5万只良种獭兔繁育基地扩建项目可行性研究报告

第一章总论第一章总论65-第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况阳原县兴盛养殖有限公司是以特种动物养殖、皮毛、肉类加工、销售为一体的股份制合作企业。公司成立于2005年，注册资金750万元，现有员工86人，其中专业管理人员18人，其他工人68人。公司为河北省“农业产业化龙头企业”、“国家级扶贫龙头企业”，并被张家口市扶贫办确定为“扶贫种畜繁育基地”。目前企业生产能力为年存栏种兔15000只、狐狸1500只、貉1500只。阳原县兴盛养殖有限公司建立了现代企业制度，设置了精干高效的公司管理机构和职能部门，实行了科学严格的管理制度。公司高度重视人才的培养和使用，形成了高技术、高素质的骨干员工群体，饲养管理经验丰富，防疫灭菌体系健全，程序严格。公司与河北农业大学农村经济发展学院建有长期合作关系。1.1.2财务概况阳原县兴盛养殖有限公司资产状况良好，结构合理。公司成立以来连续盈利。公司2007年资产总额1729.84万元，其中固定资产917.7万元，无形资产10万元，流动资产802.14万元，净资产1420.70万元，负债总额309.13万元，所有者权益1420.70万元，营业收入670.55万元，净利润202.92万元，净资产收益率17.36%，投资报酬率11.7%，资产负债率为17.87%。公司2008年资产总额2986.05万元，其中固定资产1077.65万元，无形资产10万元，流动资产1898.41万元，净资产1836.34万元，负债总额1149.71万元，所有者权益1836.34万元，营业收入1879.97万元，净利润501.34万元，净资产收益率27.3%，投资报酬率16.7%，资产负债率为38.50%。公司自2005年成立以来，至今从未拖欠过职工工资及各种社会保险，也未拖欠任何税金。1.1.3法人代表基本情况法人代表杨国森，39岁，大专文化，阳原县政协委员。多年从事皮毛加工和畜牧养殖工作。多次受到上级有关部门的表彰和嘉奖。在经营过程中，未曾有拖欠职工工资、逃漏税款等情况，无破产及逾期还贷等不良纪录。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：张家口阳原县4.5万只良种獭兔繁育基地扩建项目建设性质：扩建建设地点：张家口市阳原县西城镇1.2.2建设规模及产品（或经营）方案建设规模：拟扩建年产1代种兔4.5万只的饲养基地，总建筑面积为5162平方米。其中：兔舍2713平方米，饲料加工车间1462平方米，青储库600平方米，培训中心387平方米。同时配套相应的水电工程；购置监控设备1套，兔笼14000只。产品（或经营）方案：利用企业自有法系良种獭兔，繁育饲养1代种兔4.5万只。1.2.3技术、设备、建筑物（主体工程）1.2.3.1主要技术及来源的可靠性与可得性公司拥有高级管理及技术人员18人，对獭兔养殖、饲料生产、毛皮加工有较深的研究。项目建设所需的技术主要来源于河北农业大学农村经济发展学院，该技术2004年曾获河北省人民政府科技进步一等奖，技术成熟可靠，并且本公司也是河北农业大学农村经济发展学院的联系基地。二者关系密切，技术可得性好。公司长期聘请河北农大农村经济发展学院院长谷子林教授为技术顾问。1.2.3.2主要设备名称、数量购置各种设备14001台套，详见表1-1。表1-1主要设备清单序号项目数量单价投资额（万元）备注1主要设备1400049.001.1獭兔饲养笼具1400030.0049.002附属设备112.002.1远程监控系统112.0012.00合计1400161.001.2.3.3主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量等项目主要建筑物包括：扩建兔舍2713平方米，饲料加工车间1462平方米，青储库600平方米，培训中心387平方米。同时配套相应的水电工程。1.2.3.4建设期限项目建设期计划为1年。表1-2项目进度安排年月工作内容2009年可研报告编制及审批设备订货编制工艺设计土建施工设备安装、调试试生产、投产1.3投资结构及资金来源本项目总投资540.80万元，其中：建设投资462.00万元，流动资金投资78.80万元。项目总投资540.80万元，其中申请财政资金180.00万元，企业自筹360.80万元。自筹资金来源，由公司未分配利润和股东现金注入，360.80。1.4项目效益张家口阳原县4.5万只良种獭兔繁育基地扩建项目，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。项目达产后，年均销售总收入426.00万元，年均利润总额161.37万元，税后利润年均121.03万元，全部投资税后内部收益率22.17%，财务净现值364.22万元（ic=8%），项目投资利润率为22.38%，投资利税率29.84%，经济效益显著。该项目通过提高龙头养殖企业的技术水平和生产能力，可以进一步推动当地獭兔养殖业的发展，形成完整的龙头企业带基地，基地连农户的产业发展模式。该项目的建成，对稳定当地玉米、蔬菜等农产品的市场价格，对阳原县保持“全国裘皮碎料之乡”的地位，都有积极作用。另外，项目建设可带动饲用植物种植，促进二元种植结构向三元种植结构转变，农村种植结构进一步优化。因此，项目具有较高的社会效益。獭兔粪便集中经过无害化活菌制剂处理，在多种有益微生物作用下进行生物发酵，不仅解决了粪便污染问题，还可将粪便变成高效生物有机肥，替代大量化肥、提高土壤质量。因此，项目具有较好的生态效益。1.5可行性研究报告编制依据①2009年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南②《》③《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》④财政部《》⑤《张家口市关于发展农业主导产业的规划》⑥农业部《关于加快畜牧业发展的意见》⑦国家关于獭兔养殖行业规范和市场调查的有关基础资料⑧《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）1.6综合评价项目建设符合农业结构调整政策，符合市场对优质兔皮、兔肉消费的需求，符合农村经济和发展现代养殖产业的需要。项目市场前景广阔，投资方向正确，生产目的明确，生产周期短，经济效益显著，抗御市场风险能力较强。它不仅对獭兔业本身产生巨大的推动作用，而且还可以带动阳原县獭兔养殖业和其它相关行业的发展，同时可安排部分下岗职工和农村剩余劳动力就业，对构建和谐社会，增加农民收入和促进当地经济发展将发挥极大的促进作用。同时，项目建设和生产经营除粪、尿外无污染，粪尿经无害化处理、加工可做为农用肥料，增加效益，因此符合绿色环保要求。本项目以河北农业大学为技术依托，将逐步发展成集獭兔养殖、良种繁育、獭兔加工三位一体的综合性獭兔龙头企业，形成产、供、销一条龙的产业化生产格局。项目建设期设计为一年，达产后，年产良种獭兔种兔4.5万只。项目达产后，年均销售总收入426.00万元，年均利润总额161.37万元，税后利润年均121.03万元，全部投资税后内部收益率22.17%，财务净现值364.22万元（ic=8%），项目投资利润率为22.38%，投资利税率29.84%，经济效益显著。