商业银行监管范文10篇

商业银行监管范文10篇

20世纪70年月以后I在美、英等西方国家，对垄断行业运营效率的不满引发了一场声势较大的放松规制运动。然而，放松规制、引进竞争并没有解决该行业存在的低效率问题。90年月以后，随着博弈论、信息经济学和机制设计理论等微观经济学前沿理论和分析方法被更多地引入产业经济学的讨论，一种新的自然垄断规制理论——激励规制理论或称新规制经济学（NewRegulatoryEconomics）得以产生。激励规制理论认为，由于信息的非对称性以及规制双方行为目标的差异，垄断行业的规制问题就可以作为一个托付问题来加以处理。其核心就是要解决信息不对称条件下的最优激励问题，规制者须设计出一套既能为被规制机构供应适度激励，又有利于实现社会福利最大化的机制。传统规制理论由于没有熟悉到规制过程中的信息不对称性，也就不能制定出有效克服逆向选择和道德风险问题的规制方式，这是导致传统规制方式效率低下的根本缘由。而激励规制理论中的事先承诺制则较好地解决了这一问题。

事先承诺制（Pre-CommitmentApproach）最早是博弈论中的一个专用术语，它的基本特征是当事人做出承诺后，原先在没有承诺状况下的一些最优选择在事后变得不再是最优，这就使当事人自己在事后的选择余地削减；而剔除事先最优的某些选择，也迫使对手重新考虑你的策略，从而使做出承诺的一方得到利益。将其运用到银行监管中，就是指银行或金融机构对自身的风险掌握水平事先向监管者承诺，承诺在肯定时期内的累积损失不超过一个最大限额，从而依据事先猜测可能消失的最大损失留有充分的资本预备。在这一损失最大限额内，监管者不会介入，各机构自行管理和掌握风险，假如在此期间任何一个时点违反了这一承诺，即损失超过了预定限额，监管者就会介入其详细活动，对其进行惩罚。监管者只需设计或选择出一种合适的激励惩处机制来涵盖监管对象任一水平的风险暴露，分析问题机构风险损失的起因（是个别机构的冒险行为造成损失的发生还是由于整个经济形势的变化导致整个行业都面临损失的风险），对于个别机构的冒险行为和整个行业面临的风险导致的损失赐予惩处（区分对待），对于执行规制合同较好的机构赐予嘉奖。

为什么银行会告知监管者他对将来最大损失的真实估量？由于假如他低估了损失，他就冒着违反事先承诺而常常被惩处的风险，这样做的成本很大而且会使监管机构干涉自身的业务；而高估损失则意味着要求更高的资本充分性要求，这对银行同样是没有什么吸引力的，这样就满意了激励制度的激励相容要求。同时，由于规制合同是商业银行依据自身风险掌握状况主动向规制者提交的，其所得效用也必定大于其保留效用和机会收益。

那么，这种规制制度支配毕竟具有什么优点呢？

1有助于削减对金融机构业务的干涉

和传统的监管方法相比，事先承诺制有了更进一步的改进，更多地利用了市场和竞争，削减了监管当局对银行经营业务的影响，使监管工作不会太多干涉到金融机构的业务经营，也使得监管机构对金融机构的评价和惩处更为合理。同时，它也是一种软约束，注意的是投资组合的整体风险，注意于结果而不是过程，不会影响到商业银行的内部组成结构，使监管更具有敏捷性。

2有助于金融机构在风险管理上更具有主动性

由于有国家信用担保，我国商业银行的信誉明显高于其实际支付力量，极大地减弱了市场约束的力气，使商业银行担当风险的成本部分被转嫁给了政府，而金融机构无需担当太大责任，一旦出了问题则把责任推卸到监管机构一方，认为监管机构制定的规章不合理，结果不仅没有降低银行风险，使银行实际担当的风险超过了没有国家信用时担当的风险，而且使监管陷入了一种恶性循环：市场约束力气越弱，就越需要增加监管和爱护，而监管和爱护越多，市场约束力气就越弱。但在事先承诺制下，各银行的风险管理目标是由各机构依据自己的风险管理水平和阅历建立的，资本预备的最大限额也是自己计算并上报的，一旦发生超额损失时，也就无法推卸责任，从而强化了金融机构提高内部风险管理力量的激励，增加了监管的有效性。

