活性石灰窑技改工程可行性研究报告

第40页共51页活性石灰窑技改工程可行性分析报告一总论 3（一）项目背景 31．项目名称： 32．承办单位概况 33．项目实施的必要性和迫切性 4（二）项目概述 71．建设地点: 72．建设规模 73．主要建设条件 74．项目投入及效益情况 10二需求分析 12三建设规模、方案、地点 14（一）建设规模及产品方案 14（二）项目建设内容（方案） 14四采用技术工艺路线、技术特点 15（一）采用技术工艺路线 15（二）工艺技术优点 16（三）新增主要生产设备 17五原材料来源与外部配套条件 18（一）原材料来源 18（二）项目总平面布置与运输 18（三）土建、水、电等公用工程配套条件 191．土建工程 192．供排水 193．供电 19六环境保护、安全防护及工业卫生 20（一）采用的环保标准和依据 20（二）主要污染源及防治措施 211．主要排污环节 212．主要污染物排放情况及治理分析 213．技改前后，石灰分厂污染物排放量的变化分析 23（三）安全防护、劳动保护和工业卫生 23（四）消防和绿化 24（五）节能措施 25七建设期和进度安排 26八项目管理、劳动定员和人员培训 27（一）项目管理与运行机制 27（二）企业组织机构 27（三）劳动定员 27图8-1 28（四）人员培训 29九投资估算和资金筹措 30(一)投资估算 301．固定资产投资 302．流动资金估算 313．项目总资金 314．项目总投资 31(二)资金筹措 311．项目资本金 312．贷款资金 313．融资方式 32(三)资金运用计划 33十财务评价 37(一)产品成本和费用估算 371.基础数据 372．成本估算结果 38一总论（一）项目背景1．项目名称：活性石灰窑技术改造项目建设地点：XXX兴泉镇大山丫口原厂区2．承办单位概况——项目承担单位:XXX富荣植养化有限公司——法定代表人:李富云——公司形式:有限责任公司——公司注册资本:二百零三万元——基本情况XXX富荣植养化有限公司前身是大兴乡龙洞河村石灰厂，始建于1993年，与攀枝花市仅一山之隔。企业于2000年改制为有限责任公司，公司董事长李富云是农民出身的企业家、实干家，经过十余年的艰苦奋斗，企业已由单一的石灰生产企业发展成为集石灰生产、养殖业、绿色产业、铁矿石加工、销售、运输为一体的综合性、效益好、发展潜力巨大、市场竞争力较强的民营企业。XXX富荣植养化有限公司现年产生石灰10万吨，拥有石灰窑12口，碎石机3台，各种运输车辆20余辆，在攀枝花市投资150多万元建有铁矿石加工厂，现拥有固定资产1500多万元，员工150余人，2006年销售收入1100多万元，实现利税390万元，实交各种税金158万元，被评为丽江市民营企业十大纳税户之一，2006年被评为丽江市依法纳税先进单位，被列为兴泉镇、XXX和丽江市重点扶持发展的龙头企业之一。经过公司全体员工的艰苦努力，公司现已发展成为兴泉镇较大的私营企业之一，通过十多年的成功运作，在石灰生产、资源综合利用及环境保护等方面积累了大量经验，开辟了新的市场，积累了一定的资金，锻炼了一批人员，增强了技术力量，目前公司各项工作运行正常，完成预定的各项生产任务，生产产品达标，各种能耗及生产成本降低。公司拟通过技改扩建和资产优化调整，逐步发展成为运营机制完善，管理体制规范，营销体系健全的现代化企业。对推动XXX县域经济发展、扩大就业、农民增收和财政增长等方面起到了重要作用。XXX富荣植养化有限公司内部实行科学化管理，爱护、尊重、合理使用人才，充分调动科技管理人员的积极性，对外协作关系密切，与当地政府及相关部门的关系比较融洽，多年来得到了各级党委、政府领导及有关部门的大力支持。公司将紧紧依托自身的优势，以加快发展为主线，以效益为中心，拟采取的具体措施：以提高产品质量和产量为核心，加强质量管理，强化生产经营的基础地位，进一步加强品牌建设和公关力度，打造公司品牌；以人为本，循序渐进，向科学化管理过渡。本项目的建设和实施，就是项目建设单位落实加强“绿色环保”、贯彻可持续发展的方针的具体体现。在今后的发展中，公司将立足于传统产业，延伸产业链条，实现资本的迅速扩张，力求在技术进步、机制创新、资源综合保护及环境保护等方面取得突破性进展，真正成为XXX集中度较高、关联度较大、综合实力强的产业化龙头企业。3．项目实施的必要性和迫切性XXX拥有丰富的优质石灰石资源（CaO品位大多在50%以上），县内同时还拥有优质煤炭资源。石灰石既可用于生产水泥也可作为炼铁用的熔剂，还可再锻烧成石灰，供炼钢、化工、铁合金、电石等行业使用。XXX目前已有石灰石和烧制石灰的企业十多家，每年向攀钢、西昌及周边的水泥、化工、冶金等行业提供大量石灰石和石灰。XXX因与四川省攀枝花市—我国西部地区最大的钢铁基地相邻，受近年来钢铁行业突飞猛进发展的带动作用，XXX利用自身拥有丰富的石灰石和煤炭资源的优势，石灰行业得到了飞速发展，取得了一定的经济效益，对当地的经济也起到了促进作用。但XXX现有的石灰生产企业大都采用土法石灰窑，窑体容积小、规模小，生产能力低（每座窑日产仅15吨），而且石灰的生过烧率高（30%~35%）、成品合格率低（70%以下）、产品质量低（CaO含量一般在80%以下），能耗高、废气排放污染严重。由于成品合格率低，不仅浪费了石灰石资源，增加了能耗，而且因废品不规范地乱堆，一遇风天，石灰满天飞扬，雨天又是洼泥一片，再加上废气排放，对周围环境造成了严重污染。用这种落后工艺和装备生产石灰，很难得到高品质的活性石灰，也不符合中央提出的科学发展观和可持续发展战略的要求，已到了需要根本治理XXX石灰生产的时刻了。XXX富荣植养化有限公司通过大量的市场调研和考察，拟新引进专利大型全自动高品位活性石灰窑（专利号：ZL99117451.8ZL0222532.3）对公司传统土法石灰窑生产进行技术改造；该专利大型石灰窑采用棱锥体炉型结构，解决了大型立窑能平衡布料、卸料、均衡出灰、增大热交换面积等关键问题，立窑有效容积可达1000M3以上；该窑该新型窑的主要特点是：a.设计独特、结构巧妙；b.造价低（新建年产10万吨高品位活性石灰立窑仅需投资500万元左右）；c.建设工期短（半年内建成）；d.运行寿命长（五年以上才大修一次）；e.能耗降低（比传统机械立窑节煤约15%、节电约60%左右）。