上海2016年上半年基金从业资格：利润分配与税收模拟试

上海2016年上半年基金从业资格：利润分配与税收模拟试

题本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。一、单项选择题（在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。）1、QDII基金与一般开放式基金申购、赎回的相似点不包括_。A.申购和赎回渠道B.申购与赎回的开放日及时间C.申购与赎回的程序、原则D.拒绝或暂停申购的情形2、基金销售人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金销售机构中从事__等相关活动的人员。A.宣传推介基金B.发售基金份额C.办理基金份额申购和赎回D.基金产品创新3、下列关于基金托管运作管理的说法，正确的有__。A.在签署基金合同阶段，基金托管人与募集基金的管理公司商谈基金募集及托管业务合作事宜B.在基金募集阶段，如果基金募集不成立，则由基金托管人承担将募集基金返还到投资人账户的职责C.在基金运作阶段，基金托管人根据基金管理人的指令办理资金划拨D.在基金终止阶段，基金托管人要参与基金终止清算4、《证券投资基金销售管理办法》及其他规范性文件对基金销售机构职责的规范主要包括__。A.签订代销协议，明确委托关系B.基金管理人应制定业务规则并监督实施C.建立相关制度D.禁止提前发行5、如果某债券型基金的久期为4年，市场利率由5%上升到6%，则该债券型基金的份额净值约__。A.减少4%B.增力口24%C.增加4%D.增力口20%6、__是满足投资者需求的手段。A.产品B.价格C.渠道D.促销7、防范基金销售机构的合规风险，应做到__。A.增强法制观念，提高遵纪守法、合规经营的意识B.建立健全规章制度，完善内部控制体系C.建立健全有效的内部监督和反馈系统，查错防弊，消除隐患D.加强业务管理和重点业务环节的控制，强化岗位制约和监督8、基金管理公司应按照基金合同的规定及时、足额向__支付基金收益。A.基金自律组织B.基金监管部门C.基金托管人D.基金份额持有人9、下列关于我国封闭式基金交易规则的说法，正确的有__。A.封闭式基金的交易时间为每周一至周五，每天9:30〜11:30、13:00〜15:00,法定公众节假日除外B.封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则C.买入与卖出封闭式基金份额，申报数量应当为100份或其整数倍D.沪、深证券交易所对封闭式基金的交易不实行价格涨跌幅限制10、”马萨诸塞投资信托基金”是世界上第一只__基金。A.封闭式B.开放式C.公司型D.契约型11、根据投资目标划分，基金可以划分为__。A.增长型基金B.收入型基金C.指数型基金D.平衡型基金12、根据《证券投资基金销售人员执业守则》，从事基金销售不得有下列行为__。A.为扩大市场，发动亲朋好友以其本人所在机构的名义销售基金B.以书面形式与投资者约定利益分成或亏损分担，但特别注明该约定与基金销售机构无关C.个人担保该基金会盈利D.接受投资者全权委托，直接代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易13、根据证券投资基金相关法律法规，基金销售人员从事基金销售活动应禁止以下__行为。A.诋毁其他基金销售机构B.接受投资者全权委托C.违规向他人提供基金未公开的信息D.账外暗中给予他人财物或利益14、一般情况下假设投资者是，则投资的风险和收益之间存在的正相关关系，形成无差异曲线A：风险厌恶B：风险偏好C：风险中性D：其他15、对于股票型基金，下列说法正确的有__。A.根据中国证监会的基金分类标准，60%以上的基金资产投资于股票的为股票型基金B.主要投资于股票C.根据中国证监会的基金分类标准，50%以上的基金资产投资于股票的为股票型基金D.股票型基金是各国广泛采用的基金类型16、分析和评价基金经理可以从其__等方面进行考察。A.从业经验B.过往业绩C.投资理念D.操作风格17、__是保守型投资者可选择的基金产品。A.债券型基金B.股票型基金C.货币市场基金D.