8000头肉牛深加工扩建项目策划报告书

PAGE第一章总论1、1项目单位基本情况1.1.1概况项目名称：*****县8000头肉牛深加工扩建项目项目单位：***挑战食品有限公司所有制形式：民营有限公司***挑战食品有限公司，是由天津挑战饲料有限公司董事长***先生主要出资，在收购原**县肉类联合加工厂的基础上，于2006年12月成立的，公司占地50亩，是一家以屠宰加工牛、羊、禽肉类产品为主的民营企业，是***市农业产业化龙头企业。目前，公司已合法经营2年,达产率为72.5﹪。肉牛生产基地已获得**省畜牧兽医局无公害畜产品产地认定证书；牛肉产品获得农业部农产品质量安全中心无公害农产品证书。2008年国家有机食品认证机构专家，对有机饲草种植基地、养殖基地、有机生产技术规程、有机认证申请文件，进行验收审核，于2008年12月28日正式通过。有机食品在国内特别是国际市场享有极高的声誉，通过对牛肉知名品牌的培育，增加了牛肉产品的科技含量，提高了企业知名度，其牛肉系列产品在国内、国际市场深受客户好评。最近，公司与“约旦萨法日尼贸易有限公司”签订了长期出口精品分割牛肉的合同，每个批次15个集装箱330吨,其效益非常可观，企业发展前景良好。公司实行现代企业管理制度，实行董事长领导下的总经理负责制，现有职工180人，大专以上学历35人，高职2人，中职7人。其中：管理人员15人，技术人员5人，销售人员10人，生产人员150人。人员分配结构基本合理，并能满足现有生产任务的完成。1.1.2财务状况：到2008年底，企业资产总额5252万元，固定资产3838万元，流动资产489万元，净资产4351万元；负债总额901万元，所有者权益4351万元；销售收入1060万元；净利润11万元；净资产收益率0.25%；投资回报率0.58%，资产负债率17.16%。1.1.3法人代表基本情况企业法人代表***，取得硕士学位。曾任正大集团上海大江公司技术员；四川省泸州市饲料公司副经理；四川省泸州财贸经济委员会副主任；北京挑战集团企业部经理；天津挑战饲料有限公司总经理、董事长；2006年12月为主要出资收购**县肉类联合加工厂，组建“***挑战食品有限公司”，并任董事长。驾驭管理企业能力优秀，业绩突出，社会形象及诚信度良好。1.2项目建设方案1.2.1项目名称：*****县肉牛深加工扩建项目建设性质：扩建建设地点：**省*****县**镇北安路208号1.2.2项目建设规模及产品方案***挑战食品有限公司2006年底建设安装了国内先进肉牛加工生产线一条；设计年生产精品分割牛肉1900吨、副产品950吨。前期主要建设内容：肉牛屠宰加工车间改扩建910平方米，牛肉分割加工区新建筑面积1230平方米，排酸车间改扩建330平方米，1200吨冷库及制冷系统大修和改造；6660平米厂区拆迁建设及绿化，办公生活园区改扩建1860平方米；引进先进肉牛分割设备一套及其它配套设施建设等。1.2.3扩建工程的技术、设备及主体工程屠宰加工技术，主要采用先进的机械化流水生产加工技术，用传统生产加工技术与现代生产技术相结合，是提高产品的科技含量，确保食品安全的重要保证。主要设备及数量见附表建设期限6个月1.3投资结构及资金来源由于市场业务的不断扩展，根据企业实际需要，需对排酸库、污水、污物处理设施进行扩建和增置部分设备。扩建项目总投资：840万元。项目建设资金306万元（固定资产276万元，不可预见费15万元，项目前期费用10万元，培训费20万元）。流动资金534万元。表1.3—1固定资产投资表项目名称单位数量金额（万元）备注1、排酸库平方米14072含急冻库保温700㎡2、附属设备台套5563不可预见费154、污水污物处理工程沉淀池个668土建平方米80给排水、加药间设备台套1065合计276资金来源：企业自筹720万元，用于项目建设186万元，流动资金534万元。