公司技改40万吨石灰项目，用户主要是钢铁企业。不论公司是否技改扩产，钢铁企业都要使用石灰（含石灰粉），若公司不技改扩产，县内将随着需求量的增大新建更多的“土窑”。而采用公司新引进专利技术窑（专利号：ZL99117451.8ZL0222532.3）生产的石灰，其消耗可下降20%以上，（攀成钢2001年用该窑生产石灰后，转炉吨钢消耗由130㎏降为74.5㎏，2002年再次下降到60㎏，2003年降至51～56㎏），按此推算：第一、每年钢铁企业可少用石灰8万吨（40万吨×20%），XXX每年可有效地节约石灰石资源8×1.8＝14.4万吨。若再计算采矿中形成的小石末30%左右，实际可少开采石灰石资源18.72万吨。第二、XXX每年可少对大气排放CO28万吨（按200㎏煤/吨灰计算，每生产1吨石灰将向大气排放CO21.0吨）。第三、新型专利石灰窑设计燃料为无烟煤，钢铁及环保企业用石灰主要是脱硫，本次技改扩产后，从工艺到用户都会迫使公司由购高硫、高挥发份的烟煤改为低硫低挥发份的无烟煤。这种燃料的改变虽然会增加企业成本，但石灰窑外排尾气将大为改观。首先石灰窑的“黄、黑”烟气消失了，更重要的是每年8万吨煤的硫含量由1.5%降为0.8%，对大气排放的SO2可减少1120吨/每年，约38.26万m3。第四、本次技改扩产设计时，公司将把厂区粉尘治理放在十分重要的地位，对窑下出灰、破碎进仓及装车各环节的扬尘点设置每处不小于3000m3的抽风口（总设置不小于2台LMN-Ⅱ-198大型除尘器），基本能保证界区内粉尘含量小于100毫克/m3我公司本次技改扩产后，由于采用了新窑型，石灰品质相应提高后，既可减少石灰石资源的浪费，又可减少对大气CO2、SO2的排放量。同时还可对厂区内环境进行综合治理，实属有利于本县增收增效，为本县人民造富，既有经济效益又有良好的社会效益；它的使用和推广具有明显的经济效益、环保效益、社会效益和生态效益。综上所述，对XXX的石灰生产采用新型立窑进行全面技术改造，可提高产品质量和档次（为下一步石灰新产品开发及精深加工奠定基础）、降低能耗、改善石灰生产工艺环境，提高资源综合利用率，大大减少对周围环境的污染，提高企业的经济效益，贯彻中央提出的科学发展观和可持续发展的方针政策。因此对XXX的石灰生产工艺和装备进行全面技术改造是十分必要的，也是刻不容缓的了！项目运作思路流程本项目的建设按照生产难易程度及科技含量的高低拟分二期逐步完成；第一期新建40万吨/年全自动高品位活性石灰窑技改后形成石灰生产规模50万吨/年。第二期进行石灰产品精深加工,信息平台,营销网络建设等综合体系的建设。（二）项目概述1．建设地点:XXX兴泉镇大山丫口原厂区2．建设规模新建40万吨/年高品位活性石灰窑技改后形成石灰生产规模50万吨/年。3．主要建设条件（1）区位条件XXX位于云南省西北部，丽江市东南部，金沙江中段北岸。东经100°59′—101°31′，北纬26°21′—26°57′，东至东北面与四川省攀枝花市接壤，南及东南与楚雄州大姚县、永仁县隔江相望，西至西南与丽江市永胜县交界，北及西北与丽江市宁蒗彝族自治县相连。县城距省会昆明420公里，距丽江市委、市政府所在地220公里，距攀枝花市中心70公里，距成昆铁路格里坪火车站51公里、金江火车站93公里，距攀枝花机场95公里。丽江、大理到攀枝花市的省级公路在本县荣将镇交汇，是滇西进入四川的必经之地。全县幅员面积为2200平方公里，折合22万公顷，山区面积占97%。耕地实有面积25295公顷(统计面积11096.50公顷)，水面面积2891.1公顷，宜林宜牧荒地48400公顷；森林覆盖率44%。年平均气温19.8℃，无霜期303天，降雨量1060.7毫米，日照时数2516.9小时。呈立体气候，干湿季分明，光热资源丰富，属亚热带季风气候。县内有丰富的煤、石、水电及热区资源。煤炭资源远景保有储量约3.5亿吨，花岗石储量约0.3亿立方米，石灰石储量约10亿吨，钒钛铁矿约0.3亿吨。全县属金沙江水系，有新庄河、乌木河两大河流，水能理论蕴藏量22.9万千瓦。总体上，全县工业以煤炭、电力、建材、合金冶炼为主，个体私营经济相对发达，交通运输业发展较快；农业以种植亚热带作物和养殖畜禽为主。2006年1-7月XXXXXX兴泉镇地处滇西横断山脉，川滇交界处中高山地区，属金沙江水系。项目区域地形切割较大，最高海拔标高1740m，最低海拔1625m，相对高差115m，地形东高西低。项目区域内石灰石储量约1.2亿吨，矿体出露良好，地表植被为零星灌木及稀疏杂草。项目区域分布有石灰石矿的采场、种养殖场及工业广场，周边无民宅及天然分布。项目区域属南亚热带半干旱气候，6~10月为雨季，其余月份为旱季，年降雨量约800mm，年蒸发量2100~2500mm。11月至次年5月为风季，最大风量可达8级，一般为4~5级。最高气温在40.7℃，最低-0.2℃。项目区域内民族以汉族为主，次为傈僳族和彝族，主要居住在+1500米标高以下，劳动力较为充足。地方经济以农业、养殖业及采矿业（主要为石灰石矿）为主。农作物以水稻为主，次为小麦、玉米和土豆等，主要经济作物有油菜、花生、甘蔗。项目区域内水电基本能满足矿山生产及生活需要。项目区域东邻攀枝花市，该市工业较发达，电力资丰富，有大型钢铁、煤矿、水电等企业，（2）基础设施建设地点交通便利，当地水、电、气等基础设施健全，建设条件良好，可以满足项目建设的需要。（3）交通条件XXX交通条件较好，有大理、丽江、宁蒗至攀枝花市的三条省级公路在荣将镇交汇，县城距省会昆明420km，距丽江220km，距攀枝花市70km，距成昆铁路上的格里坪火车站51km。（4）矿产资源XXX矿产资源丰富，种类多，分布广，已知的金属矿产有铁、金、锌、铜、铅、铀、锑、银、钛及铝土矿等，非金属矿有煤矿、石膏、石灰石、长石、重晶石、花岗石、高岭土、油页岩沉及磷矿石等。其中煤是XXX的一大优势，储量大、分布广、质量好，总储量0.94亿吨，已成为XXX的重要经济支柱。此外，石灰石、花岗石等开发已初见成效，潜力巨大。（5）社会条件a．行政区划及人口XXX隶属于丽江市，全县辖八乡（龙洞乡、文乐乡、石龙坝乡、新庄乡、温泉乡、通达乡、永兴乡和船房乡），三镇（中心镇、荣将镇、兴泉镇）；55个村民委员会所，四个城镇居民社区，852个村民小组。