综上所述，该项目技术先进、设计合理，资金回收期短，有利于当地农民致富和农业经济良性循环，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，该项目切实可行。建设内容符合国家产业政策，建议尽早建设、尽早受益。第二章背景及必要性第二章背景及必要性4231-第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家产业政策背景 党的十七大以来，中共中央和国务院已把产业结构调整，发展农村经济作为头等大事来抓。《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》中指出：要加快发展农业产业化经营，各级财政要安排支持农业产业化发展的专项资金，较大辐度的增加龙头企业的投入。中央农村工作会议上明确指出：推进农业产业化经营，关键要搞好龙头企业。按照这一要求，国家农业开发办出台了“要首先扶持那些具有科技创新能力、资本运营和自筹能力、市场开拓能力和带动较大区域农户能力、充分体现出公司（企业）＋基地管理协会＋农户市场发展模式的龙头企业”等有关优惠政策。畜牧业是我省农业三大支柱产业之一，其中节粮型畜牧业是发展重点。针对我省当前畜牧业形势，省政府最近也出台了畜牧业发展规划，全力支持标准化家畜养殖小区建设和规模化标准养殖。张家口市政府在国民经济和社会发展“十一五”规划纲要中也明确提出：要把畜牧业尤其是节粮型畜牧业作为产业化龙头示范工程来抓，突出抓好良种繁育、饲草饲料、标准化养殖、畜产品加工基地建设。阳原县在“十一五”规划中把畜牧养殖业摆在重要位置，并出台了一系列优惠政策。中央及各级政府的产业发展政策，为本项目实施提供了良好的发展环境。2.1.2相关行业背景改革开放以来，我国人民生活水平快速提高，相应也带动了畜牧产品（包括毛皮产品）消费品的日益增加。兔皮消费由寒带地区向温带地区扩展，由服装用皮向服饰、装饰用皮扩展。从秋冬服装向裘皮搭配化纤面料转变，活泼时尚的獭兔皮冬装尤其受到广大青少年消费者的喜爱。这种情况，也使我国由毛皮出口国变为毛皮进口国。以兔皮为例，2006年以来我国年进口兔皮（主要是肉兔皮）高达近2万吨，金额近2千万美元；年出口兔皮仅400余吨（主要是獭兔皮），金额1000万美元。由此可见，兔（獭兔）皮及其制品在国内市场需求增长的态势十分明显，獭兔养殖的前景十分良好。张家口市阳原县是我省畜牧养殖的主要产地，又是传统的皮毛加工的集聚地，从业人员队伍庞大，目前达5万人之多，销售市场覆盖20多个国家和地区，年销售收入达10亿元。2008年阳原县养殖獭兔达275万只，年出栏200万只。2009年全县养殖獭兔预计达280--300万只，未来几年内将达到年饲养量500万只。为避免以前獭兔市场的剧烈起伏，近几年阳原县加大了龙头企业建设，先后建立了300万张兔皮硝染能力的永盛毛皮硝染有限公司、加工450万只兔肉能力的张家口华盛食品有限公司、建筑面积10万平方米的昌升皮毛大市场，使獭兔养殖产业的实力增强，具备了一批走向市场的龙头企业。2.1.3随着农业结构的调整，全县进一步明确了蔬菜、大杏扁、畜牧、饲草四大特色主导产业，并逐步得到壮大培强。以蔬菜、玉米制种、杂豆、脱毒马铃薯等为主的种植业已成规模；以大杏扁、供佛杏、苹果、葡萄以及李子等优质果品为重点的林果业发展迅速。畜牧养殖方面，大力发展了养兔、养鸡、养羊、养牛、养鱼等传统养殖业，培育了以獭兔、蛋鸡、小尾寒羊和奶牛为主的一批养殖区。饲草产业，坚持走“种草保牧、以草促养”之路，全县现发展以紫花苜蓿为主的优质饲草20万亩。全县民营经济以畜牧养殖、皮毛加工、煤炭运销、商贸流通等为主。到2008年底，全县民营企业发展到57家，个体经营户8128家，从业人员32122人。民营经济实现增加值175923万元，占全县生产总值的71.4%；上缴税金25590万元，占全县财政收入的88.2%，为全县财政收入的快速增长做出了突出贡献。2.2项目建设必要性2.2.1新形势下农业产业结构调整的需要改革开放以来，我国的国民经济持续高速发展，人民生活水平不断提高，我国已经成为世界第一养殖大国。然而按人均计算，我国城乡人均消费量很低，与发达国家相比还有较大的差距。该项目的建设符合国家农业产业结构调整的方针、政策，也符合阳原县委、县政府农村经济发展的整体思路。有利于实现农业劳动力的就地转移，推动农业结构调整和农村经济的发展。2.2.2带动当地现代养殖业发展的需要对于发展现代养殖业（养兔业）而言，良种獭兔场的建立是基础工作。据调查，目前张家口市獭兔养殖的良种化和标准化饲养程度与该本司相比较还有一定的差距。主要表现在獭兔受孕率低、成活率低、饲养周期长、毛皮质量低，生产的皮毛卖不上好价钱。多年来獭兔市场价格波动较大，传统养殖户（场）由于不按照市场经济的要求进行品种改良而造成入不敷出，纷纷倒闭。饲养优良品种的养殖户（场）对市场风险有一定的抵御能力，不但能生存下去，而且能发展起来。市场经济的现实要求獭兔的品种必须改良，饲养技术必须标准化，只有优良种兔和标准化饲养技术的大力发展，才能从根本上提高本地区养兔生产水平。2.2.3带动农民增收的需要该项目建成后，将成为当地最大的獭兔良种繁育基地，对本地区獭兔养殖业的发展有着极大的辐射、带动作用。一是可以辐射带动西城镇、要家庄乡、井儿沟乡等10个乡镇獭兔养殖水平的提高,增加养殖户的收入。通过发放优良种兔和传授防疫灭病技术，可以使养殖户的“订单”养殖数量增加60万只，每只增加收入10元，增加总收入600万元。二是可以通过防疫服务中心的辐射功能，向周围养殖户提供及时准确的防疫服务，以及对兔皮市场价格的支撑，使揣骨疃镇、化绡营镇等周边散养户间接增加收入每只5元，共20万只，增加收入100万元。因此，农民增收显著。第三章建设条件第三章建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择项目地点选择在阳原县兴盛养殖公司场内，该公司位于阳原县西城镇，东邻黄良坡村，南至大秦铁路，西靠北关村，北至八龙山，交通极为便利，院内北高南低，坡度为1%，场址周围无自然保护区，无文物景观，无噪声污染，养殖环境良好。建设用地自有土地，无须办理用地审批手续。3.1.2自然条件3.1.2.1地形地貌项目区地处阳原县县城西城镇北部，八龙山脚下。土质结构较好，地势总体趋势是北高南低，坡度为百分之一，较为平坦。场址周围环境优良，无企业、居民噪音干扰。3.1.2.2工程地质与水文地质桑干河由西向东流经79.85公里，壶流河自南向北流经10.5公里后注入桑干河。两河属海河流域永定河水系。丰水季水量分别为75立方米/秒和30立方米/秒，枯水季水量分别为1-2立方米/秒和0.056立方米/秒。此外尚有119条季节性支流。年均过境水量9.7亿立方米，加之南北环山，全县洪水流域较多，正常年景可用洪水量3626万立方米。地下水储量约为5612万立方米，水质较好，能达到饮用水标准要求。地层结构以粘土为主。3.1.2.3气候气象条件该县属东亚大陆性季风气候中温带亚干旱气候区。春季干旱少雨，风沙多，夏季炎热而短促，秋季凉爽湿润，冬季寒冷漫长。全年平均气温7.4℃，最冷月一月平均温度-11.2℃，最热月七月平均温度23℃，极端最高气温37.6℃，极端最低气温-30.4℃。无霜期136天，年均降雨量411mm，年平均风速2.9m/s，最大风速为3m/s，最大冻土深度1.2m。3.1.3社会经济状况阳原县面积1850平方公里，辖5镇9乡303个行政村，总人口275144人，其中：农业人口201750人，占总人口的73%，农业劳动力75061人，总耕地90万亩。