申请国家财政和地方财政补助资金120万元。1.4项目效益生态效益：项目对污水、污物处理设施的建设，年可处理屠宰废水及生活废水46125吨，废弃物1500吨，年可消除COD（耗氧量）10.3吨，所有屠宰废水及生活废水，经处理后均能达标排放，消除了废水对饮用水源的威胁，对保护地表水资源将起到重要作用。经济效益：该项目的建设，对完善牛肉出口加工设备，保证牛肉产品质量，圆满完成出口任务，将起到重要作用；以满足国内和国际市场的需求；项目全部建成投产后，年屠宰肉牛8000头，主要技术经济指标项目达产后，年产精品牛肉1900吨、副产品950吨，销售收入5605万元。利润385.7万元、税收122万元。投资利润率：45.9%财务内部收益率（FIRR）：38%全部投资回收期：3.96年（含建设期1年）。社会效益：2009年继续扶持5个大型专业养牛基地，年出栏肉牛6000头;扶持农民养殖户600户，平均每户饲养肉牛5头,年出栏肉牛3000头,人均增加纯收入442元。对带动当地畜牧业发展，完善农业产业链条，增加当地财政收入和农民增收，将发挥重要作用，具有良好的经济效益和社会效益。1.5可行性研究报告编制依据①.财政部《关于调整农业综合开发资金若干投入比例的规定》②.国家农业综合开发办公室《国家农业综合开发项目和资金管理实用读本》③.1999年农业部、建设部关于《农业项目经济评价实用手册》第二版④.国家计委及建设部《建设项目经济评价方法与参数（1993）》⑤.国家2003年农业部《优势农产品区域规划（2003—2007）》⑥.《**省农牧业产业化发展规划》（2004）⑦.**县“十一五”发展规划1.6综合评价和论证结论①.综合评价项目的建设是农业产业化结构调整、农民达小康的关键环节；是生态建设退耕还草舍饲养殖业的需要；是“一产”种植业与养殖业优势互补的需要；对推进养殖业产业化程度意义重大。项目的建设对促进当地农业产业化进程，发展农村经济，提高农民收入（人均纯收入增长13.8%），与市场价格相比让利给农民10-15%，项目具有科学的发展观与经济合理性。该项目是农业生态型建设，无环境污染。②.论证结论该项目实施后，将建成的完整畜禽屠宰加工厂。用品牌来拉动市场，帮助农民扩大销售渠道，起到丰富当地农产品市场作用，可极大地提高当地的养殖资源利用率，带来可观的经济效益和良好的社会效益。对企业增效农民增收，构建和谐社会，创造优美的环境，保护生态环境都具有重要的意义。③.制约因素及解决方案存在的主要问题是传统养殖习惯科技含量低，造成养殖利润较大空间的无效化。应建立具有一定规模的养殖示范基地和一批养殖专业户，采用公司加基地带农户的养殖加工模式，防止企业断续生产的问题。建立强大的营销网络和培养一批经营管理人才，促进公司壮大发展，真正起到农业产业化龙头企业的作用。请国家、省、市、县给予企业大力扶持，在资金技术方面给予重点支持与倾斜。加强绿色有机食品培育，提高产品的科技含量。创造知名品牌，努力开拓国际市场。第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景从国家“十一五”计划出台到连续几个中央1号文件，都体现了对三农问题的重视和政策倾斜，这个阶段正是农业龙头企业发展的大好时机。*****县地理位置优越，具有得天独厚的条件，在各级政府领导引导和支持下，为项目发展提供了良好机遇。中共“十六大”报告指出，我国已进入全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化新的发展阶段。占总人口80%以上的农民达小康的问题，是我国建设小康社会的关键环节。农业产业化调整是解决“三农”问题的主要途径之一。利用地域优势发展优势产业，是产业结构调整的核心内容。