保本型基金18、基金收益来源中存款利息收入可以按照规定的利率确认存款利息，利息计提。A：逐日B：逐周C：逐月D：逐季19、《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人负责；由此变化引致的投资风险，由__负责。A.保荐人B.发行人C.投资者D.承销商20、根据资产配置的不同，混合基金分为__、__和其他基金三种类型。A.配置型基金B.灵活组合型基金C.公募基金D.货币市场基金21、根据投资目标的不同，基金可以分为__。A.契约型基金与公司型基金B.成长型基金、收入型基金和平衡型基金C.主动型基金和被动（指数）型基金D.交易型开放式指数基金（ET与上市开放式基金（LO22、基金的风险分析指标中，__越高意味着基金相对于业绩基准的波动性越大。A.行业集中度B.标准差C.贝塔系数D.行业投资集中度23、下列关于基金市场参与主体的说法，正确的有__。A.基金市场的参与者根据所承担的责任与作用的不同，可以分为基金当事人、基金市场服务机构、监管和自律组织三大类B.基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人、基金托管人C.基金的主要服务机构是基金销售机构、注册登记机构、基金投资咨询机构D.我国基金市场的监管主体是中国证券业协会24、关于基金销售的审慎监管原则，下列说法错误的是__。A.主要是针对基金销售机构经营能力的监管B.旨在促进基金销售机构审慎经营，有效防范和化解业务风险C.贯穿于监管部门准入监管和持续性监管的全过程D.要求在加强基金市场监管的同时，加强基金销售机构和从业人员的自我约束、自我教育和自我管理25、以下情况中，开放式基金能提前终止基金运行。A：存续期间内连续60个工作日基金资产净值低于人民币500万元B：存续期间内，基金持有人数量连续60个工作日达不到100人C：基金经托管人和管理人协商同意，并经双方董事会决议通过D：基金管理人因故退任或被撤换，无新的托管人承继的26、证券投资基金的主要投资风险不包括A：市场风险B：管理风险C：汇率风险D：巨额赎回风险27、下列关于投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务的行为，合法的是__。A.代理委托人从事证券投资B.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失C.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票D.向委托人收取咨询费用28、我国基金行业的对外开放主要体现为__。A.合资基金管理数量不断增加B.基金管理公司已被允许开展包括社保基金管理、企业年金管理等委托理财业务C.合格境内机构投资者的推出，使我国基金行业开始进入国际投资市场D.部分基金管理公司开始到香港设立分公司，从事资产管理相关业务29、在基金运作过程中，基金要承担一些必要的费用，包括__。A.基金管理费B.基金交易费C.基金托管费D.基金赎回费30、不是证券投资基金与股票、债券的区别的是A：反映的经济关系不同B：投资主体不同C：所筹集资金的投向不同D：风险水平不同二、多项选择题（在每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。）31、基金行业自律机构是由__成立的行业自律组织。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额发售机构D.基金监管机构32、以下选项中，__属于适合积极型的投资者选择的基金类型。A.保本型基金B.混合型基金C.股票型基金D.债券型基金33、全面性原则要求对基金分析和评价时应全面考察基金的__。A.结构B.收益C.风险D.价格34、已知市场的无风险收益率是3%，某股票的风险补偿是5%，预计该年度的通货膨胀率是4%，则该股票的预期收益率为__。A.4%B.5%C.8%D.12%35、某上市公司经营稳定，预期年每股盈利1.7元人民币，派发股息0.6元人民币，必要年收益率为8%，则该上市公司股票的理论价格应为__元人民币。