近几年来，阳原县的经济有了长足发展。人民生活水平逐年提高。2008年，全县实现生产总值566066万元，其中第一产业增加值完成75973万元、第二产业增加值196876万元，第三产业增加值完成243217万元。人均生产总值12131元。全社会固定资产投资完成88257万元；实现财政收入42006万元；农民人均纯收入2287元，城镇居民人均可支配收入7253元。粮食总产量71109吨，蔬菜73773吨，其中獭兔养殖出栏100万只，兔肉产量1232吨。3.1.4以獭兔养殖为主的畜牧业是阳原县农业的支柱产业,2008年全县獭兔养殖量为275万只，年出栏量为200万只，是我省重要的獭兔产区和毛皮加工集聚区。该县已建成大田洼、高墙、西城、揣骨疃、东城五个獭兔养殖小区和开元种兔场、兴盛养殖场、北元特种养殖场三个产业化龙头企业，极大地辐射带动全县及周边地区獭兔养殖业发展。目前，阳原县已建成了一个北方较大的皮毛市场。该市场现有皮毛加工企业400余家，年计划加工獭兔裘皮服装5万件，年需獭兔皮500余万张。而该县和周边地区獭兔饲养量仅为400万只。满足不了该市场加工企业的需求。另外，该县大部分饲养户由于缺乏配套的良种繁育体系技术指导及其硬件设施，使得獭兔养殖饲养水平一直较低，养殖成本高、毛皮质量低，直接影响了养殖户的收益。阳原县常年种植玉米30万亩，谷黍8万亩，大豆6万亩，年产玉米4.6万吨，麸皮4000吨，豆饼粕类3600吨。以上资源可充分满足獭兔养殖的需要。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件3.2.1.1政策环境为了加快阳原县獭兔生产的产业化进程，推动农村经济实现跨越发展，阳原县委、县政府强力推动獭兔养殖产业化进程，大力加强獭兔良种基地建设，加快良种繁育速度，建设优质獭兔生产基地，把獭兔养殖产业做为五大主导产业之一，制定了獭兔产业化建设的有关优惠政策，从资金、土地使用、税收等方面给予大力的扶持，确保全县的獭兔产业化健康发展。3.2.1.项目区环境优越、气候适宜，适合獭兔饲养和繁育。以獭兔养殖为主的畜牧业是阳原县农业的支柱产业,2008年全县獭兔养殖量为275万只，年出栏量为200万只，是我省重要的獭兔产区和毛皮加工集聚区。种兔场建成后，每年需玉米376.1吨，麦麸229.44吨，豆饼（粕）367.10吨。正常年景，全县年产玉米4.6万吨，麸皮4000吨，豆饼粕类3600吨。完全可以满足项目需要。项目区周围无工矿企业污染、水质良好，小区场址为沙荒地，沙质地利于粪便清理和卫生防疫，利于獭兔生长，改善獭兔产品质量。另外，当地有大量的农村富余劳动力，为獭兔养殖提供了优越的条件。3.2.1.目前，阳原县已建成了一个北方较大的皮毛市场。该市场现有皮毛加工企业400余家，年计划加工獭兔裘皮服装5万件，年需獭兔皮500余万张。而该县和周边地区獭兔饲养量仅为400万只，满足不了该市场加工企业的需求。同时，该项目承办单位现与阳原县兴盛毛皮有限公司为协作合同单位，生产兔皮除满足本地加工需求外，还可销往广州、上海等沿海发达地区。另外兴盛毛皮公司在俄罗斯和韩国、日本也有办事处，也可直接外销。3.2.1.4公司拥有高级管理及技术人员18人，对獭兔养殖、饲料生产、毛皮加工有较深的研究。项目建设所需的技术主要来源于河北农业大学农村经济发展学院，该技术2004年曾获河北省人民政府科技进步一等奖，技术成熟可靠，并且本公司也是河北农业大学农村经济发展学院的联系基地。二者关系密切，技术可得性好。公司长期聘请河北农大农村经济发展学院院长谷子林教授为技术顾问。因此，獭兔的饲料加工、配种繁殖和饲养管理等方面均有雄厚的技术力量可依托。3.2.1.5基础设施条件该项目在公司原有的场地进行建设，不需办理用地手续。原有种兔、饲料加工机械、公用设施都可以继续利用。公司内已有供电、水井可满足项目用电、用水需求。当地交通、通信、气候等条件都能满足项目建设需要。目前兔舍主体工程已完成总工程量的60%。3.2.1.6申报连续扶持的说明该养殖公司曾申报2008年农业开发产业化重点项目，计划投资1000万元，年产良种兔11万只。河北省农业开发办公室2008年批准项目投资349万元，其中财政资金210万元。建设内容包括兔舍2500平方米、兔笼3000只、防疫设备6台，年产良种兔6.75万只。该项目当年顺利完成投资计划和建设任务，实际投资达到400万元，其中自筹资金190万元提前到位，财政资金210万元已经在年底前全部报帐。年底前已销售种兔1万组，落实合同养殖专业户1000户，户均增收1500元。项目效益初步显现，引导周围养殖户踊跃参加合同养殖，并积极筹办一个组织更紧密的养殖合作社。由于当初是按11万只养殖规模设计的项目，水电等公用工程提前施工，饲料加工设备也已预定。项目投资规模削减后，使得饲料加工设备、水电公用设施等没有充分利用，而且目前还有2000多平方米的“半截子”兔舍，等待进一步投资建设，因此申报本项目进行续建，以便于发挥项目总体效益，更好地带动区域獭兔产业发展。3.2.23.2.2当前，项目建设的障碍因素一是农户缺乏科学化、现代化的饲养知识和实践经验；二是农户缺乏优良獭兔品种；三是市场上销售的饲料配方不合理，销售价格高；四是企业建设资金短缺。3.2.2一是通过现代、科学化的养兔示范基地的建设，建立起良种繁养体系，对饲养户进行培训，提高饲养水平；二是实行“公司+农户+基地”的形式，为养殖户提供优良种兔品种，签定回收协议；三是强化防疫措施，积极推广防疫灭病技术，提高獭兔毛皮品质；四是新建饲料加工车间，聘请专家，研制新的饲料配方，生产出獭兔不同成长时期所需的饲料，进行推广；五是加强项目前期工作和投资方案论证，既不能盲目扩大投资，又不能留有缺口。经过论证审查确属符合国家产业政策的高效益项目，符合地方资源优势又有利于带动农业增效、农民增收的特色项目，需要积极争取财政资金和信贷资金加大扶持力度，扩大投资强度。第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析目前，我国獭兔服装加工业有了飞速发展，国内著名裘皮服装加工企业已有300多家，由于加工工艺科技含量高，所以产品质量优良，产品投入市场后，深受国内外用户欢迎。目前，国内销售的裘皮服装，大部分是用獭兔兔皮精加工而制成的，它具有豪华风雅漂亮的特点。从时装发展潮流来看，裘皮用料正由冬装向春秋装发展，由高档时装向青少年衣装发展，因此市场潜力巨大。国际上每年需进口我国獭兔兔皮裘皮服装达100万件，年需獭兔兔皮4000万张，而我国年獭兔裘皮服装供应量仅为50万件，消耗獭兔皮量为2000万张，远远满足不了国际市场需求。主要原因是国内獭兔饲养量较小，年出栏的獭兔量仅为2500万只。近几年来，由于獭兔服装加工业的发展，带动、促进了獭兔饲养业的发展，目前，国内獭兔饲养量达到了2000万只，仍满足不了裘皮服装加工业的需求。目前，各獭兔裘皮服装加工企业都把獭兔皮原料做为重要的措施来抓。由于供应量不足，致使价格不断上涨。近几年来，阳原县獭兔饲养有了较大的发展，一是气候条件较好，适合獭兔饲养；二是饲料资源丰富，能够为獭兔提供所需各种营养成分的饲料；三是与河北农大建立了长期的技术合作关系，又从山东聘请了有经验的养兔技术人员；四是招聘了一批大学毕业生从事饲养技术工作。因此，阳原县獭兔养殖加工企业的前景非常广阔。4.1.24.1.2.1资源优势项目区环境优越、气候适宜，适合獭兔饲养和繁育。以獭兔养殖为主的畜牧业是阳原县农业的支柱产业,2008年全县獭兔养殖量为275万只，年出栏量为200万只，是我省重要的獭兔产区和毛皮加工集聚区。