农业部《优势农产品区域规划（2003-2007）》中，**省是肉牛生产的优势区域。发展目标是与其他5个优势区共同建成具有国际竞争能力的肉牛产业带，结合无规定疫病区建设，把中原和东北等地建成我国牛羊肉主要出口基地。由于我国劳动力成本较低，牛羊肉价格较低，加入WTO后，尽管由于关税降低，进一步降低进口牛肉和羊肉的价格，但是我国牛肉生产仍然具有明显的比较优势，是世界第一大牛肉生产国。2006年牛肉总产1208万吨，比上年有较大幅度的增加。期未牛存栏率出栏率已接近世界平均水平。近年来，由于收入提高和消费结构变化，国内市场对牛肉的需求增加，特别是小牛肉价格持续上涨，带动了我国牛肉生产的迅速发展，随着近两年国内肉类消费结构的变化、国际市场的恢复，牛肉产品的市场需求空间较大，产品价格较高且稳中有升，生产效益良好，因此农民的生产积极性很高。同时，各级政府将加快发展优质草畜作为畜牧结构调整的重点，从而使我县肉牛生产进入了良性增长期。2002-2008年饲养牛的效益较好。一些地区饲养一头牛纯收益近千元，肉牛短期育肥每头平均获利400-600元，国家于2001年颁布了禁牧政令，全面实施舍饲养殖。农区养殖业得到大幅度发展，增加了农民收入，提高了养殖积极性。同时，也给肉类加工企业带来了巨大的商机。项目区农业产业化经营发展现状本项目将利用本县产业结构调整发展肉牛的有利条件，抓住有利时机，迅速发展。项目区内现在无大型龙头企业进驻，活畜收购仅限于小商小贩，无生产经营规模，严重制约着当地农业产业化发展和龙型经济的形成。2.2项目建设的必要性1、项目建设是调整农业产业结构、农民增收的需要农业产业结构调整是我国促进农业发展、提高农民收入比较有效的措施，农产品产后加工和销售环节薄弱，是制约农民丰产不丰收的主要因素。完善肉类加工和销售对产业将起着主要的促进作用。该项目的建设，对完善当地农业产业链条，保进农业产业化经营，培育状大优势主导产业，提高农民收入，促进畜牧养殖业健康、持续发展，将起到重要作用。2、项目建设是企业提高经济效益、满足市场的需要前期工程竣工投产，在实际生产经营过程中，特别是与约旦“萨法日尼贸易投资有限公司”签订了长期出口牛肉供货合同，由于没有二次排酸能力，达不到外商对产品的要求,所以扩建二次排酸库是圆满完成出口任务的关键环节。另外，急冻库保温性能差，需做保温700平方米，部分生产加工设备不符合出口产品的要求，需补充、增置部分设备。为确保出口任务的完成，满足国内外市场需求，项目的建设是非常必要的。3、治理污染、保护环境是我国基本国策的要求污水、污物治理是该项目建设的主要内容，***挑战食品公司成立后，虽对原厂的排污设施进行了改造，但按国家“十五”计划和2010年远景规划可持续发展战备目标的要求相距甚远，随着人民生活水平的提高，绿色无污染食品成为人民生活所需，我县畜禽养殖日较发达，屠宰加工原料丰富，为使屠宰行业合理、规范、有序健康发展，企业在发展的同时最大限度的减少对环境的影响，促进**县环境、经济的快速、协调发展。防止水体污染、破坏环境，给广大职工及附近居民营造一个优美、舒适的工作、生活环境，对屠宰废水中的有害污染物进行规范化、标准化的治理，是十分必要的和迫切的。4、项目的建设是人民生活和市场的需要我国乃至国际，对牛羊肉的消费占肉类消费的比例在大幅度地提高。这主要是由于牛羊肉含脂低、蛋白高，且具有“补”的功能。市场需求就是商机，较低的消费占有率表明市场潜力是巨大的。该项目的建设可以持续、稳定、安全地满足市场和人民的需求。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择建设单位购买了**县肉联厂，位于**县城北面。水电路三通，很适合项目建设。