2004年末，全县总人口149750人，其中农业人口122073人，占81.52%。全县共有26个民族，以汉、傈僳、彝、苗、壮、纳西、回族、白族等8个民族为主。b.社会经济情况XXX经济发展较快，2005年完成国内生产总值（现价）114517万元，比上年增长10.8%，其中第一产业增长3.3%，第二产业增长16.2%，第三产业增长8.2%；人均GDP7631。工业总产值134259万元，农业总产值41428万元，全社会固定资产投资53323万元，社会消费品零售总额25707.4万元，地方财政收入8069万元，人均地方财政收入538元，财政支出30837万元，农民人均收入1705元。4．项目投入及效益情况本项目总资金为6018.22万元，其中，固定资产投资4706.52万元，流动资金1311.70万元。本项目总投资5100.03万元，其中固定资产4706.52万元，铺底流动资金393.51万元。项目建成后的效益情况如下：（1）年营业收入10304.00万元按十年平均计算（2）年税金及附加1227.20万元（3）年利润总额1815.69万元（4）投资利润率30.17%（5）投资利税率54.26%（6）资本金利润率92.72%（7）全部投资内部收益率全部投资内部收益率（税前）35.05%全部投资内部收益率（税后）26.50%（8）自有资金投资内部收益率37.99%财务净限值4120.63万元（9））盈亏平衡点45.28%结论：为调整XXX的产业结构，改变经济增长方式，改善环境质量、贯彻中央提出的科学发展观和可持续发展的要求，淘汰当地的土法石灰窑，用节能、降耗、提高产品质量和改善环境的新型立窑对现有土法石灰窑进行技术改造是十分必要的。本项目是XXX富荣植养化有限公司采用棱锥体炉型结构的新型石灰窑对现有土法石灰窑进行全面技术改造的项目，利用当地丰富的石灰石和煤炭资源生产高品位活性石灰，可大大降低能耗、提高产品合格率和资源综合利用率，大大减少粉尘、CO2及SO2的排放量，排放浓度远低于国家允许排放标准，远优于土法石灰窑生产工艺的排放，符合国家和云南的产业政策，也符合中央提出的可持续发展和科学发展观的要求。XXX兴泉镇与我国西部地区最大的钢铁基地--攀钢相邻，与与金江、西昌等周边地区也相距不远，石灰可用于钢铁、化工等行业，为XXX兴泉镇的石灰石和石灰等产品提供了巨大的市场空间。本项目从省外引进新型全自动石灰生产立窑，该窑已经国家知识产权局颁发了专利，具有产量大、产品质量高、能耗低、资源综合利用率高、生过烧率低、废气总排放量少，操作稳定安全可靠，工艺技术成熟，属国内领先水平的装置及设备。四、本项目利用原厂区地块建设，不征新地，项目实施的基础条件好，项目建设可充分利用原有的设施填平补齐，通过技改最终形成年产50万吨高品位活性石灰的生产能力。五、经测算，本项目新增总投资5100.03万元，经过技术改造可为钢铁生产线提供40万吨品质优良高品位活性石灰，并在石灰生产线最终产品获得准确的计量及稳定的运行效果，并由于采用了先进的设置，可降低能耗、节约检修费用、提高作业率等估算增加效益425余万元，投资利润率为30.17％，经济效益显著，同时项目对环境保护和资源有效利用具有积极意义。二需求分析石灰石在经过煅烧制成的石灰是一种用途十分广泛的化工原料，大量用于炼钢脱硫造渣、生产磷酸氢钙、铁合金和电石生产的原料或辅料，具有广阔的市场和极为广泛的用途。近年来我国钢铁工业高速发展，2001年中国钢产量为1.50866亿吨。2002年中国钢产量为1.81552亿吨；我国2005年铁、钢产量突破3亿吨，预计2010年4亿吨/年水平。中长期内，钢铁工业仍是我国国民经济重要基础产业和支柱产业，钢铁技术发展进入了全面繁荣新时期，钢铁生产总体上处于中等发达国家水平。2002年下半年后，由于钢铁市场需求的拉动，我国钢铁工业成为前所未有的投资热点，新增从烧结－炼铁－炼钢－轧钢成套生产能力约0.8～1亿吨，将在2004年陆续投产。其中相当大比例是民营大厂投资。冶金石灰是钢铁冶炼重要辅料，应该努力与之相适应。2003年我国铁、钢产量突破2亿吨，消耗石灰2000万吨，其中炼钢消耗石灰（含轻烧白云石）约1300万吨，烧结消耗石灰630万吨，其他约70万吨。基本上满足了近年来钢铁工业高速增长对石灰数量要求，但是，炼钢需求的优质活性石灰比例低，烧结用石灰靠大量外购土窑石灰，以及石灰石精料等问题仍急待解决。攀钢位于西南边陲川滇交界的四川省攀枝花市，是依托攀西地区丰富的钒钛磁铁矿资源，依靠我国自己力量建设发展起来的现代化大型钢铁钒钛企业，攀钢已经成为我国西部最大的钢铁生产基地，中国最大的铁路用钢生产基地、品种结构最齐全的无缝钢管生产基地、最大的钛原料和钛白粉生产基地，中国最大、世界第二大钒制品生产企业。2004年，攀钢以339.54亿元的营业收入位居我国500强企业第67位，名列国内钢铁行业第5位，是四川省内唯一跻身100强的企业；攀钢已形成年产铁525万吨、钢530万吨、钢材423万吨的生产能力。2005年实现营业收入406亿元。XXX因邻近四川省攀枝花市—我国西部地区最大的钢铁基地，受近年钢铁行业突飞猛进发展的带动作用，石灰行业取得了相当好的成绩，形成了一定规模(2006年1-7月生产石灰和石灰石39.4万吨，同比增长31.3%)，但与XXX拥有的资源和市场营销状况相比还有较大的差距，XXX兴泉镇目前有石灰与石灰石生产企业共15家，年生产能力为30万吨，但总体上产品质量差、能耗高、污染严重。XXX富荣植养化有限责任公司通过大量市场调查，经过充分论证，攀枝花、西昌周边地区钢铁、化工及污水处理行业等市场2007年及以后一段时期内市场外购石灰需求总量不少于60万吨，其中高品位活性石灰需求量占总量的80%以上。因而本项目的实施具有充分的市场前景。三建设规模、方案、地点（一）建设规模及产品方案1．建设规模新建40万吨/年全自动高品位活性石灰窑技改后形成石灰生产规模50万吨/年。2．产品方案 商品名：高品位活性石灰质量标准：石灰粉化学成份和物理性能应符合表1规定表1石灰粉化学成份和物理性能品级化学成分%生过烧率%活性度（10mm）CaOSiO2S一级品≥94≤2.3≤0.03≤6≥300二级品≥92≤2.5≤0.04≤7三级品≥90≤2.7≤0.05≤8b.