项目区周围无工矿企业污染、水质良好，小区场址为沙荒地，沙质地利于粪便清理和卫生防疫，利于獭兔生长，改善獭兔产品质量。另外，当地有大量的农村富余劳动力，为獭兔养殖提供了优越的条件。4.1.2.2市场优势目前，阳原县已建成了一个北方较大的皮毛市场。该市场现有皮毛加工企业400余家，年计划加工獭兔裘皮服装5万件，年需獭兔皮500余万张。而该县和周边地区獭兔饲养量仅为400万只，同时，该项目承办单位现与阳原县兴盛毛皮有限公司为协作合同单位，生产兔皮除满足本地加工需求外，还可销往广州、上海等沿海发达地区。另外兴盛毛皮公司在俄罗斯和韩国、日本也有办事处，也可直接外销。4.1.2.3技术优势公司拥有高级管理及技术人员18人，对獭兔养殖、饲料生产、毛皮加工有较深的研究。项目建设所需的技术主要来源于河北农业大学农村经济发展学院，该技术2004年曾获河北省人民政府科技进步一等奖，技术成熟可靠，并且本公司也是河北农业大学农村经济发展学院的联系基地。二者关系密切，技术可得性好。公司长期聘请河北农大农村经济发展学院院长谷子林教授为技术顾问。因此，獭兔4.1.2.4基础设施条件优势4.1.2.5獭兔产品质量、安全及成本价格优势为保证獭兔产品质量和安全，公司从原辅材料生产、采购，生产加工过程控制，獭兔养殖场环境控制，獭兔个体健康和营养保障，产品的化验检测和饲料配方等建立了严格的运行管理和监控体系，制订了质量管理手册。獭兔及其产品质量上乘，由于原料资源优势和饲养工艺先进，大大降低了生产成本，使獭兔及其产品在市场销售中有比较明显的成本竞争优势。4.1.2.6群众参与优势公司生产规模不断扩大，在当地有良好的企业形象，形成了稳固的产业化基地，与獭兔养殖农户建立了密切的利益共同体，群众期待着本项目的实施，快速扩建现代化标准化獭兔良种繁育养殖小区，解决獭兔养殖户的良种、饲养管理和市场问题，实现增加经济收入的目的。4.2营销策略、方案、模式本项目建设，对于提高经营效益，促进獭兔养殖业健康高效发展，同时延伸和完善产业链，是十分必要的。4.2.1营销策略项目实施后，公司运用现代化管理营销模式，灵活实施产品销售策略和产品定位。一是要抓好獭兔良种繁育关，保证生产能力，保证獭兔质量，避免发生任何质量问题。二是要千方百计降低生产成本，提高企业经济效益。三是为养殖户提供周到细致的服务，不断满足养殖户的要求，并向养殖户提供技术服务和防疫灭病知识。此外，企业不断增设獭兔收购点，提高售兔时的市场地位。4.2.2产品营销方案与营销模式产品以销往本地皮毛加工企业为主，兼顾国内外市场。营销模式以直销为主，兼顾利用企业自身原有的国内销售网进行销售。良种种兔一部分供应当地獭兔养殖户，另一部分供应公司养殖基地，实现獭兔养殖的良种化。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析一是饲料等原料价格上涨饲养成本提高，二是同行同类产品有更高的质量和价格优势，三是獭兔饲养过程中由于技术措施不到位而造成的疫病、疾病以及产量品质下降，这些市场风险均会对项目造成影响，四是随着獭兔的饲养量的增加，造成价格的波动。4.3.2防范和降低风险对策4.3.2.1着重饲养管理抓技术创新，严格消毒防疫，严格饲料质量和产品检验，着力提升产品技术含量和质量水平，降低生产成本。4.3.2.2广辟饲料来源，与主要饲料加工生产销售企业建立长期合作关系，稳定饲料供应来源；优化獭兔饲养管理和日粮结构技术，降低饲料成本。4.3.2.3加大对产品宣传的力度，提高客户和消费者对产品的认知度，不断提升、树立产品的品牌形象。在确保产品质量的前提下，积极建立与多家獭兔产品加工企业的合作关系，防范市场风险。4.3.2.4依托河北农业大学等单位技术优势，不断优化、提高獭兔良种繁育和饲养管理技术水平，提升产品档次，坚持“以新取胜，以质取胜，以量取胜，以信誉取胜”，并根据市场价格变化调整饲养工艺和产品结构，在激烈的商战中稳步发展。4.3.2.5公司与基地獭兔养殖农户签定最低保护价合同，积极与保险公司签定獭兔保险合同，从而保护饲养户的利益。为了避免价格的波动，本公司和加工企业签订长期的供货合同，确定保护收购价，价格上涨时，随着市场价格的上涨而上涨，价格回落时实行保护价，从而避免价格的波动，保证饲养户的利益。第五章建设方案第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模产品方案：利用企业自有法系良种獭兔，年繁育良种獭兔1代种兔4.5万只。建设规模:新扩建的饲养基地总建筑面积为5162平方米，其中：兔舍2713平方米，饲料加工车间1462平方米，青储库600平方米，培训中心387平方米，配套相应的水电工程；购置监控设备1套，兔笼14000只。5.2建设规划和布局5.2.1总图布置原则（1）认真执行国家有关政策、法令、法规。在满足正常生产的前提下，以降低工程造价、节约建设用地为原则，同时为生产及货物运输创造良好的条件。（2）根据生产工艺要求和厂区环境条件综合进行总平面布置，力求做到功能分区明确，布置紧凑合理，工程管理便捷，并为方便施工创造有利条件。（3）充分满足当地城镇总体规划及消防、安全、环保、卫生等要求，配置合理的绿化设施，创造良好的生产和生活环境条件。5.2.2厂区总平面布置项目设计时，根据《工业企业设计暂行卫生标准》、《獭兔饲养管理标准》、《獭兔养殖场卫生及检疫规范》等国家标准，在满足饲养工艺要求的基础上，力求饲养工艺流程合理。场区远离主要公路、村镇、厂矿和其他养殖场500米以上，水、电、路、通讯基础较好，共划分为狐貉饲养区、办公区、獭兔种兔和1代獭兔种兔饲养区、配套服务区（主要是饲料加工车间）、污物处理区等。总体布局是大门座东朝西，进入大门后，是一条向北转东的主干道，沙石路面，在北干道前的北部为办公区，东部为狐貉饲养区，南部为拟扩建的獭兔种兔、1代獭兔种兔饲养区和饲料加工车间。项目规划和布局详见总平面布置图。5.3建设标准和产品标准项目土建工程采用钢筋、砖、水泥混合结构。项目总体设计按照《獭兔养殖技术规范》进行项目的改扩建。项目土建工程采用钢筋、砖、水泥混合结构，防火等级为2级，抗震裂度按8度设防。所有工程设计严格执行《建设设计规范》、《建筑防火规范》、《建筑防雷设计规范》等标准，在保证质量的前提下，降低造价，节省投资。生产车间、库房等采用符合我国国情的新型结构和布局方案，兔舍按照全国大专院校、科研院所设计的舍饲养殖标准进行设计。机械设备均从国内技术先进、规模较大的厂家购置。项目核心产品为良种獭兔种兔，产品标准参照《无公害獭兔标准化生产》和GH/T1028-2002；獭兔饲料执行国家标准，标准号为Q/ZTN01-2007。5.4工艺技术方案5.4.1工艺（技术）路线及流程图獭兔饲养管理采用国内先进的新技术、新工艺。流程图如下：图5-1獭兔饲养管理工艺流程图5.4.2工艺（技术）流程说明5.4.2工艺（技术）流程说明按照个体重2.75kg标准引种，饲养和防疫同步进行。为获得优质獭兔皮，必须进行科学合理的饲养，才能取得良好的生长效果。獭兔的饲养必须符合其生长发育不同阶段的生理要求及客观规律，不同性别、年龄以及不同季节在饲养上都有不同的特点。在坚持正确的饲养管理同时，及时采取各项预防措施，才能控制獭兔的各种疾病，保持兔群健康发展。5.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性该项目獭兔饲养工艺技术来源于河北农业大学，由谷子林教授提供，该饲养技术于2004年荣获河北省政府颁发的科技进步一等奖。