位置:**县**镇北安路周围环境:东:隆张公路西:耕地南:华丰种业北:耕地占地面积：49.525亩（33016.4万平方米）3.1.2自然条件选址环境状况选址西、南、西北三面开放,经文物、电信等有关部门勘查地下没有古文物和供电、通讯电缆，地上无高压线路通过，周围无有害物质排放，无大噪声源生产企业，生态环境良好。选址自然概况气象条件：**县属北温带大陆性季节风气候,冬季寒冷干燥,夏季温热多雨。根据**县气象站实测统计资料各气象特征分述如下：气温：一月份气温最低，月平均气温-11.9°C,极端最低气温-29°C，七月份气温最高，月平均气温（2）降水、气压：年平均降水量508.4毫米,最大降雨量696.8毫米,最大积雪厚度27.0厘米,基本雪压0.3百帕,年平均大气压951.0百帕。（3）风向、风力：最大风速32米/秒，年平均风速3.12米/秒,主导风向为西南风。（4）湿度：年最热月平均相对湿度为57%。（5）日照：年照时数2463.6小时。（6）无霜期：无霜期约为125天。地质、地貌、地震烈度：（1）项目选址勘查区水文地质条件简单，地下水埋藏较深，钻探控制范围内地下水7米以下。县城城防坝和张隆线（省道）拦护不会受洪水冲淹。本区地震烈度按VI度设防。从已建工程地质勘察资料看岩土工程条件较好I层粉砂：0.8—3.0mII层中砂、厚度2.2-5.6mIII层粉土1.4-5.2mIV层中砂0.5-0.8m层次分明，承载力标准值fk=95kpa3.1.3社会经济状况**县是农业大县，全县总面积5473平方公里，耕地总面积达到67.2万亩（其中水田23万亩），山场720万亩，全县人口42.6万人，其中农业人口36万人。**县是国家贫困县，位于**省东部深山区，国土面积5497平方公里，人口密度75.6人/平方公里,是**省第三大县。辖25个乡县，362个行政村，2251个自然村，二00八年末全县总户数12万户，总人口43.57万人，地区生产总值55.3亿元。全县财政收入8.4亿元，农民人均纯收入3200元，城乡居民可支配收入10831元。3.1.4本行业及关联产业发展状况我县有着悠久的养殖历史，特别是养牛业发展得到了县、乡政府的高度重视和支持，农民养牛的积极性也非常高，随着农业产业结构的调整的不断深入，**县委、政府将畜牧产业化发展确定为“一大一小”（一大指牛，一小指獭兔养殖）的工作重点，公司采取向养殖户提供优良品种，然后进行科学培训与技术指导相结合，免费为他们提供技术支持和技术服务，通过与各养殖户签订商品回收合同的方式形成了“公司+基地+养殖户”的生产经营模式。2008年公司通过了**省无公害产品产地认证。2008年公司又被**省政府认定为省级扶贫龙头企业。全县年牛饲养量38万头，年出栏16万头，黄牛改良、良种繁育、防疫灭病体系健全3.2项目建设的优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件等政策优势：“十六大”召开后，农村经济发展和农民的富裕问题更加明确，并提出了小康的目标。**省是国家2005-2009年的肉用牛产业优势发展区。资源优势：**县是农业大县，全县总面积5473平方公里，耕地总面积达到67.2万亩（其中水田23万亩），山场720万亩年产粮食25万吨，秸杆产量25万吨，利于养牛业的发展。市场优势：原材料市场有保证，企业已拓展了京、津、沪、港、澳主要国内市场以及约旦、伊朗中东地区市场。科技优势：**县是北京农业大学、中国农科院的农业示范基地基础设施条件：交通:西南东三面临城市街道，交通便利,施工作业面宽。供水:项目选址内有城镇自来水管网，临河，施工建设可用河水,供水条件可满足工程建设及正常运行用水。项目运行用水水源为城网自来水，符合《生活饮用水卫生标准》。排水:雨污分流制，污水经处理达标后排入城镇管网，加盖边沟作为主要排水渠道,距工程地几十米。