A.21.25B.2.83C.7.5D.1736、在我国基金市场中，__承担基金的产品设计、营销、注册登记、估值等重要职责。A.商业银行基金代销部门B.商业银行基金托管部门C.基金管理人D.基金托管人37、封闭式基金利润分配后，基金份额净值应当__。A.高于份额面值B.等于份额面值C.不高于份额面值D.不低于份额面值38、下列关于基金营销中目标市场分析的说法，正确的有__。A.目标市场可以分为主要市场和次要市场B.任何基金销售机构都应全力进入规模最大的细分市场C.目标市场拓展策略可以分为无差异营销和差异性营销D.市场定位的实质就是公司在所有市场进行全方位的营销39、QDII基金交易与一般开放式基金交易的区别不包括_。A.币种B.拒绝申购的情形C.暂停申购的情形D.巨额赎回的情形40、关于对信息管理平台应用系统的支持系统的规范，下列说法正确的有__。A.具有业务集中处理、数据集中存储的技术特征B.制定业务连续性计划和灾难恢复计划并定期组织演练C.系统投入使用、系统重大升级、年度技术风险评估的报告应当报中国证券业协会备案D.系统数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存10年41、概括地讲，股票型基金的投资风险包括__。A.系统性风险B.非系统性风险C.赎回风险D.管理运作风险42、《证券投资基金法》规定，基金份额上市交易，应当符合的条件有__。A.必须为开放式基金B.基金合同期限不超过5年C.基金募集金额不低于2亿元人民币D.基金份额持有人不少于1000人43、基金管理人只有不断开发出能够满足客户需求的多样化的基金供客户选择，才能不断扩大业务规模。A：产品B：价格C：规模D：服务44、下列__不属于股票型基金按所持股票特点所进行的分类。A.小盘平衡基金B.中盘成长基金C.中盘混合基金D.大盘价值基金45、下列关于证券市场的说法，正确的有__。A.证券市场是有价证券发行和交易的场所B.证券市场是价值直接交换的场所C.证券市场是财产权利直接交换的场所D.证券市场是风险直接交换的场所46、以下关于LOF基金份额的说法正确的有_。A.LOF基金份额是分系统登记的B.登记在基金注册登记系统中的基金份额只能直接在证券交易所卖出，不能申请赎回C.登记在证券登记结算系统中的基金份额只能在证券交易所卖出，不能直接申请赎回D.基金份额持有人拟申请将登记在证券登记结算系统中的基金份额赎回，或拟申请将登记在基金注册登记系统中的基金份额进行上市交易，必须先办理跨系统转托管47、基金管理公司的督察长应由__聘任。A.基金管理公司董事会B.基金管理公司总经理C.基金经营所在地中国证监会派出机构D.中国证监会48、下列有关股票风险性的表述，正确的有__。A.股票的风险性和收益性是彼此独立的B.股票的风险性和收益性是并存的C.股东能否获得预期的股息红利收益，与公司的盈利情况无关D.股东能否获得预期的股息红利收益，主要取决于公司的盈利情况49、对于开放式基金，在开放申购、赎回后，资产净值公告的时间频率是__。A.每个开放日公告一次B.每周公告一次C.每周公告两次D.每月公告一次50、股票基金和债券基金的申购、赎回原则是__。A.金额申购，金额赎回B.金额申购，份额赎回C.份额申购，金额赎回D.份额申购，份额赎回51、特定客户资产管理业务，资产托管人由__担任。A.中国结算公司B.商业银行C.基金管理公司D.中国证监会52、下列投资者，应推荐考虑参与基金首次发行的有__。A.偏好购买新基金产品的B.希望享受手续费优惠的C.注重基金业绩表现，有一定分析判断能力的D.短期市场趋势不明朗时有投资需求的53、基金在我国台湾被称为__。A.共同基金B.单位信托基金C.集合投资计划D.证券投资信托基金54、保险投资产品是以获得为主要目标的理财产品，而基金是以获取为主要目标的产品。__A.保障；投资收益B.保障；利息C.保障与投资收益；投资收益D.保障与投资收益；利息55、交易型开放式指数基融1可申购时用—换取ETF份额，赎回时用ETV份额换取__。A.现金；现金B.现金；一揽子股票一揽子股票；现金一揽子股票；一揽子股票56、下面那个不是基金当事人A：基金份额持有人B：基金管理人C：基金托管人D：证券公司57、__对风险的考量只涉及系统性分析，不对基金的分散程度作出考察。A.特