该饲养技术成熟可靠，目前居国内领先水平。5.4.4主要工艺（技术）参数第一次配种时间及留种比例：引种30天后、1:5母仔分笼、仔兔断奶时间：产后15天、产后42天出栏时间：断奶后75天兔舍人工光照：6w/m2、3h/天5.4.5物料消耗定额及平衡项目运行生产过程，物料消耗主要是饲料、煤、水、电。物料消耗定额是生产单位良种獭兔种兔或增重所规定的物料消耗标准，是确定饲料、煤、水、电需要量，合理利用饲料、煤、水、电，节约饲料、煤、水、电和实行经济核算的重要依据。物料平衡见下图。2000只45000只商品种兔苜蓿草等原料614.13吨物料平衡2340吨2000只5.492000只45000只商品种兔苜蓿草等原料614.13吨物料平衡2340吨2000只5.49万度2418.25吨水电煤种兔69.28吨种兔废水废渣兔粪12吨47吨图5-1獭兔物料平衡图5.5设备方案5.5.1设备选型本项目选用的各种设备均选用技术先进、性能可靠、经久耐用、运行成本低、价格合理的国内外定型产品，且适合本项目原料、技术工艺等条件要求。水、暖、电、气、通讯等公用工程所需设备按现行标准规范选配。生产管理和生活设施由基地根据需要配置。5.5.2表5-1主要设备清单序号项目数量单价投资额（万元）备注1主要设备1400049.001.1獭兔饲养笼具1400030.0049.002附属设备112.002.1远程监控系统112.0012.00合计1400161.005.5.3工程所需设备需要通过多家考察，通过议标竞价订购；生产管理和生活设施由基地根据需要自行配置。5.6建筑方案5.6.1建筑物（主体工程）标准化兔舍2713平方米，饲料加工车间1462平方米。5.6.2辅助工程、其它工程青储库600平方米，培训中心387平方米；同时配套相应的水电工程。5.7节能减排措施首先，制定獭兔养殖场节能减排各种制度，建立节能减排长效机制。强化节能减排目标责任评价考核，具体落实到人。通过制度和机制创新，确保獭兔养殖场节能减排目标得以实现和持续。其次，完善建筑节能设计措施，新建饲料加工生产车间、兔舍、防疫服务中心外墙、屋顶、地面选材应符合节能环保要求，因地制宜，采用新型节能环保复合材料。第三，优化节水工艺，选定技术先进、经济实用、节约能耗的给水系统与给水方式，根据最大小时流量、供水高度、系统特点、供水制度等因素，对照水泵性能曲线在高效区段内选定，避免水泵长时间低效运行。第四，优化节电工艺，在项目建设中，选用节能性变压器，正确配置线路，设置必要的电能计量仪表；生产设备所需的配套电机，均为调频调速电机；照明灯均采用节能型灯具。第五，獭兔养殖场工艺设计时充分考虑生产连续运行及动力负荷分布，合理确定设备功率。变配电设备安装电容补偿自动装置，以提高功率因数，减少电耗。供排水设备管材采用优质新型设备管材，防止跑、冒、滴、漏。第六，在工厂所用蒸汽锅炉装配引风机一台，对锅炉烟气净化处理采用麻石文丘里水膜除尘器除尘、脱硫，经过除尘、脱硫后热风经35米最后，在园区内建立厌氧+好氧污水处理系统进行污水处理，处理达标后的废水可作为灌溉用水。污泥定期用排污泵抽至污滤脱水池，脱水半干化污泥外运作肥料。在园区统一规划场地，建立粪便处理池，生产优质有机肥，供农田作物施用。项目在实施的过程中，从工艺、技术、设备、物料消耗、管理制度等各个方面综合考虑节能因素，做到项目实施与节能措施同步进行。5.8实施进度安排本项目建设工期为一年，2009年10月31日前建设完成。表5-2工程建设形象进度表年月工作内容2009年可研报告编制及审批设备订货编制工艺设计土建施工设备安装、调试试生产、投产第六章环境影响评价第六章环境影响评价第六章环境影响评价6.1环境影响6.1.1执行依据A、大气环境质量执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中二级标准。B、环境噪音执行《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）中的二类标准。C、锅炉烟气执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）二类区二级标准。D、厂区噪声执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）II类区标准。E、生活垃圾固体废物执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）F、水质执行《农田灌溉水质标准》（GB5048-1992）二类（旱作）标准。6.1.2工厂外排三废的情况6.1.2.1废水项目生产用水主要为獭兔饮用和设备、地面清洗、生活废水。生产、生活废水排放量每天不超过19.21吨，且无有毒有害物质，直接注入化粪池。实现废水不外排。6.1.2.2粉尘獭兔冬季饮用水采用电加热方式，生活及办公取暖采用0.5吨小锅炉供暖，其他季节锅炉基本不开。因此，项目运营时粉尘排放很少，每天不超过0.2公斤。6.1.2.3噪声设备运转所产生噪声(在车间外)小于50db(A)，不构成噪声污染。6.1.2.4固体废物项目产生的主要废弃物包括废弃饲草、少量锅炉渣和粪便。废弃饲草、少量锅炉渣基本对环境没有影响。种兔每年排出的粪便量为47吨。6.1.3环境影响预测项目实施地点位于阳原县西城镇，东邻黄良坡村，西靠北关村，北至八龙山。厂区周围主要是农田和林木，无自然保护区，无文物景观。其废弃物对环境影响不大。废水中无任何化学添加剂，经化粪池处理后，用于院内农田种植灌溉。獭兔粪便集中经过无害化活菌制剂处理，在多种有益微生物作用下进行生物发酵生产有机肥。因此，项目符合环保要求，对环境基本没有影响。6.2环境保护与治理措施6.2.1烟尘废气的综合治理该公司现有0.5吨的供暖锅炉一台，供热锅炉为环保型锅炉，是国家推广使用的产品，锅炉产生的废气能够达到国家标准要求。6.2.2人畜生活污水及冲洗兔舍污水经化粪池处理后，用于院内农田种植灌溉。6.2.36.2.3.1该项目在生产过程中，采暖期每日产生的炉渣为0.24吨，供建房、修路等用，另外，厂内有一定的堆场。不会形成危害。6.2.4兔粪种兔每年排出的粪便量为47吨，经无害化处理后全部供给当地农民作为农家肥使用。6.2.施工当中产生的扬尘，采用隔离墙和用水喷淋的办法，降低扬尘量；施工当中的固体垃圾，由施工单位定期处理。6.2.6生产区经常进行严格的环境清理，杜绝一切污染源。厂区内部和周围要进一步绿化，栽植花草林木，不断改善生产、生活环境。定期进行环境卫生除虫消毒，完善厂内排污、排水设施。6.3评价与审批6.3.1改扩建项目张家口阳原县4.5万只良种獭兔繁育基地扩建项目规划设计合理，建设地点周围无水源保护地、自然保护区、文物景观、居民区及其它环境敏感点，环境容量较大。由于该项目为养殖项目，生产过程中产生的粪尿，经无害化处理生产有机肥，供农户和农田使（施）用，对周围环境无污染。该项目环保措施科学到位，经张家口市环境保护局审查，符合当前的环保要求，同意项目建设。第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理51-第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目建设期，成立由阳原县政府主管部门、财政部门及公司联合组成的项目建设领导小组，负责项目实施的统一协调调度工作。项目建成运营后，实行总经理负责制，主持公司的全面工作，。7.1.1组织机构图本项目按现代企业管理方式运作。公司直接管理獭兔良种繁育基地，负责项目生产经营的全面管理。基地下设6部、3场（厂）、1室，獭兔饲养场饲料加工厂獭兔饲养场饲料加工厂生产部财务部办公室保卫部行政后勤部经营部总经理副总经理副总经理防疫部狐貉饲养场