石灰粉粒度要求石灰粉粒度≤3mm，其中≥3mm~5mm的比例应不超过该批重量的10%。c.石灰产品要求新鲜、干燥、无杂质。（二）项目建设内容（方案）年产40万吨全自动高品位活性石灰窑生产线建设（1）在原厂区域范围内进行项目全部4组全自动机械立式连体窑窑体土建单项工程建设；（2）进行辅助车间、仓库、各动力站、质检、生产自控等所需设备购置和设备安装；（3）进行符合ISO-2000国际质量认证的质量管理体系建设。四采用技术工艺路线、技术特点（一）采用技术工艺路线本项目拟新引进专利大型全自动高品位活性石灰机械立窑（专利号：ZL99117451.8ZL0222532.3）对公司传统土法石灰窑生产进行技术改造。工艺流程说明：石灰石及燃料仍然采用汽车运输，运至厂区原料场后，用装载机将石灰石装入料斗中进行称量，受料斗几何容积为50立方米。50吨石灰石为一批石料。打开受料斗出口的手动闸门，将大约5吨的石灰石输送至几何容积为4.8立方米的集中斗，立即关闭受料斗出口处的手动闸门，此时布料车将集中斗中的石灰石对石灰窑进行布料，同时将受料斗出口处的手动闸门打开，又将大约5吨的石灰石输送至集中斗，当50吨石灰石布完料后，将相应块煤布在石灰窑内。石灰窑将石灰石烧成成品灰后，将成品灰卸入石灰窑的缓冲仓中，缓冲仓大约可以储存两批成品灰，然后成品灰由2号胶带机运至鄂式破碎机中进行粗破，破碎为粒度为≤40毫米的成品灰，该成品灰由埋刮机运至斗式提升机中，斗式提升机将物料提升至双层振动筛中进行分级筛分，10~40毫米级的块灰由3号胶带机运至成品仓中进行储存，设有两个成品仓，每个成品仓的几何容积为500立方米，为混凝土结构。≤3毫米级的粉尘及窑灰直接进入到粉灰及窑灰仓中进行储存，该仓的几何容积为265立方米，为混凝土结构。3~100毫米级的成品灰由螺旋输送机运入复合立式破碎机中进行再破碎（根据用户需要的产品粒度），然后由螺旋输送机运回至埋刮板机上，再由斗式提升机提升至双层筛进行筛分，形成闭路循环。890原理：CaCO3——→CaO+CO2↑燃烧生产工艺流程：集中斗集中斗烟尘、SO2布料车1号胶带机烟尘、SO2布料车1号胶带机受料斗受料斗烟尘、SO2尾气排空石灰窑烟尘、SO2尾气排空石灰窑噪声石灰石块煤2号胶带机噪声石灰石块煤2号胶带机粉尘除尘器装载机破碎机粉尘除尘器装载机破碎机螺旋输送机埋刮板机螺旋输送机埋刮板机料场料场粉尘、噪声破碎机除尘器原燃料斗式提升机粉尘、噪声破碎机除尘器原燃料斗式提升机3~100mm粉尘螺旋输送机双层振动筛3~100mm粉尘螺旋输送机双层振动筛10~40mm≤3mm10~40mm≤3mm粉尘3号胶带机粉尘3号胶带机汽车外运成品仓汽车外运除尘器粉尘及窑灰仓汽车外运成品仓汽车外运除尘器粉尘及窑灰仓图4-1工艺流程图（二）工艺技术优点新型窑的主要工艺技术优点是：a.日产量大（日产可达300吨/座）；b.产品活性度高（可达330~390ml）；c.生过烧率低（合计＜6%）；d.产品质量高（CaO含量≥90%）；e.窑内运行控制方便（不抽心、不偏移、不串层、不结炉、炉层均衡沉降）；f.客户使用后产品单耗石灰降低（用于炼钢脱硫造渣可降低40%，用于生产磷酸氢钙可降低30%，用于铁合金可降低20%，电石生产可降低10%，）；g.炼钢使用后单位产品收得率高（产品收得率可提高1%以上）；h.废气排放污染小（SO2排放低于国家控制标准）。（三）新增主要生产设备本次技改项目主要新增4座1200立方米节能型高品位活性度石灰窑）、皮带输送机2台、破碎机8台、振动筛8台及配套布袋除尘器4台。五原材料来源与外部配套条件（一）原材料来源项目所需的原材料辅料品种和数量如表5-1所示：表5-1产品原材料耗用量表单位：序号原辅材料名称单位技改前量技改后用量节约量1石灰石万吨/年88.068.020万吨/年2耗标煤万吨/年12.08.04万吨/年3电万度/年725616万度/年表中所用原料中石灰石68万吨的50%用量由公司矿山开采供应，其余部分石灰石可向周边石灰石生产企业购买；煤由公司在XXX及攀枝花市购进；因此项目所需原料供应有保证。（二）项目总平面布置与运输项目的总平面布置在原厂区内，在总图布置时，根据石灰厂生产工艺流程和生产特点及相互关系，结合厂内地形及运输方式，技改过程中充分利用地形高差分布石灰窑和建筑物的相对位置，尽量做到生产线路通顺、短捷、运输简便。(1)总体要求协调，原料、燃料、产品加工，有效运输在总图中妥善安排，做到整体上适用，协调与合理。(2)以最短距离为原则，在符合安全的条件下，要求运输线走向距离最短。(3)服从工艺流程走向原则，总生产工艺流程走向是企业生产的主脉，中间产品和最终产品以及附产品和废物、排放物在工厂内部的位置，都应属于生产总工艺流程，不仅要考虑正常生产秩序的需要，也要考虑满足产品质量的需要，要体现产业发展和企业远景规划安排，留有扩展余地，实现可持续发展。(4)运输由于运输距离短，采用民间运输，解决产品运出，燃料运入。项目运输量，年运入量约80万吨，运出约42万吨，项目考虑购置一定运输车辆，解决项目部分运输量，其余运输量依靠社会运输力量解决。（三）土建、水、电等公用工程配套条件1．土建工程本项目土建工程建筑物等级按Ⅲ级，建筑物防火类别属丙类，窑体耐火等级为Ⅰ级，建筑物抗震设防列度按8度设防。建（构）筑物一览表见表5-2所示。表5-2主要建（构）筑物一览表序号名称结构形式建筑面积（m3）1全自动机械立窑窑体砖混48002成品库砖混10003原材料堆场1200m2合计2．供排水项目生产不产生污水，仅有少量的清洗水，不会对环境造成污染，生活污水经处理后排入下水管网。3．供电项目装机容量为340KW，年均需要系数取0.60，计算负荷约为200KW，选用315KVA电力变压器二台，并配置相应的变配电盘，电源取自XXX电力公司及攀枝花市供电局的10KV供电干线。项目年用电时间约4000小时，年估计用电量约80万KW·h。