持企业购进经营所需的原料，商品，此外，还包扩在途的流动资金如应收货款，应收票据等。通常，我门把企业流动资金一年中最低占用量，称为企业的永久性流动资金需求，它反映的是流动资产需求维持的最低投资。此项占用应由企业自有流动资金来满足，因为它是一种长期占用（铺底资金）自有不足时，银行才给予中期流动资金融资。我国规定，“中期流动资金贷款主要用于企业正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场，有效益，有经营，归还贷款本息，有保证的企业，特别是国有大中形企业均可发放中期流动资金贷款。中期流动资金贷款利率执行同期同挡次固定资产贷款利率标准。各商业银行要从严掌握中期流动资金贷款的审批权限。审批权限一般控制在二级及二级以上分行。”（人总银发[1997]417号[关于合理确定流动资金贷款期限的通知]）。超过永久性需要的部分，称之为季节性，临时性需要。我们可将其划分为两个部分；一部分是一年中的平均占用量，银行给予为期不超过一年的短期融资，由其周转使用；另一部分是超过平均占用量的部分，即资金占用出现高峰，银行给予为期三个月以内的临时贷款融资。这两部分是我国银行贷款的主要投向，其明显特征一是流动性强（贷款收回快，周转期较短），二是自偿性好（在贷款用途真实，销售落实的条件下，贷款收回一般没有问题。由于受生产，销售季节变化等诸多因素的影响，企业所需流动资金很难稳住在一个水平上，在一个年度中，有高有底，波动不定。但是对多数企业来说，其波动有规律可寻。临时性贷款短期贷款中期贷款季节性临时性需要平均占用额永久性需要自有流动资金贷款占用量时间4、流动资金贷款对象对象为各种所有制形式的企事业法人单位和其他经济组织，具体包括：（1）国有和集体及私营的工业、交通、外贸、农业等各类企业的经济组织；（2）外商独资、中外合资、中外合作经营企业；（3）实行企业化管理或有还贷能力的事业单位；（4）符合条件的其他经济组织；5、流坡动资乳金贷丙款条妄件在条苦件上踩，借互款人呢应具蚁备产捕品有杏市场脾，生魂产经溜营有耕效益钟，不驶挤占普挪用橡信贷哗资金块，恪沉守信团用等伯基本伐条件容，除语此之载外，浅还应爱具备本如下厅条件浙：（1）蛾具辉有工雅商部送门颁岗发的粥营业鲁执照仍，实饥行独蚕立核翼算，柴自负勺盈亏蛇的经装济法命人；（2）卫具厨有法倡定资帐本或伶有处益置权揪的财薯产，逗且所侮有者论权益冤与总植资产剃的比狮例不加得低美于25无%；（3）酸应蛛经过叠工商狮税务筝部门吵办理宏当年满年检成手续释；（4）套经英济效月益良古好，残能按故期还突本付立息；（5）班提求供商躁行认孕可的递担保炸；（6）香已雕在商帮行开特立存敢款帐蒜户；按时漂向商泼行报液送报扫表，郊接受铁商行驼贷款烂检查黑和监喂督（二拐）流方动资乘金贷翼款的已有关姥政策匪规定1、商姿业银肃行法2、担谁保法3、贷众款通扒则（三惧）流判动资煌金贷伶款操器作规谢程1、借炎款客增户向拖开户耳行提扁出贷饲款申膝请申请箩内容逐主要狗有7个方画面2、信杰用等外级评饱定和浊授信（1）评床定级勾别一娃般为猴：AA柄A、AA、A、BB吹B、BB、B级。践也可批以根皱据贷灿款管轻理的导需要筋进一肢步细伴分。（2）核览定授吸信额注度：宣一锁是银勤行对份一个求客户芹所能生承受块风险讨的最希高控泉制线犹，银候行对与该客膛户的捕所有挠融资邀余额扮之和事不得砌超过丽核定辰的授丙信额劝度。司核定承的方混法有翁定性概评估甲和定作量计迈算，棚核定即的角耽度包例括两敌个方刷面；富一是片客户勉风险趴分析锦，分萝析客辛户的良信用饰记录饭，经头营管昏理水惹平，财发展锁态势缩慧，第妨一还捎款来厦源和主第二扬还款喂来源枣；二较是银盯行风汤险分助析，而根据渣分散悬风险服，稳阶健经痛营的娇原则依，分局析银震行已婚对客旺户融径资数葱量和傲同业切占比盼的适叛度性贵，并际确定千银行范能够割和愿翻意承千担的株风险狠数量即。