图7-1组织机构结构图图7-1组织机构结构图7.1.2机构职责及管理经营部：负责对外销售合同的签订，原辅材料的购入，对外宣传和品牌推广；制定销售计划和原辅材料的采购计划，达到产品销售畅通，物料平衡的目的。保卫部：负责公司安全保卫工作。财务部：负责制定公司年度资金使用计划；各项资金往来管理。生产部：负责饲料、獭兔种兔饲养的全面管理工作。防疫部：负责该公司和农户獭兔的防疫灭菌及饲养技术工作。行政后勤部：负责统筹管理公司的行政、后勤及其他行政管理工作。饲料加工厂：根据公司安排的生产计划，组织生产，按标准、配方，生产适合本场獭兔种兔食用的饲料。獭兔饲养场：根据公司安排的饲养计划，组织饲养獭兔。狐貉饲养场：根据公司安排的饲养计划，组织饲养狐貉。办公室：负责组织安排公司各类会议，处理公司的来往信函及接待工作和其它日常工作。7.1.3运作模式公司实行总经理负责制，总经理全权负责公司日常经营、管理工作；副总经理协助总经理工作；部门经理根据内部分工，分别向分管经理负责。下属各部门实行目标责任承包管理，基地实行独立核算，在总公司的整体决策规划下，实行独立经营、独立核算成本和效益。7.2劳动定员根据基地实际情况，本项目在原有科室的基础上，新增劳动定员20人，其中管理人员1人、技术人员2人、饲料加工人员3人、商品獭兔种兔饲养人员7人、獭兔种兔饲养人员7人。表7-1劳动定员表序号项目倒班制每班人数合计人数一管理人员1二技术人员2三饲料加工人员3四商品獭兔种兔饲养人员177五獭兔种兔饲养人员177合计207.3经营管理措施项目建设期，成立由阳原县政府主管部门、财政部门及公司联合组成的项目建设领导小组，负责项目实施的统一协调调度工作。项目实施单位派出技术、工程和财务人员组成项目建设办公室，在项目建设领导小组的领导下，主要负责项目的建设、实施方案的具体落实，单位自筹资金的落实到位，各项工程和建设内容的具体实施和管理。项目建成运营后，实行总经理负责制，主持公司的全面工作，并对公司董事会负责。项目资金设立专项账号，严格按资金使用计划管理。配备专业技术人员专职负责管理根据项目建设计划采购的物资和设备，做到货物进场有手续和验收，并分类按要求进行贮存；货物领用有计划和记录，严格把好货物数量、质量及保管关，杜绝货物的损坏、丢失和浪费。工程管理包括设计、施工、监理、竣工验收等工作。首先选择具有专业资质的设计单位和具有丰富经验的专业设计师进行工程设计；其次在具备相应施工资质的施工单位中进行工程招标；同时严格实施工程监理制度。严格工程材料管理，控制材料损耗，获取最佳效益。工程竣工后，组织有关专家和负责人认真进行工程验收，对于不符合质量要求的工程责令返工，直至完全达到工程质量标准，项目通过验收后才能交付使用。项目建设的各种工程和设备资料及时收集，并进行分类整理，统一建档、保管。公司内部管理实行岗位责任制和特定生产环节承包责任制度，签订合同，如供水、供电、消防等工作，年终考核，兑现奖惩；实行岗位工资成本与质量安全相结合的效益考核工资制度，管理人员、供销人员和生产人员的工资待遇和工作成绩挂钩。7.4技术培训本项目的所有管理、技术、生产人员，特别是关键岗位的技术人员都要进行专业培训，上岗前应在同类岗位上进行专业实践操作，经考核合格的方能上岗实际参加生产。特殊岗位要进行特种行业的技能培训及考试，合格后，持有关部门颁发的特种行业上岗证方能上岗。公司将定期邀请技术依托单位的专家到公司讲座，并定期举办针对相关技术人员及特殊工种员工的集中学习和培训，以提高员工的技术水平和管理水平，确保项目按预定计划高质量完成。对农民的培训，有计划地举办獭兔饲养技术培训班，并开展各种形式的现场技术指导和服务，及时解决生产中存在的问题，保证各项技术措施落到实处。7.5劳动安全、卫生与消防本项目属养殖项目，为保证企业正常运营职工权益，制定严格的管理制度、岗位责任制度和科学的技术操作规程；按照《中华人民共和国劳动保护法》的要求，制定劳动保护和安全卫生与消防实施方案。生产人员上岗前进行劳动安全教育，并配备劳动保护用具，每年进行一次体格检查；建立安全保卫小组，责任到人；制定严格的规章制度，定期进行“三防”教育，增强全体人员安全防范意识；生产人员进入生产区要更换特定的工作服、专用鞋帽及其它卫生劳保用品，车间内设消毒室、更衣室等；生产车间安装特定的纱窗、网罩等防蚊蝇设施；成品库、原料库要保持室内清洁和适宜温度，定时进行温湿、通风等标准检查，杜绝一切虫、蚁、鼠害现象发生；生产过程中，严格遵守《中华人民共和国食品卫生法》之有关规定，建立健全个人、厂区卫生制度，原材料、成品出入库检查制度。本项目设计依据《城市设计防火规范》（GBJ6-87）进行设计。同一时间火灾次数为1次，室内消防用水量15L/S，室外消防用水量25L/S，火灾持续时间2小时。一次灭火用水量288立方米，储存在原有的消防水池中。灭火时，场区环状管网向室内、外消火栓及消防水池供水。另有可供县消防车从场区内消防水池取水，供室内外消防，或经水泵结合器供室内外消防。其它公用设施已经配置二氧化碳灭火器4个。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据本项目投资估算的主要依据是《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》，并参照本地区同行业投资情况及现行市场价格进行估算。8.1.1本投资估算按国家计委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参数（第三版）”中规定的有关投资估算编制方法及行业规定进行。8.1.2机器设备（含安装费）按厂家询价估算。8.1.3项目建设期1年，生产期10年，计算期共11年。8.1.4所得税按25%。8.2投资估算8.2.1总投资本项目总投资540.80万元。详见附表4。8.2.1.1建设投资采用分项估算法进行建设投资估算，项目建设投资462.00万元，其中，土建工程投资为339.23万元，设备购置及安装投资为61.00万元，其他投资为70.77万元。详见：项目建设投资详见表8-1。表8-1项目建设投资估算表序号项目金额（万元）1土建投资339.231.1主体工程179.061.2辅助工程及其它配套工程160.172仪器设备61.002.1主要生产设备及安装49.002.2附属设备及其它12.003预备费17.054其它费用53.72建设投资合计462.008.2.1.2流动资金根据本项目的建设规模和项目对流动资金的需要，在项目建设期共需新增流动资金78.80万元，其中铺底流动资金78.80万元。详见附表3：流动资金估算表。8.3资金来源本项目总投资540.80万元，其中申请财政资金180.00万元，企业自筹360.80万元。见附表4：投资计划与资金筹措表。8.3.1中央财政资金申请中央财政资金120.00万元。8.3.2地方财政配套资金能力分析地方财政配套60万元，其中省级财政配套45万元，张家口市财政配套15万元。为转变经营方式，发展现代农业，河北省和张家口市按照“市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户”的思路，确定了“一牧二菜三林果”的发展方向，进一步明确了蔬菜、果品、畜牧三大主导产业，并出台了一系列优惠政策。