六环境保护、安全防护及工业卫生（一）采用的环保标准和依据（1）《中华人民共和国环境保护法》；（2）《中华人民共和国大气污染防治》；（3）《中华人民共和国水污染防治法》；（4）《中华人民共和国固体废物污染防治法》；（5）《中华人民共和国环境噪声污染防治》；（6）《中华人民共和国水土保持法》；（7）《中华人民共和国城市规划法》；（8）《中华人民共和国清洁生产促进法》；（9）《建设项目环境保护管理条件》；（10）《危险废物名录》；（11）国发[2000]38号《全国生态环境保护纲要》；（12）国经贸资源字[2000]015号印发《关于加强工业节水工作的意见》；（13）国经贸资源[2001]017《关于印发“工业节水十五规划”的通知》；（14）《建设项目环境保护分类管理名录》；（15）《国家环境保护“十五”计划》；（16）国函[1998]5号《国务院关于酸雨控制区和二氧化硫污染控制区布点问题批复》。（二）主要污染源及防治措施1．主要排污环节（1）原材料装运有无组织粉尘产生；（2）石灰窑燃烧时有烟尘、SO2产生；（3）出灰斗、成品仓、破碎机、振动筛等有粉尘产生；（4）料点、输送机等有粉尘产生。2．主要污染物排放情况及治理分析：（1）废气a.石灰窑新增节能窑炉：技改后，新增4座1200立方米窑炉，可生产40万吨/年石灰，耗标煤量8吨/年，小时平均耗煤量为10吨/小时，由于所使用的燃煤为低硫高热值的无烟煤，且窑炉为节能型石灰窑，有效地解决了大型立窑卸料、出灰和增大热交换面积等问题，使煤的燃烧更充分，不需要强制供风，燃料消耗低于回转窑和普通立窑，烟气排放较普通立窑有所减少，减少10%左右，根据煤质资料和同类型立窑类比，烟尘排放浓度为162毫克/标立方米，SO2排放浓度为81毫克/标立方米，烟气产生量约为94830立方米/小时，烟尘、SO2年排放量分别为烟尘127.2吨/年、SO263.6吨/年，烟尘、SO2排放浓度符合GB9078-1996标准要求，由28米排气筒高空排放，可不进行除尘净化处理。现有立窑：技改后，石灰产量总规模达到50万吨/年，新窑产生40万吨/年，类比得出现有立窑烟尘、SO2排放量分别为烟尘40.77吨/年、SO220.38吨/年。b.物料输送、破碎、筛分机、成品仓等工序产生的粉尘①窑下除尘系统：服务于4座窑下卸料口、皮带运输。各抽尘点，系统风量为23000立方米/小时，治理前产生粉尘浓度约2000毫克/立方米，排放量为46千克/小时，采用布袋除尘器，除尘后，除尘效率大于98%，排放浓度为50毫克/立方米，排放量1.15千克/小时（4.76吨/年），由25米排气筒高空排放，符合排放要求。②破碎、筛分、转运除尘系统：服务于破碎机、筛分、斗提机及皮带运输各抽尘点。系统风量为25000立方米/小时，治理前粉尘浓度约2000毫克/立方米，含尘气体经布袋除尘器除尘后，由25米排气筒高空排放，粉尘排放浓度小于50毫克/立方米，排放量1.25千克/小时（5.18吨/年），符合排放标准要求。③仓顶除尘系统：服务于块仓仓顶、粉灰仓仓顶及仓下装车抽尘点，系统风量为8000立方米/小时，治理前产生粉尘浓度2000毫克/立方米，采用布袋除尘器除尘后，由25米排气筒高空排放，粉尘浓度小于50毫克/立方米，排放量0.4千克/小时（1.66吨/年），符合排放标准要求。④现有物料运输、破碎、筛分等系统产生粉尘；技改后现有系统按处理10万吨/年石灰计，类比得出粉尘排放量为6.84吨/年。c.无组织排放粉尘技改后，由类比得出生产过程的粉尘无组织排放量约为20吨/年。技改后，石灰分厂大气污染排放情况见表6-1。表6-1技改后石灰厂大气污染物排放情况表序号污染工序风量污染物名称治理前治理措施治理后浓度mg/m3产生量浓度mg/m3产生量kg/ht/akg/ht/a1锅炉房2716m32248.8万m3/a烟尘1202.99215m3202.992SO2＜506.586＜506.5862新石灰窑31610m326173万m3/a烟尘16242.428m排气筒高空排放16242.4SO28121.28121.2现有立窑45600m322654万m3/a烟尘18040.7721m排气筒高空排放三班制改为二班制生产18040.77SO29020.389020.383窑下除尘系统23000m39522万m3/a粉尘200046190.4布袋除尘，25m排气筒高空排放，η≥98%501.154.76破碎、筛分、转运点25000m310350万m3/a粉尘200050207布袋除尘，25m排气筒高空排放，η≥98%501.255.18仓顶除尘系统8000m33312万m3/a粉尘20001666.24布袋除尘，25m排气筒高空排放，η≥98%500.41.66现有物料输送、破碎、筛分等系统15235.2万m3/a粉尘1900~2000布袋除尘，21m排气筒高空排放，η≥98%41~596.844无组织排放点粉尘2020治理前后，石灰分厂废气排放情况统计对比见表6-2。表6-2技改前后废气排放情况统计对比表时段废气量万m3/a烟尘t/aSO2t/a粉尘t/a备注技改前78094.070.95240.5732.1石灰产量25万t/a技改后8949586.16248.16638.44石灰产量55万t/a变化量+11401+15.21+7.596+6.33+10万t/a(2)废水技改后，无生产污水排放。(3)噪声本次技改将新增的噪声设备有：破碎机、振动筛及除尘系统引风机等，噪声源声级约在85~105分贝。技改项目建成投产后，破碎机、振动筛、风机等生产设备均设置在车间内，各种设备均采用厂房隔声、基础振措施，同时风机进、排气口安装消声器等综合防噪措施。(4)固体废弃物由于技改后产生的石灰废渣与技改后一样，主要为CaSO4，经破碎后与石灰产品一起可利用，因此，无石灰废渣产生。3．技改前后，石灰分厂污染物排放量的变化分析由前面核算出技改前后的污染物排放情况，技改实施后，废水、固废排放量与技改前基本相同，从表6-2可看出，废气污染物排放量有所增加，技改实施后，虽然生产规模较技改前扩大了4倍，但由于采用节能型石灰窑、烟尘、SO2、粉尘排放量较技改前分别增加2.14倍、1.87倍、1.97倍，污染物排放量增加的比例小于产品产量规模的增加比例。（三）安全防护、劳动保护和工业卫生2．特殊工种，如压力容器操作工、锅炉、维修工、吊车工等应按国家规定进行相关培训，经考核取得操作证后方可持证上岗。3．注意用电安全，各种电气设备应有良好的保护接地装置，及明显的标识，以防触电错伤。4．应制订安全规程和设备操作规程，定期进行安全教育、安全宣传和操作规程学习及检查督促。5．按工种特点配发相应的劳保和防护用品。6．