3有助于降低监管成本

不管是对监管机构还是被监管机构而言，事先承诺制与传统方法相比都大大降低了监管成本。从监管部门的角度看，只需审查金融机构的风险管理结果，无需再审查管理过程，这降低了监管成本。从被监管部门看，巴塞尔资本协议对不同风险资产进行不同权重设置的要求，使金融机构在进行金融业务时必需考虑该项业务对资本预备的影响，而事先承诺制注意于结果而不是过程，使商业银行自身的业务不再受资本预备的间接影响；明显，这也同时降低了商业银行应对监管机构审查的各种成本，有效防范了监管者寻租行为的发生。

4有助于提升监管者的整体声誉

事先承诺制的运用，使监管者可以针对每家银行的详细状况“差别对待”，就像教学中的“因材施教”、市场营销中的“度身定做”一样，依据不同银行的简单程度、管理水平、外部环境、经营业绩等，确定不同的监管要求，真正做到“客户化监管”，从而有助于提高监管的有效性，提升监管者的整体声誉。

二、激励规制制度的条件支配

激励规制制度——事先承诺制在我国银行监管制度中的引入，无疑能较好地解决银行监管者与被监管者之间的目标冲突，起到事半功倍的效用。但在现阶段，还需要肯定的环境支撑。

（一）确保银行数据的真实性和精确     性

事先承诺制把风险掌握的选择权交给了银行，着眼于结果而非过程，这样对银行的诚信度和数据的精确     性都提出了较高的要求。对此，建议：1加快商业银行会计制度改革，强化会计对金融风险与收益的揭示功能。规范会计信息制度设计，统一各行会计处理方式，按审慎性原则提取预备金和应收未收利息等。2选择和设计一些不易造假或“造假成本”较高的考核指标，以贷款五级分类法替代四级分类法等。

2科学制定对违规银行的惩罚标准。罚金比例太小起不到惩处和告诫的作用；罚金比例过大，又会增加银行的负担，甚至会使银行为了避开支付罚金，盼望通过高收益弥补降低超额损失而实行更冒险的行为。建议：!在制定惩罚标准上，不以

超额损失为依据，而以个别机构相对整个行业的风险损失比和个别机构肯定时期的最大风险值与剔除该最大值后的剩余平均值的相对比，以此两项标准进行考核。按个别机构与整个行业的风险损失比为依据进行分类，高于行业平均水平的即为问题机构。在此基础上，以最大风险值和剩余平均值的相对比为基数进行惩罚。个别——行业比率可以区分金融机构担当的风险是市场风险还是个别风险，最大——剩余比率可以约束金融机构恪守日常经营的审慎原则，避开棘轮效应和羊群效应的不良影响。"在惩处制度支配上采纳延期惩罚的方法。即在损失发生当期不进行惩罚，而在以后的经营期间再惩罚。罚金的规模，依据最大——剩余比，分档递增，损失比重越大，惩处力度越大。这样可以防止金融机构实行更冒险的行为，企图以不确定的超额收益来弥补超额损失的行为。同时在损失以后的经营期进行惩罚，也不会加重金融机构的额外负担，也鼓舞了银行进行自助，起到了告诫和激励的双重作用。

3健全相应的银行信息披露法律法规。对《公司法》、《会计法》、《统计法》、《商业银行信息披露暂行方法》等法律法规中不适应现阶段进展要求的款项进行适当修改，严格规范银行的会计财务信息，制止由于不正值行为导致的信息不对称条件下的金融交易和风险转移，使监管当局在行使监管职责时有法可依，规范执法的科学性和严厉 性。

（二）大力培育银行经理人市场

在实行事先承诺制下，由于监管机构不干涉各金融机构内部的风险管理模型的选择和运用，这样，就存在领导人的短期行为的选择损害银行长期利益的可能，由于他可以猎取短期利益而让离任后的银行来担当长期成本。为避开上述短期行为的发生，建议：1制造条件，力求形成活跃的、公正竞争的银行经理人市场，对在职银行管理者产生强大压力。2打破职务“终身制”、能上不能下的束缚，变任命制为市场遴选。3切实落实离任审计制度，并将结果公开，以制度来确保监督行为不出漏洞。

（三）进一步强化市场约束力气

1取消商业银行信息披露方面的一些限制1让新闻界以及独立的金融服务机构(包括会计、审计、资信评估等机构)自由、充分地金融信息，尤其是披露不正值行为，改善金融市场信息不对称的状况，树立公众的风险意识和债权人意识，逐步加大市场约束力气。2明确规定监管者的职责，强化监管者的金融管理人角色，实行规制承诺制度，向社会进行公开承诺，引入市场监督机制，提高其工作的主动性和乐观性。

（四）乐观提高监管者素养

事先承诺制的运用，无疑