通仁过分戚析的摔计算两最终梯核定巷，对吗一个栏客户培的最签高综群合授骄信额块度。跨未评盆定信鞭用等神级和均未核泻定授拍信额驱度的喜客户零不得术办理绿贷款矮业务两。3、贷硬前调或查主要邮包括誉以下瞎内容浓：（1）企圆业的贷生产悲经营租是否帖符合书国家竭经济睡、产锤业政米策；（2）企盈业的奇信用闻等级肥，是蜻否属柳于银苍行信长贷政韵策确盖定的什支持逐类；（3）是促否核博定授刷信额胖度，卷扣除置现有枣融资现余额威后有灵无剩奖余额劳度；（4）贷皇款的虎用途匆是否蜓合法月、合护规；（5）贷压款金假额是闯否与粘合理货的资贷金需归求相粒一致嫌；（6）贷厦款的拆期限详是否拼与企齿业的附生产高经营使周期睁相匹划配；（7）分趋析该朋笔贷辅款的搭风险贞程度买；（8）企宾业现理金流雨量（宋尤其青是经沿营活俊动）影的充徒足性御；（9）企栽业能也否提邻供合额法、照有效乒、足作值的缩慧担保看。调查靠分析吐的内度容和粮结论风应形均成详休细的阿书面赵调查瘦报告4、贷尿款审喝查、主歌要内林容（1）调叙查人敬员提秋供的摘资料仿和报朽告是渠否完质整且郑符合厌要求被；（2）贷脂款是脸否符描合国掀家产肾业政蜓策、弓银行便信贷巨政策卫和信棍贷原姥则；（3）借嫩款人州是否详具备么合法戚的主喊体资惠格；（4）贷考款金促额、邀用途饮、期张限、菠利慎是否益合理杨或符恢合规壁定；（5）调宗查人挺员对蒙贷款描风险闸的分访析和辨结论符是否伴合理崇；（6）根苗据调颜查人洋员提若供的覆贷款尘调查让报告以以及轨企业殊财务温报表叨审查嗽企业镇的经遵营风谜险以咏及第截一款苗来源责的充玻足性态；（7）审卫查贷嫁款担耕保的鸦合法址合规贸性、字确定离第二饿还款的来源慢是否为足额浇、有恋效；（8）其肾他需誉要审胁查的像事项笑。审查授部门敢人仍滴应根桥据审痛查内够容填蛙写书腾面的液审查蔽意见匆。5、贷怖款审顶批企业滴开户律行有饼权审缴批的柱，由盾审查拘部门个提供潮审查意意见羡后报佛行长犯或经缩慧行长侵授权辽的副近行长评（或饰部门渴主管辱）审副批，术超过驳一定坊金额滑的贷阔款由汇审贷席委员卖会集迎体审禁查后犁报行追长审乞批。断开户完行无隔权审尘批或秩贷款牵金额叔超权拴限的孤，经猜行长粮签署悠意见也后报随上级亏行审图批。6、签盟订借商款合浙同及竖担保登合同7、贷汗款的先发放信贷茅部门嘉按照党审批肃意见群和借祖款合拾同内倚容向柜会计机部门详发出讯放款误通知撕书，销借款耐人填饶写借芒款借炼据并闲签章息，会汪计部桶门根段据有池权人京审批豪意见亩、信控贷部候门放蛋款通谋知书支审核冻无误独后办群理放征款手埋续，就并从蜓贷款亡列帐沸日起缎计收五利息温。8、贷甩后检结查主要孟内容较有：（1）贷吗款用晶途；（2）企佛业生顿产经现营及叛资产飘负债丸变化丢情况巨；（3）企稍业原派料市徒场、路生产碎技术鹅、组障织管脆理及从产品胆市场剧变化厘情况继；（4）企牺业货栋币资蚂金归王行情富况；（5）企沃业财烟务报沙表真努实性（6）企评业是鬼否有捐违法敞经营病行为寸，是乖否卷醉入经拌济纠铅纷；（7）企文业的绪改革冠、改抢组、筋改制察及贷悉款债金权落诉实情园况；（8）企愈业与摧银行野合作坛态度艰变化随，有士无违轻约发戴生；（9）企沈业从坐其他袜金融筹机构幸的融姻资情糠况及笋债权鞭人的推合作遵；（10）企居业的墓对外妹担保阳等或雹有负辉债情弹况；（11）保导证人困的保侮证能腿力及废其变谎化情牙况；（12）贷悉款抵燥、质貌押物驶的保户管及通价值叙变化哄情况梦；9、贷怖款的我回收贷款志人在言短期佣贷款借到期暴日一裂个星束期前捎，中芝长期谈贷款论到期查日一呈个月澡之前吐，向初借款艰人发放送还吹本付皱息通蚁知单宗。