供电:企业变压器200KVA一台，供电设备齐全，可满足建设及运行使用需要。电信:选址内有电信网络、传真电话，县内有移动网、联通网均可使用。供热：县城集中供热网已投入使用3.2.2主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素①肉用牛品种的改良；随着市场发展，当地肉用牛的主要品种已不能满足快速养殖业的需要，应加以改良。②养殖习惯需进一步改进；由放牧到养殖的过渡，需要进行高投入的集约化生产。③产品市场化的标准的制定；把市场需求的标准转化为企业生产的标准是企业可持续发展的根本所在。2、解决方案①结合农牧局引进种牛项目工作的开展，加快本地肉牛改良。②企业可布点示范集约化生产的优势，以点带面，整体发展。③企业加强与科研单位的合作，制定企业生产标准。三、风险与控制1原料供应风险：风险：由于企业建设规模较大，可能会形成原料供应不足，无法组织正常生产，生产设备利用率低，开工不足。对策：A和牧农大户签订回收合同，可保障部分牛源供应。B和大的经纪人签订肉牛收购合同，搞订单式、合作经营式C部分产品搞深加工，延长产品链，提高产值，增加附加值，同时在当地也形成错位经营，回避低级竞争。2行业风险：由于近一阶段全球爆发禽流感，对鸡行业影响很大，同样牛羊也有可能爆发口蹄疫，影响整个行业。对策：A屠宰控制规模，分割车间规模可建大一点，增加通用性。B．冷库可扩建大一点，保证合理储藏和周转，可做一些反差。3政策风险：国家宏观经济政策，产业政策，金融政策等的调控对公司都会有影响。对策：肉牛项目是县政府重点扶植项目，公司立项时就应目标定位龙头企业，得到政府重视和多项政策优惠，得到保护以化解风险。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求情况1．市场现状：近几年我国肉牛产业持续发展，产量和价格逐年递增，2008年产量比去年增长9.31%，主产区价格增长11%，主销区价格增长13%。2008年全国牛肉产值约1200亿元，销量排名靠前的是：长春皓月，**福成，科尔沁牛业，北大荒牛业，等前十名产值总和70-80亿元，可以看出强势品牌并不明显，生产集中度不高，相当分散，为大企业发展留出了广阔空间。2．市场预测：由于政府的推动，出台多项优惠政策，加大饲养小区建设和肉牛改良扶持力度，肉牛出栏量会稳步提高；同时由于牛肉价格稳步提升，会使农民养殖积极性提高，增大了肉牛产量；消费者生活水平提高，对牛肉需求加大，销售价格会稳步提升，同时也拉动产业发展；各地纷纷建立龙头企业，对行业形成带动，产能，产值不断提升。由于粮食和饲料价格较平稳，肉类价格也较稳定。综合：预测2009年牛肉市场产销两旺，量价齐升，稳步推进。3．竞争力预测：由于公司是一个新组建的企业，初期会遇到的困难是：肉牛收购；产销对接；品牌树立；人力资源。优势：母公司有多年资本运作和企业管理经验；有先进的经营理念和创新的管理机制；有多年积累的社会资源。我们坚持市场第一原则，首当其冲树立品牌形象，第一个两年做到区域知名品牌，第二个两年做到全国知名品牌，提高竞争力，使企业尽快走上快速发展轨道。4．市场风险与对策：由于公司是新组建成立，可能会遇到产品不被市场所接受问题。对策：我们本着先作市场后作工厂的原则，提早做好市场策划，制定多套营销方案，做好产品组合，搞订单销售，化解市场分险。培养一支优秀营销队伍，做好新老业务搭配。细分市场，细分产品，做到产品最大程度的符合客户需求。4.1.2产品市场竞争优势分析企业的竞争优势是优质的地区原料资源、精细分割的达标产品、合格的加工环境和优良设备和巨大的消费市场。4.2营销策略、方案、模式1.产品标准：QSO9001质量体系；HACCP安全体系；清真食品标准；绿色无公害食品标准；出口食品卫生标准。2.销售A.