企业建设时尽量采取隔音、消声、通风、采光的措施，为操作人员提供一个有利于身心健康的生产环境。7．厂区内设置相应的厕所、更衣室、浴室和女工保健室。8．定期进行职工身体健康检查。（四）消防和绿化1．消防（1）项目根据《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）的要求配置室内外消防源水量和消火栓给水系统。（2）在仓库及电气设备室等不宜用水灭火的地方，应配置手提式干粉或泡沫灭火器。2．绿化（1）充分利用厂址建（构）筑物及道路周围，尽量设置大面积草坪绿化和植树种花。（2）场地中较大开阔地段，设置水池和花坛，以利于净化空气，美化环境，使绿化率达30％以上，创造清洁、卫生、文明的现代化环境与氛围。项目的环保绿化投资共计为230万元。（五）节能措施项目所用能源有：煤、电。节能措施为：(一)物料的合理安排⑴总图布置上精心安排，使工艺流程配置和物流尽量合理，减少输送能耗；⑵选用高效低耗节能设备和灯具，减少电耗；⑶设置功率因素自动补偿器，以减少无功损耗；⑷安装各种必要的计量控制仪表，加强节能管理和经济核算；⑸合理配料，保证煤炭充分燃烧；⑹根据石料块度大小，分别烧制，保证产品质量，节约燃料；⑺充分利用小块度石料，减少矿石废渣排放；⑻使用低硫高热值的无烟煤，减少SO=2\*Arabic2排放。⑼新窑的入窑矿石块度由土窑100mm—250mm，改为40mm—250mm，提高资源利用率17%，每年可节约石灰石资源约20万吨。⑽原采矿厂上产生的废料经过筛选，40mm以上的可再利用来烧石灰，40mm以下可销售给邻近的水泥厂，逐步将原来堆放废料占用地近30亩荒山恢复为林地。（二）先进的工艺选择新窑工艺方案的选择：引进专利大型全自动高品位活性石灰机械立窑（专利号：ZL99117451.8ZL0222532.3）（三）节能的主要消耗对比老窑：石灰石1.9吨/每吨石灰、消耗煤炭0.3吨标煤/每吨石灰、电力18度/每吨石灰。全机械窑：石灰石1.8吨/每吨石灰、消耗煤炭0.2吨标煤/每吨石灰、电力14度/每吨石灰。通过对比得出，本项目技改后每年可节约入窑石灰石4万吨、标准煤4万吨、电160万度。40万吨石灰/年材料消耗表序号材料名称单位技改前技改后节约量1石灰石万吨/年76万吨72万吨4万吨2标准煤炭万吨/年12万吨8万吨4万吨3电力万度/年72万度56万度16万度（四）技改后达到的目的：通过技改达到节能降耗、清洁生产、减少污染、提高经济效益和社会效益。七建设期和进度安排项目计算期设定为11年，其中建设期1年，投产期2年，达产期8年，具体安排如下：1）2006年11月可行性研究报告编制、论证、审批立项12月完成初步设计及审批2）2007年1月完成施工图设计1~2月完成设备订货1~6月完成土建施工6~7月完成设备安装、调试8月投料试车9月正式投产，验收3）2007年10月至2008年9月50％负荷4）2008年10月至2009年9月70％负荷5）2009年10月至2016年达产具体安排见表7-1项目实施计划进度表。表7-1项目实施计划进度表序号时间工作内容2006年2007年11121~21~66~7891可研报告编制、论证、审批2初步设计及审批3施工图设计4设备订货5土建工程施工6设备安装调试7投料试车8投产、验收八项目管理、劳动定员和人员培训（一）项目管理与运行机制1）项目承担单位XXX富荣植养化有限公司负责项目具体实施，项目负责人为李富云。2）项目实行项目负责人责任制。3）项目实行内部专题负责制为主和对外实行开放式管理相结合的项目管理机制，以利于实施以企业为主同时吸收产、学、研各类人才共同完成相关研发工作，并实施按贡献计酬的利益分享机制。4）项目实施以市场为导向，以科技创新为手段，以经济效益为中心的运行机制。5）企业职工进行招聘合同制，实行定期考核、量化管理，优胜劣汰，竞争上岗。（二）企业组织机构详见图8-1。（三）劳动定员本项目共需人员143人，其中生产工人总人数为114人，管理人员12人，技术、销售、行政管理人员17人，人均工资1368元，公司年工资总额234.75万元；详见表8-1。XXX富荣植养化有限公司组织机构见下图：董事会董事会监事会监事会副总经理副总经理总经理董事会秘书副总经理副总经理总经理董事会秘书 计划财务部人力资源部办公室生产基地营销部试验推广部计划财务部人力资源部办公室生产基地营销部试验推广部图8-1表8—1项目定员构成表序号部门岗位行政管理人员技术人员工人合计一公司总部总经理13副总经理2二综合管理办公室主任14文秘、统计1后勤、保卫2三财务部主任13会计1出纳1四生产计划部主任13技术员2五加工车间主任2生产工人112电工、机修2安全、环保1驾驶员2六质量管理部业务22七市场信息部业务22八市场销售部主任15业务6合计1217114143（四）人员培训项目产品具有明晰的自主知识产权，该项目处于国内领先地位，职工的生产技术培训由公司自行组织实施，技术人员由公司聘请相关科研人员进行讲课培训，生产工人以集中授课跟班劳动相结合的方式进行培训。九投资估算和资金筹措(一)投资估算1．固定资产投资①投资估算编制的依据和说明本估算以国家现行建设项目可行性研究投资估算编制办法及规定为原则，主要编制依据有：a、国家计委、建设部计投资（1993）530号文件《建设项目经济评价方法与参数》；b、定型设备根据现行市场价格及类似工程订货价格编制，非标设备按有关部门规定的估算办法及类似工程订货价格编制；c、建筑工程依据云南省建筑工程综合预算定额及工程平米指标估算；d、无形资产及递延资产按有关规定及项目实际情况计列；e、预备费由基本预备费和涨价预备费组成，基本预备费率为5%，涨价因素预备费率取0%。建设投资估算结果及分析建设投资：包括工程费用、无形资产费用、递延资产费用、预备费等，估算价值为4599.00万元。其纵向构成为：工程费用4100.00万元 占89.15%无形资产及递延资产 294.00万元 占6.39%预备费 205.00万元 占4.46%各部分投资构成详见投资估算表9-1。②固定资产投资方向调节税估算根据规定，固定资产投资方向调节税自2000年起暂停征收。③建设期借款利息估算本项目建设期利息经估算为107.52万元。