10、不萄良贷禁款的罩处置璃与催诵收。（四碰）流诱动资里金贷姐款的霜风险流动蜡资金锹贷款万的风挣险主慨要来旧自企伞业，团主要还表现序为：公第一艳，销首售不姥落实绢；第暴二，涌挪用带搞固珍定资新产投盯资，端发放谣工资筒等；册第三怨，销侮货款枝被长梅期拖体欠；纤第四木，不街诚实暑，提史供虚级假材想料，汁编造炕假用齿途。傲这些送原因侨是多医年以第来短炉贷长喂占，恢年复添一年摇，借伸新还拣旧的奥主要蛾原因盘，更螺深层叮的原讲因在到于企其业制耽度和滑社会巷信用辨基础旧的不专完善淋。二、击固定谅资产(金)贷款（一宴）固毙定资晚产贷桶款概渡述1、定逢义固定筋资产避贷款志是指脉银行防发放棋的，身用于卖借款阶人新俊建、举扩建华、改挪造、惊开发音、购养置等赌固定牢资产秀投资忌项目块的本滔外币社贷款正。2、固雄定资暴产贷趴款分南类按项抚目性戏质，纺主要傍目的皂及资圣金投唇向划撕分，搅固定小资产修贷款浇可分元为以浮下三芳类：①基富本建愁设贷胖款（朋自筹砌资金窗≥30凉%投资扑总额优）是指江银行外发放语的，愉用于倍新建债、扩畏建、香改建拾生产尤性基烘本建虏设项编目的您本外朴币贷胖款。基本日建设射是以西增加丧生产跪要素蹈的数壶量为范主要缓特点瓦，以盐增加练社会墙生产帆为主楼要目悲的的据外延尿型扩成大再霜生产功。故颗该类甜贷款霞主要钟用于撤支持烘一些岔为适桐应经朴济和匠社会胖发展拣需要楼，平增地起票家，色全新迹建设案的项保目；为或一归些为偶扩大桶生产是能力馆，改适造扩忆建厂哥房、惨增加萍设备右等的统投资糊项目啦。②技湾术改幼造贷绵款（催一般岸不超依过3年，天最长5年）是以挑先进粥技术队和设辅备为弱主要闻手段箱，以柳提高小现有牧企业坊生产往要素坛质量匆为主巷要目甚的的练内涵贵扩大污再生旗产，高技改功贷款丙的对困象是俗现有私企业筛，是冷在以查技术围进步贡为前回提条酱件下仔，实挨现现皆有企爸业生杆产要芬素的嗓提高贿，它锁并不注排斥惧在此设前提茂下生寇产要阵素数油量的讯适当巧增加载。③科止技开摔发贷付款剩（一消般1-存3年，雷不超寨过5年）是指页银行祖发放菊的，跟用于蜘新技厕术、欠新产唱品的痕研制禽开发跃、技凶术创吃新和购技术轰成果坐向生问产领姥域转铃化或锈应用溉的本引外币推贷款庆。该误类贷月款主诉要用雷于企翠业进胶行新册产品岁开发自、研真制过青程中绪，当臭企业某自筹铸资金偶不足左，难喜以满信足其赢为进没入中嫂小批漆量生深产需锄增添跑的固缠定资灿产资顽金需煎求时闻，由旧银行蒙予以亭支持直。有些储教材抓以“强大修刊理贷华款”经（主仰要用猎于固康定资魂产主惰要部辫件的祖更新状、修慎理和让厂房罢办公敏楼的麻维修蚂，目哈的是伤为了争恢复援固定贪资产之原有轰的生惧产能些力，碗最长锦不超恰过1年半义。大修惑理贷哥款额架度=当年编大修叶理费胳用提第存额-已提闯存的银大修傅理费统用）律取代专而把姨其单俭列讲吗解(二)固定翅资产致贷款代用途俊、目捉的之宰演变（三升）固为定资赵产贷镇款的付现行歪政策仇规定1、符故合生驼产。遣信贷驱和区筒域发狗展政钱策，票须纳呆入国相家投洗资和展信贷见计划像，符茄合有车关法愚规2、与作其他素建设借资金膛的配必套。使国家豪规定枯建设鲜项目羡必须现具有寄资本虹金附：腿国务枝院[1倍99支6]虾35号文勤件规铅定各验行业括项目菊资本丹金比壮例行业资本金占比交通运输煤炭项目35%以上钢铁邮电化肥项目25%以上其他项目20%以上3、坚信持审币贷分渠离，俊先评作估，斩集体茂或逐灿级审润批，灶后承程诺4、自刚主发狠放，桃遵循歪“三剖性”末原则5、一狐次审初批，卧多次心放款跑，利驼率一劲年一嘱定6、恪顶守信轧用，木履行插合同弱，按川计划定供应垦资金茂，按介期收挤回贷澡款本创息7、还迈款来射源主肆要是克借款甜人的洲税后昂利润水，其嫁他自练有资盾金以告及固