河北省和张家口市近年财政收入稳步增长。2007年河北省GDP达到13863.5亿元，财政收入1528.3亿元；2007年张家口市GDP达到564.47亿元，财政收入91.87亿元。因此，无论是从省市产业发展支持政策看，还是从省市财政收入上看，企业申请60万财政配套资金，是完全有保障的。8.3.3自筹资金及来源该扩建项目企业自筹资金360.80万元，由集团公司未分配利润和股东现金注资。8.4资金使用和管理按照国家农业综合开发办公室对项目资金使用的有关具体规定进行严格管理。建立健全各种规章制度，实行专户存储，专人、专账管理，单独核算。8.4.1财政资金180.00万元，全部用于建设投资。8.4.2银行贷款该项目无银行贷款。8.4.3自筹资金360.80万元，其中78.80万元用于流动资金，其余282.00万元用于建设资金。自筹资金设立银行存款专户存取，严格按资金使用计划使用，保证项目建设及生产中资金畅通。第九章财务评价第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据本章依据《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)、《投资项目可行性研究指南》(试用版)对项目投产后的经济效益进行评价。主要投入物、产出物建设期的未含税价格以现行市场价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整。9.1.1项目计算期项目财务效益计算期拟定11年，其中建设期1年，从第2年起开始出产品到第4年达到设计生产能力。各年生产负荷分别为第二年100%（獭兔）、第三年及以后各年100%。9.1.2建设投资总额本项目建设投资总额为462.00万元(见附表2、2-1、2-2)。9.1.3税收按现行税收政策，该项目所得税按25%计收。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入项目第二年（生产负荷为100%）销售收入为427.50万元，项目正常年第三年收入426.00万元，项目正常年第四年及以后各年销售收入为426.00万元。详见附表7-1：产品销售收入和销售税金及附加估算表。9.2.2营业税金及附加按国家税法规定，该企业免征企业所流转税，包括营业税、增值税、城市建设维护税、教育费附加。详见附表7-1。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算本项目单位产品成本（育成种兔）为29.74元/只（详见附表5）。9.3.2项目总成本估算总成本=外购原材料费+外购燃料动力费+工资及福利费+折旧、摊销费+修理费+利息支出+其它费用经估算项目正常年总成本费用为264.63万元，其中固定成本53.02万元，可变成本为211.61万元。经营成本为236.41万元。上述成本参见附表5:总成本费用估算表。9.3.3经营成本估算经营成本为总成本扣除折旧、摊销、利息土地使用税等成本后的成本，项目正常年经营成本为236.41万元（见附表5）。9.4利润、现金流量分析通过成本核算分析，项目建成后正常年，年均可获总利润161.37万元，实现利税40.34万元，税后利润121.03万元（见附表7）。9.5财务效益分析9.5.1盈利能力分析项目建设期设计为一年，达产后，年产良种獭兔种兔4.5万只。项目达产后，年均销售总收入426.00万元，年均利润总额161.37万元，税后利润年均121.03万元，全部投资税后内部收益率22.17%，财务净现值364.22万元（ic=8%），投资回收期4.64年（包括建设期），项目投资利润率为22.38%，投资利税率29.84%，经济效益显著。分析表明，该项目收益预期较好，财务上是可行的。9.5.2清偿能力分析项目没有清偿任务。9.6不确定性指标分析9.6.1盈亏平衡分析。图9-1盈亏平衡分析图图9-1盈亏平衡分析图9.6.2敏感性分析以固定资产投资、主要原材料价格、销售收入作为对项目经济效益影响比较敏感的因素，考察计算其单因素变化率在±5%、±10%的情况下，对主要财务指标全部投资财务内部收益率的影响程度，从测算结果可以看出，项目收入对项目财务内部收益率的影响最大，其次是主要原材料价格。当项目的销售收入和主要原材料价格减少或增加5%时，项目投资内部收益率大于基准收益率，说明项目可行；当固定资产增加或减少10%项目财务内部收益率高于基准收益率。分析结果表明，项目有较强的抗风险能力。表9-2全投资税后财务内部收益率敏感性分析编号12345变化率-10%-5%0%5%10%固定资产投资25.07%23.56%22.17%20.89%19.69%销售收入12.12%17.27%22.17%26.90%31.51%主要原料价格27.41%24.81%22.17%19.48%16.73%图9-2敏感性分析图图9-2敏感性分析图9.7财务评价结论 项目建设期设计为一年，达产后，年产良种獭兔种兔4.5万只。项目达产后，年均销售总收入426.00万元，年均利润总额161.37万元，税后利润年均121.03万元，全部投资税后内部收益率22.17%，财务净现值364.22万元（ic=8%），投资回收期4.64年（包括建设期），项目投资利润率为22.38%，投资利税率29.84%。财务评价主要指标及盈亏平衡分析计算结果表明，本项目内部收益率大于基准收益率，具有较好的盈利能力、清偿能力和抗风险能力。综合评价，基于所测算的销售收入及成本等数据基础上，本项目财务上是可行的，具有较高的企业效益和社会效益。建议应进一步强化内部管理（包括基地管理），从严治岗，禁绝浪费，最大限度的降低经营成本；依托河北农业大学等单位的技术优势，不断提高獭兔良种繁育与养殖管理技术水平，提高獭兔生产性能和种兔质量，坚持“以质取胜，以量取胜”，并根据市场价格变化调整养殖技术方式，在激烈的商战中稳步发展。第十章社会效益评价第十章社会效益评价52-第十章社会效益评价10.1社会评价基本结论项目建设符合国家产业政策，有利于农业产业结构调整，能够加速农业产业化、特色化进程，有利于改善农业生态环境。项目投资方向正确，市场前景广阔。项目生产周期短，经济效益显著，抗御市场风险能力较强，不仅对獭兔养殖业和獭兔产品加工业发展具有重要作用，而且还可带动相关产业发展，同时可安排部分下岗职工和农村富余劳动力就业，有利于维护社会稳定，增加农民收入，促进当地经济发展。项目充分利用当地的自然优势条件，以河北农业大学为技术依托，发挥了阳原县兴盛养殖有限公司管理和资金优势，具备了产、供、销一条龙的产业化生产能力。综上所述，该项目设计合理、技术先进、资金回收期短，有利于当地农民致富和生态农业发展，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，项目切实可行。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整该项目为农业产业化经营项目，通过引入良好农业规范（GAP）、獭兔养殖与良种繁育技术，采用龙头加基地加农户的产业化经营模式。项目建成后，对全县獭兔养殖业和獭兔产品加工业具有较强的带动和示范作用，有利于农业结构调整和优化；同时饲用植物种植将大面积增加，促进农业种植结构由二元种植结构向三元种植结构转变；项目的实施可以显著提高当地獭兔良种覆盖率，改善当地饲用植物品种较少的现状，优化品种结构。