④固定资产投资估算固定资产投资包括建设投资、投资方向调节税和建设期借款利息，本项目固定资产投资为4706.52万元，其中建设投资4599.00万元，建设期借款利息为107.52万元，投资方向调节税为零万元。2．流动资金估算本项目流动资金按详细估算法进行估算，达产年流动资金估算值为1311.70万元，其中30％（393.51万元）为铺底流动资金。3．项目总资金根据现行规定，项目总资金由固定资产投资和流动资金组成，本项目总资金为6018.22万元。4．项目总投资根据现行规定，项目总投资由固定资产投资和铺底流动资金组成，本项目总投资估算值为5100.03万元。(二)资金筹措1．项目资本金本项目企业资本金总额1900.03万元（其中1506.52万元用于土地、部份建筑物、部份设备投入等投资，393.51万元用作辅底流动资金），企业资本金比例为37.26%。2．贷款资金本项目总投资除项目资本金外，需申请银行贷款3200.00万元（用企业未分配利润、折旧与摊销等偿还银行贷款），贷款利率按6.72%计，银行贷款比例为62.74%。本项目需流动资金1311.70万元，其中申请银行贷款860.00万元，贷款利率按6.12%计，其余451.70万元由企业自筹。3．融资方式目前国内在项目开发中比较实验适用的融资方式主要有以下几种：（1）银行信贷银行信贷是开发商主要的融资渠道。对项目技术改造开发，可以采用项目信贷的方式借款。项目信贷要求自有资本投入25％以上，可向银行贷75％。开发商可使用以下资产作为抵押或质押：土地使用权、相关建筑物的所有权、开发经营权等等。（2）资本融资项目开发商对自身的资本结构进行重组改制，设立股份有限公司。开发商以股份有限公司的主发起人身份，向社会定向招募投资人入股，共同作为发起人，形成资本融资。开发商也可以先成立自己绝对控股的有限责任公司或股份有限公司，再向社会定向募股，以增资扩股的方式，引入资本金。（3）项目融资开发商在开发中，设立为若干个项目，并制作单个项目的商业计划书，按照投资界规范的要求、准备招商材料。依据招商材料，开发商可以向境内的社会资金进行招商，其中可以采用BOT等多种模式，也可合作开发、合资开发、转让项目开发经营权等。（4）政策支持性融资充分利用国家鼓励政策，进行政策支持性的信贷融资，包括生态保护项目、国家开发银行贷款、扶贫基金支持等等。（5）商业信用融资若项目开发规划有足够吸引力，开发商有一定信用，开发中的工程建设，可以通过垫资方式进行。一般情况下工程垫资可以达到10％一30％，若有相应的垫资融资的财务安排，垫资100％也具有可能性。(三)资金运用计划本项目建设期1年，建设投资在建设期内投入，资金使用详见表9-3。流动资金在生产期内按生产负荷逐年投入，详见表9-2。建设投资估算表单位：万元附表9—1序号工程和费用名称估标价值技术经济指标备注设置购置安装工程建筑工程其它合计单位数量指标一工程费用1主要生产项目1-14组全自动机械立式连体窑980.00150.002000.003130.00M348001-2成品库280.00280.00M310001-3原材料堆场20.0020.00m21200小计980.00150.002300.003430.002公用工程2-1供配电系统（含弱电系统）80.0030.00110.002-2通讯、消防20.0020.002-3环境保护系统120.00280.00100.00500.00小计140.00360.00130.00630.00 建设投资估算表单位：万元序号项目估标价值技术经济指标备注设置购置安装工程建筑工程其它合计单位数量指标3辅助及服务项目3-1门卫及值班室10.0010.003-2其它辅助设施30.0030.00小计40.0040.00工程费用合计1120.00510.002470.004100.00二无形资产1土地使用租金40.0040.0010亩2勘察设计费10.0010.00小计50.0050.00三递延资产1前期开办费60.0060.002建设单位管理费、人员培训费82.0082.003办公及生产工具购置费32.0032.004试运行费用70.0070.00建设投资估算表 单位：万元序号项目估标价值技术经济指标备注设置购置安装工程建筑工程其它合计单位数量指标小计244.00244.00无形资产及递延资产合计294.00294.00四预备费4-1基本预备费5%205.00205.004-2涨价预备费0%小计205.00205.00五建设资金1120.00510.002470.00499.004599.00六建设期贷款利息6.72%107.52107.52七铺底流动资金393.51393.51八项目建设总投资1120.00510.002470.001000.035100.03九流动资金总额1311.701311.70十项目建设总资金1120.00510.002470.001918.226018.22年产40万吨全自动高品位活性石灰窑技术改造项目可行性研究报告华坪县富荣植养化有限责任公司-PAGE53-十财务评价(一)产品成本和费用估算1.基础数据(1)主要原材料燃料动力表10-1单位产品成本消耗估算表单位:元序号名称规格单位年耗量单价合计备注A主要原材料及辅料116.001主要原材料116.001.1石灰石吨1.720.0034.001.2煤吨0.2400.0080.001.3电2.00合计116.00(2)定员和工资本项目定员143人，工资及福利费按人均1.642万元计。(3)制造费用由固定资产折旧费，修理费及财务制度规定的其它制造费用构成。折旧费根据固定资产分类，采用平均年限法计算，其它制造费按折旧的25.00%估算。(4)管理费用由无形资产摊销费，递延资产摊销费及其它管理费用构成。无形资产从投产年起10年平均摊销，递延资产从投产年起10年平均摊销；管理费按按销售收入的3.00%估算，技术开发费按销售收入的3.00%估算。(5)销售费用按销售收入的10.00%估算。(6)财务费用按实际发生的固定资产投资借款和流动资金借款利息计。2．成本估算结果本项目年均总成本费用为7038.67万元，其中固定成本为1739.47万元，占24.71%，可变成本为5299.20万元，占75.29%。本项目经营成本为6471.75万元。(二)财务分析1．依据和说明(1)《建设项目经济评价方法与参数》和《投资项目可行性研究指南》(2)财政部《企业会计制度》和相关会计准则；(3)现行税务制度及有关政策；2．