咳定资辱产折爸旧8、项货目的至环境然保护晕措施衰落实基本要素流动资金贷款固定资产贷款贷款领域生产流通供产销固定资产投资事项无须批准，企业申请即可需按国家有关程序审批期限多在一年之内多在3年之上，10年之下利率一次决定一年一定发放一个合同一次发放一个借据一个合同多次发放多个借据使用周转阶段还款来源销售收入综合效益综合效益，固定资产折旧贷款限度统一授信资产负债率要求等同左并控制在资本金之外部分（四铜）流架动资逆金贷镇款与喘固定费资产巡寿贷款休比较（五坏）固罢定资济产贷祸款的终操作鞠规程贷款笼程序洋总的喊结构抱是由扑下至肚上,即由锋基层住行受杆理申茎请,根据迹授权秩逐级紧上报,审批,基层心行办圾理发处放与跳收回.一般合包括闯以下过几个舰阶段:1、借铸款申族请的百受理克和初在审固定货资产鼠贷款础需求狂主要渗来自喇两个庭方面:一是您客户朝根据贯自身明的需菊要提丛出;二是梦政府宝有关段部门籍结合犹国家承产业翼政策肉和投字资导衰向向秤银行高推荐.客户御的申锣请一乌般由谈其开雄户行糖进行夺受理恭和初蔑审,主要纲内容电和标错准是:（1）客盆户的液借款武意向:一般休为书疑面正如式文访件（2）信唐贷科馋的审有查意权见:结论蜓意见芬明确,科长遮签字（3）项震目批春准文魔件:按国义家规步定有获权审甩批部足门批读准（4）借您款人斤近期朵财务掏报表胳指标:符合养银行大条件,例如苍资产后负债淡率小耻于等胞于75息%,信用拒等级BB扰B以上(含BB督B级)等（5）项旗目条摇件:资本拨金比匹例,投向践分别惩符合看国家尝规定连和商吨业银鲁行贷逝款指堵导意币见2、项巩目评狮估经初坦审同覆意的蚀项目,要按攀各行呜项目姨评估庸办法岗进行锡评估,各行戚评估知的要磁求不袖尽相丹同,以下垃以工骨商银愉行为溜例:（1）项茧目评泽估的童范围固定怨资产松贷款谷原则洞上都识要进罢行评判估,但有晶例外:A.固定涛资产允贷款探总额效在人追民币50臣0万元,外汇10输0万美门元(含)以下哭的;B.以存导款,可转告让国据家债毙券或余金融防债券脑金额秋质押乏的项铺目的观贷款;C.经具医有相钩应审努批权挥限的镰审贷愤委员晨会特贪批的;D.拟不满承诺伍贷款允的;（2）评错估的萌主要受内容A.借款刘人评闷价概况,技术层实力,资产晒负债,信用探状况折等B.项目怖建设孙条件腔评价项目楚建设片必要址性,实施讨进展,条件,工艺狸技术,生产,规模,经济溜规模,环境征保护蜡等C.市场孕评估市场貌环境,竞争割状况,竞争侮能力,前景捞等D.投资苗估算滤和投灭资评击估E.偿债锁能力徐评估F.贷款枯风险庆与效辉应评愈价完成带评估怜报告3、贷胖款的很审查模意见固定扑资金按贷款酒评审砖流程炎如下:（1）贷螺款审炸查的种主要斑依据A.项目舒评估壤报告B.分行搬调查角推荐洪意见C.行主法管部啦门的拘意见D.国家兆相关慕政策（2）审红查阶识段的仆主要贺工作主要柔有九变个方剂面的匪小项（3）贷己款的欠审批基本马模式:项目剃信贷蜘评审绘初意厅见--撒--部门活贷款偏审查摧小组旬意见--决--部门摇负责表人签列批(权限亡以上)-怠--碧-主管歼行长(权限出以上)-抱--笔-行贷宏款审当查委结员会京意见--壳--行长在审城批过夜程中,各行色除通乘过授喊权经膜营和享规模叨评审械程序渗进行侵管理百外,还有喊针对宰贷款宫投向,投量亭等方期面的谨专门鹿控制饺和信湖贷政铁策.另外吨还总章结出绞一些是具体统措施:具体柿措施:A.项目仇储备产库制连度也就扇是银饱行利喷用计旋算机争建立西的对朋拟提舱供贷意款支屯持的菠备选榜项目拆数据茫库.其作副用是欢能够浮使对姻待批厕的项矿目的能贷款破进行饶管理B.分行光审批瞒项目绒贷款圣备案维制度(备案爱制)就是昌要求为各分机行审松批权弄限内扣项目凭的贷团款都倘要按爪统一恭的格身式和嫁要求,定期狱