财务有限公司风险隔离制度

财务有限公司风险隔离制度第一章总则第一条为切实、有效地隔离财务有限公司（以下简称“公司”）与集团有限公司（以下简称“集团”）及成员单位之间的风险，防止风险传递转移，防范化解公司风险，保障公司合法权益，促进公司审慎经营，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规规定和审慎经营的要求，结合公司实际，制订本制度。第二条风险隔离是公司为规范控股股东和其他股东行为，保障公司独立自主经营，防止集团、成员单位和公司之间的风险转移，通过一系列架构和制度安排，对公司与集团及成员单位之间风险进行防范、控制、监督与纠正的隔断机制。第三条公司股东会和董事会应根据监管要求、公司业务发展和经营环境的变化指导相关部门不断调整、完善风险隔离制度，确保有效隔离公司与集团及成员单位之间风险。公司管理层要采取有效措施，确保风险隔离制度得到执行、落实。第二章风险隔离的原则第四条公司秉承合法、合规、审慎、稳健经营的理念，贯彻“依托集团、服务集团”的经营宗旨，建立“稳健经营、服务至上、风险可控、开拓创新”的经营方针。第五条公司与集团及成员单位之间风险隔离遵循全面性、审慎性、有效性、独立性的原则。（一）全面性原则。风险隔离必须覆盖公司与集团及所有成员单位，必须覆盖公司所有部门、岗位和全体人员，必须渗透公司开展的各项业务和各个操作环节。（二）审慎性原则。风险隔离的核心是有效隔离、防范各种关联风险，风险隔离要以有效隔离、防范风险、审慎经营为出发点，所有风险隔离制度设计、架构安排必须实现审慎的要求。（三）有效性原则。公司风险隔离制度、措施必须符合国家法律和监管部门的规章；必须具有可操作性，能够得到切实、有效地贯彻和落实；风险隔离方面存在的问题，能够得到及时的反馈和纠正；任何人不得拥有不受风险隔离制度约束的权力。（四）独立性原则。为了有效隔离公司与集团及成员单位之间的风险，公司在组织架构、制度安排、运营系统、决策体系、人、财、物各方面必须保持独立。第三章风险隔离的基本要求第六条公司是经中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）批准，在国家工商行政管理总局登记注册的有限责任公司。公司是以加强集团资金集中管理和提高集团资金使用效率为目的，为集团及成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构，具有独立法人资格，实行自主经营、独立核算、自负盈亏，独立承担一切法律责任。公司合法权益及正常经营活动受国家法律保护，任何机关、团体、个人不得侵犯或干涉。第七条公司自觉接受中国银监会监督管理，严格按照法律法规及中国银监会对于企业集团公司的管理规定，规范、加强公司治理机制，建立、健全公司管理制度和内部控制制度，制定、完善公司业务规则和程序，自觉防范和化解经营风险。第八条公司根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则，设立股东会、董事会、监事会和公司管理层。公司股东会、董事会、监事会和管理层依照相关议事规则和管理制度行使决策权、监督权、管理权，并承担相应的义务和责任。第九条集团及公司其他股东依据公司章程享有股东权利、履行股东义务；通过股东会、董事会行使其资产收益权、重大决策权和管理者选择权；通过监事会行使其对董事会、公司管理层的监督权；不得通过非法途径干预公司的经营管理活动；支持公司在中国银监会及其派出机构的监管下，按照法律法规、监管政策、公司内部规章制度和市场规律独立自主地审慎经营、规范运作。集团承诺在公司出现支付困难的紧急情况时，按照解决支付困难的实际需要,增加相应资本金；承诺并督促公司定期、不定期及应要求向监管部门提供集团的经营情况及重大变动情况说明。第十条公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理由董事会决定聘任，报经中国银监会核准任职资格后正式任职。总经理依法独立行使职权，按照公司章程的规定和董事会的授权开展相关工作。第四章风险隔离的特别要求第十一条公司与集团及成员单位之间保持组织架构的独立设置、内控制度的独立建立、经营业务的独立开展、决策体系的独立运行、管理人员（含业务人员）的独立聘用、办公场所的独立使用、信息系统的独立建设，确保公司依法自主经营、独立规范运作，防止风险转移。第十二条公司按照法人治理要求，设立规范、独立的股东会、董事会、监事会和公司管理层；根据监管要求、业务经营需要和“内控优先”原则，在董事会和公司经营层面设立独立的审计委员会、风险管理委员会及各职能部门。随着业务的逐步开展和成熟，必要时可设立新的职能部门。第十三条审计委员会与风险管理委员会是董事会下设两个专业委员会，是董事会进行全面风险管理的常设机构。第十四条审计委员会、风险管理委员会的具体构成和工作职责，参见《审计委员会议事规则》《风险控制委员会议事规则》等。第十五条信贷审查委员会是公司经营层面对董事会授权范围内的授信业务及相关事宜进行审查并提供建议的专业委员会。信贷审查委员会由公司相关部门负责人及具有信贷管理经验的专业人员组成，其委员的聘任遵循专业化的原则，要求具备一定信贷专业审查能力，能独立、客观、公正地做出个人的专业分析和判断意见。第十六条公司本着切实加强管理、有效防范风险、全面落实内部控制制度的要求，从法人治理、内控管理、会计结算、资金与财务管理、业务规章制度、行政管理等方面独立建立系统、规范、完整的管理制度。第十七条公司依据中国银监会批准的业务经营范围和公司制定的各项业务管理办法、操作规程，独立自主开展业务，确保运营系统独立、有效。公司依据制度和流程，独立尽职调查、独立分析研究、独立评判决策、独立操作办理，不以他人（包括集团、成员单位、其他金融机构）的标准、看法、意志为转移。第十八条公司严格遵守中国银监会关于财务公司业务范围、服务对象、存款资金来源及运用等的规定。第十九条成员单位以证券资产、信托产品受益权等金融资产作为抵（质）押物的，公司独立进行资产价值评估，设定合理的抵（质）押物价值，并按规定办理完整的抵（质）押手续。第二十条公司严格按照信贷管理制度和业务操作规程为集团成员单位提供金融服务。建立健全集团成员单位信用管理档案，尽职开展贷前调查、贷中审查和贷后检查工作，强化业务项目的风险评估、风险防范和风险控制机制，落实切实有效的担保措施，严格隔离集团成员单位经营风险与财务风险。第二十一条公司对单一股东发放贷款余额超过公司注册资本金50%或者超过该股东对公司出资额的，应及时向中国银监会报告。公司股东不得以其持有的本公司股权作为质押物进行融资。第二十二条公司股东对公司的负债逾期1年以上未偿还的，中国银监会可以责成公司股东会转让该股东出资及其他权益，用于偿还其对公司的负债。第二十三条公司依据股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、授权管理办法、内控制度管理办法以及各项业务管理办法、操作规程等，对开展的业务进行独立、审慎的审查、决策。第二十四条集团对公司董事会成员、监事会成员和公司管理层的交叉任职进行有效管理，有效防范利益冲突，防止风险向公司转移。第二十五条公司营业、办公用房独自购置或租用，实现公司与集团及成员单位之间风险的物理隔离。第二十六条公司有效防范运用信息系统进行业务处理、经营管理和内部控制过程中产生的风险，隔离公司与集团及成员单位之间的