基础数据(1)建设规模高品位活性石灰40万吨/年(2)建设期：项目建设工期按1年计。(3)经营期：项目经营期按10年计。(4)产品销售销售方案及价格（含税）（5）生产负荷：项目建成投产后，第1年达50%，第2年达70%，第3年以后均达100％设计能力。高品位活性石灰（40万吨/年）280元/吨(5)销售税金及附加（1）本项目产品增值税率均为17％。（3）本项目产品地方资源费及税金按14.61元/吨计。(6)所得税以应纳税所得额为基础，税率33％。(7)利润分配①盈余公积金按10％提取，法定公益金按5％提取。②剩余利润全部作为应付利润分配给投资者。(8)基准收益率本项目基准收益率按12％计。3．财务盈利能力分析通过分析测算，本项目主要盈利能力指标如下表：序号指标名称单位数值备注一静态指标1投资利润率％30.172投资利税率％54.263投资回收期(含建设期1年)年4.91税后4投资回收期(含建设期1年)年4.25税前5资本利润率％92.72二动态指标1全部投资财务内部收益率(税后)％26.502全部投资财务内部收益率(税前)％35.053全部投资财务净现值(税后I=12%)万元3791.424全部投资财务净现值(税前I=12%)万元6561.585自有资金财务内部收益率％37.996自有资金财务净现值万元4120.634．借款偿还能力分析（1）说明本项目借款偿还分析采用最大能力还款法，可以还款的资金来源为项目的折旧、摊销和可以用作还款的利润。（2）计算借款偿还期通过表10-5“借款还本付息表”，计算得到项目固定资产投资借款偿还期为3.75年（含建设期）。（3）结论本项目借款偿还期为3.75年（含建设期），可以满足贷款机构对还款期限的要求。(三)不确定性分析1．盈亏平衡分析（1）说明本项目进行线形盈亏平衡分析，以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP）。（2）计算盈亏平衡点本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为45.28％。年固定总成本BEP＝——————————————————×100%年销售收入－年可变总成本－年销售税金及附加1749.60=——————————————————×100%11200-5760-1575.69=45.28％（3）结论计算结果表明，在生产能力达设计能力的45.28％即可盈亏平衡，说明项目对市场的适应能力较强。2．敏感性分析（1）说明对于建设项目，建设投资、产品成本、产品售价、生产负荷等是比较容易发生变化和波动进而影响项目效益的的主要因素。本项目的敏感性分析选取原材料价格和产品售价为不确定因素，同时选取所得税后全部投资财务内部收益率（IRR）为敏感性分析指标，通过计算敏感度系数，进行项目的单因素敏感性分析。敏感度系数为IRR变化的百分率与不确定性因素变化率之比。（2）敏感性分析表通过计算，将敏感性分析结果汇总到敏感性分析表。敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目财务内部收益率(%)IRR变化值基本方案26.501原材料价格+10％17.87-8.43原材料价格-10％34.568.062产品售价+10％36.9110.41产品售价-10％16.4010.10（3）敏感性分析的结论和建议敏感性分析结果表明，产品售价的敏感度系数最大，说明本项目的财务内部收益率对产品销售价格的敏感程度最高，其次是原材料价格。由于产品售价是最为敏感因素，故提请项目单位应积极采取措施，开拓和巩固市场，提高产品的竞争能力，尽量回避价格风险。(四)财务评价结论通过经济分析，可看出本项目具有较好的经济效益，具体为：（1）项目所得税后和税前内部收益率分别为26.50%和35.05％，均高于基准收益率12%，能达到建设项目的基本要求。（2）项目所得税后投资回收期为4.91年，即投产后3.91年即能全部收回投资。（3）项目平均每年可实现收入10304.00万元，实现利润（所得税前）1815.69万元，投资利润率为30.17％。（4）通过不确定性分析可看出本项目具有一定的抗风险能力。（5）通过借款偿还分析可看出本项目具有较强的还款能力。因此，本项目从财务评价角度看是可行的。十一风险及对策（一）政策风险及对策本项目建设符合国家产业政策，也符合XXX委、县政府提出建设“丽江工业经济中心”、“云南省非公有制经济最活跃地区”、“热区特色农业县”的战略构想；本项目建设是实现华坪矿产经济强县的战略措施之一，也是西部大开发的重要组成部分。本项目的实施将有效利用当地的矿产、土地、人力资源，提高产品质量和档次、降低能耗、改善石灰生产工艺环境，提高资源综合利用率，大大减少对周围环境的污染，提高企业的经济效益，进一步优化当地的工业产业结构，逐步形成新的经济增长点和支柱产业。因此本项目不存在政策风险，而且还有条件得到当地政府及相关部门的大力支持。（二）经营风险及对策本项目拟生产的产品在未来几年内还不能完全满足日益扩大的市场需求。公司将根据生产发展情况适时调整产品品种，合理定价，进一步开拓宽经销商渠道、放大利润空间和开辟新的客户区域。（三）人才风险及对策人才是企业重要的战略资源。本项目对核心技术人员执行倾斜政策、人才优化政策吸引和引进人才，在尊重人才并提供良好的硬环境和软环境的同时，还需重视人才管理及技术人才的技术管理。（四）市场风险及对策市场风险始终存在，应有确实的化解措施。本项目将通过周密的市场调查适时引进具有竞争力和前景的产品调整产品结构，不断提高产品品质和质量，同时不断开发新产品以加强市场竞争力。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章概述 1一、项目概况 1二、研究范围及内容 2三、编制依据 3四、目的和作用 3五、主要结论 3第二章项目背景及必要性 4一、项目背景 4二、项目必要性 5第三章项目建设规模及内容 8一、项目建设规模 8二、项目内容 13第四章建设选址与建设条件 14一、建设选址 14HYPERLINK"file:///F:\\准备修改传百度文档\\项目书3方\\活动中心可行性研究报告