公司人民币头寸管理实施细则与相关表格

公司人民币头寸管理实施细则第一章总则第一条为完善公司（以下简称“公司”）人民币资金头寸管理体系，提高资金使用的安全性、流动性和收益性，根据《公司人民币资金管理办法》以及有关规定，制定本细则。第二条资金头寸是指以公司名义在各家银行开立账户的余额。第三条本细则适用于公司人民币资金头寸管理，负责公司资金头寸管理部门为计划财务部，公司相关部门均应按本细则的规定履行职责。第二章部门职责第四条计划财务部职责：（一）有效传导监管机构人民币资金管理的政策导向，制订完善公司的人民币资金管理办法，优化、调整资产负债结构；（二）负责公司的人民币资金头寸管理，并牵头组织大额资金预测预报管理和大额资金流动监测管理，具体包括：负责实时监控公司各银行账户余额；依据业务需求，填制《资金头寸调拨单》（附件1），下达资金调拨指令；按周汇总填报《资金匡算缺口表（周）》（附件2）。第五条结算业务部职责：（一）协助计划财务部实时监控公司主要结算账户余额，预报结算业务的资金收付信息，并按照资金调拨指令，完成账户间资金调拨的账务处理。（二）指定专人负责本部门业务的资金头寸信息的报备工作，并按周填报《资金匡算缺口表（周）》。（三）实报资金头寸。第六条信贷业务部职责：指定专人负责本部门业务的资金头寸信息的报备工作，监测本部门定期资金业务到期情况，并按周填报《资金匡算缺口表（周）》。第三章资金头寸管理第七条头寸管理的原则。结算业务部、信贷业务部等业务部门应遵循“谁发起业务，谁预报头寸”的头寸管理原则，在每周最后一个工作日16:00前汇总本部门的资金收付信息向计划财务部预报头寸。为兼顾安全性与效率性，确保准确匡算资金头寸，头寸预报金额起点为3000万元。第八条头寸预报（一）结算业务部、信贷业务部等业务部门需要明确本部门资金头寸联系人两名（A角、B角），并将人员名单告知计划财务部，如有变化应及时更新。各部门的资金头寸联系人负责本部门资金头寸收付信息报送，以及与计划财务部资金头寸管理人员的沟通。（二）资金头寸的预报为双向资金信息报送，即对于大额资金的进款、走款信息均需进行报送。（三）当日累计超过3000万元的进款及走款，应提前一周进行报送；每周最后一个工作日应填报完成《资金匡算缺口表（周）》和《资金头寸预报表》（附件3），并发送至计划财务部资金头寸管理人员。其中，《资金头寸预报表》采用单笔单报方式，其汇总金额应与《资金匡算缺口表（周）》中的“存款资金流入、流出情况”部分保持一致。（四）对于达到预报金额未进行预报的进款、走款，应最迟于当日12：00前补报《资金头寸预报表》。第九条实报头寸结算业务部资金划付人员在使用公司资金支付系统或银行柜台交单等方式为客户办理对外付款时，对于金额超过3000万元的走款，应在支付款项前以电话或邮件的方式告知计划财务部资金头寸管理人员，经头寸确认后方可进行。第十条头寸调拨计划财务部资金头寸管理人员负责汇总资金计划，并及时安排头寸调拨。进行头寸调拨时需填制《资金头寸调拨单》，经计划财务部经理、公司总经理审批后，交由结算业务部办理资金划付。第十一条公司的结算账户余额实行保证支付限额管理。公司在各家银行的人民币结算资金总额低于保证支付限额40%，应及时补充资金头寸，防范支付风险；在各家银行的人民币结算资金总额高于保证支付限额40%，应及时调整到合理的备付水平。保证支付限额是指为保证结算支付业务顺畅进行而确定的账户资金余额，此限额由计划财务部根据公司整体存款规模以及结算业务需要确定。第十二条头寸监控计划财务部资金头寸管理人员应高度关注各种资金收付渠道对公司资金头寸的影响，实时监控资金头寸的预报及实际情况，保持公司合理的备付水平，杜绝因头寸不足导致支付业务出现停滞、透支等支付清算风险。第四章附则第十三条本细则由公司计划财务部负责解释和修订。第十四条本细则自发布之日起施行。

附件1：资金头寸调拨单请结算业务部据以下划款信息和划款路径进行款项划付。调拨日期：年月日币种：人民币调出户名公司账号付款行付款行号支付方式：电汇调入户名公司账号收款行收款行号金额（大写）金额（小写）￥附言：头寸调拨总经理审批：计划财务部负责人：经办：结算业务部负责人：经办：附件2：公司资金匡算缺口表（周）填报部门：填报日期：年月日单位：人民币万元本周（月日至月日）资金流入星期一星期二星期三星期四星期五星期六星期日合计填报分工1.存放同业到期0计财部2.拆放同业到期0计财部3.买入返售资产到期0计财部4.贷款到期0信贷部5.债券到期06.其他0各部门资金运用项目合计00000000资金流出1.定期存款到期0结算部2.同业拆入到期0计财部3.卖出回购资产到期0计财部4.承兑汇票到期0信贷部5.其他0各部门资金来源项目合计00000000资金缺口00000000存款资金流入、流出情况1.客户存款进款0结算部2.客户存款走款0结算部、信贷部净流入00000000制表：复核:1、缺口表按周通过邮件填报，每周最后一个工作日报送下一周的到期资产负债。2、本报表主要针对影响头寸变化的定期业务和确定的现金流业务，作为《资金头寸预报表》的补充。3、“存款资金流入、流出情况”按照资金计划填报，其金额应当与各《资金头寸预报表》的汇总金额一致。附件3：公司资金头寸预报表填报部门:年月日编号：AB账户名称：头寸方向：走款/进款币种：人民币金额（万元）：笔数：起息日:收付款方式：电汇预报部门联系人及电话：走款资金来源（自有存款/新放贷款）：进款资金用途以及存期：备注（业务信息等）：经办：