使獭兔养殖、獭兔产品加工和饲草饲料产业成为当地农村经济新的增长点，为农民提供新的增收致富渠道，增强农民进行结构调整的信心和决心，带动当地的农业结构调整和发展。从而壮大主导产业，实现农业增效，农民增收。10.2.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业新农村建设的核心和基础是物质文明，物质文明实现的载体是高度的农业产业化和高度的农民组织化。本项目的实施，可使养殖、良种繁育、种植、饲料加工、獭兔产品加工、粪便资源化形成六位一体的格局，相互间紧密联结，上下游连贯完整，互补性好，完善和延伸产业链，提高农业产品附加值，壮大龙头企业，推动农业产业化经营，加强农民专业合作经济组织和农产品基地建设，将对促进建设现代农业产生良好的示范性和带动作用。因此，项目的实施对延长农业产业链条，促进农业产业化发展，建设现代农业，推动社会主义新农村建设具有重大意义。10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制项目建设按照龙头+基地+农户的产业化运作模式，公司将与广大獭兔养殖农户签订订单，实行订单收购，切实保证农民增加收入；园区负责饲料、疫病防疫、配种、饲养管理等技术服务；公司与阳原县兴盛毛皮有限公司等毛皮加工企业建立长期稳定的销售合同，从而形成产、加、销、服务一体化的经济共同体。基地农户按公司制定的技术标准和质量要求提供产品，公司按与农户签订合同规定的时间和价格收购产品，农民生产过程中的技术服务、技能培训由公司负责组织。10.2.3.2辐射带动基地项目以合同订单形式直接带动西城镇及周边1500余农户发展獭兔养殖，受益人口5100余人。同时，还可辐射带动周边乡镇、县区獭兔养殖业发展，辐射规模可达2000户以上。10.2.3.3辐射带动农户该项目直接安排20人在公司就业，项目以合同订单形式直接带动西城镇及周边1500余户发展獭兔养殖，使5100余人受益。同时辐射带动周边乡镇、县区獭兔养殖业发展，辐射规模可达2000户以上。另外，项目建设还可促进相关种植业、运输业、饲料加工业的发展。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收项目建设完成后，将直接带动西城镇及周边1500余农户发展獭兔养殖，受益人口5100余人，总增收近600万元。同时，还可辐射带动周边乡镇、县区獭兔养殖业发展，辐射规模可达2000户以上，同时可拉动饲料、包装、运输，维修等相关产业发展，农民增收近300余万元。另外，项目建设可带动饲用植物种植，促进二元种植结构向三元种植结构转变，农村种植结构进一步优化。因此，农民增收效果显著。10.3.2农业增效项目建成后，将以此小区为示范，向该镇及周边地区辐射和发展。一是帮助镇域内现有1500余户獭兔养殖户实现獭兔养殖的良种化、饲养管理标准化，提高效益；二是带动饲用植物种植，促进二元种植结构向三元种植结构转变，农村种植结构进一步优化；三是促进饲料产业发展，项目建成后年消耗饲料原料722.5吨，可为农民提供收入180余万元；四是促进了相关产业发展如包装业、运输业、维修业等。因此，农业增效显著。10.3.3项目区与非项目区比较分析项目建设完成后，将直接带动西城镇及周边1500余农户发展獭兔养殖，受益人口5100余人，总增收近600万元。同时，还可辐射带动周边乡镇、县区獭兔养殖业发展，辐射规模可达2000户以上，同时可拉动饲料、包装、运输，维修等相关产业发展，农民增收近300余万元。另外，项目建设可带动饲用植物种植，促进二元种植结构向三元种植结构转变，农村种植结构进一步优化。因此，项目区农民较非项目区增收十分显著。10.3.4有无项目对比分析公司现年出栏良种1代种兔20万只，年销售收入1879.97万元，净利润501.34万元，安置就业人员86人，直接带养殖户5500户，年总收入2200万元，同时辐射带动周边县区獭兔养殖户7800户。项目建成投产后，基地良种1代种兔出栏可增加到24.5万只，增幅22.50%，年销售收入、净利润分别增加到2305.97万元、622.37万元，增幅分别为22.66%、24.14%。项目安置就业人员20人，直接带动獭兔养殖户1500户，年总收入600万元，同时辐射带动周边县区獭兔养殖户2000户。因此，项目建设后较建设前具有显著的社会效益和经济效益。目录TOC\o"1-3"\h\u27121第一章编制说明及总论 -1-224431.1编制说明 -1-48921.1.1林业项目的特点 -1-38061.1.2项目性质 -1-75601.1.3编制依据和原则 -2-18341.1.4其它说明 -4-304831.2项目总论 -6-61011.2.1项目单位基本情况 -6-162001.2.2项目建设方案 -7-230931.2.3项目建设主要内容及模式 -7-26381.2.4项目建设优势 -10-64841.2.5项目建设进度 -13-267531.2.6项目建设总投资与资金来源 -13-142561.2.7项目效益 -14-163031.2.8综合评价 -16-1026第二章项目背景及建设条件 -18-110772.1项目建设背景 -18-320502.2项目建设条件 -21-7652.2.1地理位置 -21-181372.2.2社会经济条件 -24-255352.2.3林业生产经营条件 -24-233072.2.4土地资源条件 -25-135312.2.5劳动力资源条件 -25-110712.2.6交通条件 -26-132542.2.7林木种苗供应条件 -26-12678第三章项目建设必要性 -27-89553.1是加快当地林业产业发展的必要措施 -27-154753.2是土地资源集约化经营的时代典范 -27-237303.3提升林地生产力的重要手段 -28-213553.4是农民增收益、生态添效益长期可持续发展的伟大举措 -29-20623第四章产品方案与市场分析 -30-159154.1产品方案 -30-275034.2木材产品市场分析 -30-209364.2.1日益紧俏的木材市场 -30-89604.2.2产品营销策略 -35-303324.2.3木材价格 -36-273444.3金银花产品市场分析 -36-135534.3.1中药材市场前景分析 -36-181474.3.2金银花市场前景分析 -38-202174.3.3金银花提取物市场前景分析 -40-41334.3.4产品的市场预测 -41-181184.3.5金银花的市场竞争优势 -43-24873第五章项目建设可行性 -46-43835.1政策可行性 -46-56475.2经济可行性 -47-210445.3技术及人才可行性 -47-247255.4种植立地条件的可行性 -48-168815.5市场可行性 -48-147395.6管理可行性 -48-31743第六章项目建设方案与组织管理 -50-8846.1建设方案 -50-247996.1.1项目建设指导思想、原则 -50-34386.1.2项目建设重点 -51-63346.1.3项目建设目标 -51-259926.1.4产品方向及规模 -51-35646.1.5项目布局 -52-60566.1.6蓄积量生长指标测算 -53-92556.1.7营造林技术方案 -54-108216.2组织管理 -56-233126.2.1机构设置 PAGEREF_T