品牌战略：打造优质肉牛品牌，用足产地区域优势，建立联想平台，***古老文化融入产品之中，塑造企业形象，打造知名品牌。品牌承诺：优质，安全。品牌风格：品牌建设步骤：地方品牌区域品牌全国品牌。B.营销战略：a要想成为行业的领导者，必先成为行业的教育者。开发有山区牛特色精品牛肉系列产品，用文化来带动产品销售，求市场最大化。b细分市场和产品，准确定位，最大限度满足市场需求。延伸产业链，肉品向食品发展。c抓住国内牛肉高端市场，精耕细作，求效益最大化。d融入国际市场，主打中东和香港市场，加大公司发展空间。C.通路建设：a外销通路：先期通过国内和国外贸易商快速打开市场，最后达到与终端客户直接供货目的，b餐饮通路：主要是日餐，西餐，韩餐，中餐，采取经销商供货，厂家配合方式。c商超通路：经销商费用包干，向商超供货d特殊通路：主要是一些食品厂，团膳等，是副产品销售对象。e自有终端通路：建立直营专卖店和餐饮，运用文化牌来经营产品，可加快市场对本公司产品接受速度，迅速提升品牌的目的。D.品牌形象设计：重点做好VI视觉识别系统设计，包括商标设计，企业色制定，包装设计。MI中的广告语征集，理念的确立。这些是营销工作的基础，只有打好基础才能保证营销工作顺利进行，使企业快速发展。目前以企业直销为主，已与北京、天津、上海、广州等大中城市建立了稳定的销售渠道。3.销售策略和营销模式采用先依托后自主的销售模式。在项目实施的初期，由于资金主要用于固定资产建设和流动资金的占用，对产品品牌等无形资产的投资较少，必须依托母公司的市场优势进行产品销售。这一时期内，销售主要以订单供货为主。在项目建设的同时就进行相关的意向性合作。4.销售队伍和销售网络建设销售队伍建设：已建立三支队伍。其中重中之重是建立牛肉国内外市场销售队伍，其次为活牛收购、技术服务队伍，再者为牛肉储藏、加工队伍。要使这三支队伍有机的结合分工配合，努力建设一支高素质的销售队伍。销售网络建设：目前企业销售已自主直销为主。企业已组建销售部，加大品牌无形资产的投入，直接面对港、粤、京、津、冀大型批发市场的销售商。产品包装也分为大、中、小、微型四类。以便适合各个消费阶层，扩大市场占有率。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模主打精品分割肉品牌，生产规模年产精品牛肉1800吨，副产品960吨。预期销售目标年销售额5605万元，利税总额122万元，产品销往北京、天津、上海、广州、辽宁及约旦、伊朗等国内、国际市场扩建规模新建出口牛肉二次排酸库140㎡,增置生产设备15台套,建排污处理设施一处。（详见附表项目主要工程及设备投资明细表）5.2建设规划和布局在项目建设过程中，企业提前进行初期建设工作，在固定资产投入运行后，可及时进入正常生产状态。产品的生产标准在制定过程中必须考虑不同区域的消费习惯。市场开拓的初期工作是与大型贸易企业达成订单生产的协议，逐步树立企业自己的品牌。建设工程主要包括待宰场所、屠宰车间、加工储藏车间、污水污物处理厂等环节。在布局上要按环保的要求科学、系统地进行统筹安排。5.3建设标准和产品标准1、建设标准土建工程执行国家二类建筑标准。设备标准采用国际标准。2、产品标准：QS9001质量体系；HACCP安全体系；清真食品标准；绿色无公害食品标准；出口食品卫生标准。5.4生产技术方案及工艺流程5.4.1生产技术方案路线及流程A、牛待宰—检疫—电击—提升—刺杀—放血—预剥—转持—预剥—扯皮—出腔—检疫—清洗—剔骨—冷却—分割—包装—冻结B、副产品接受—分类—倒粪—清洗—去油—整理—包装—冻结5.4.2工艺流程说明分为宰前、屠宰、加工、运输等四个环节。宰前有专业人员对肉牛的肉质、出肉率、疫情等进行评价和选择；屠宰过程要按无痛苦、干净、完整、快速、安全的操作规程进行；加工环节中的排酸和速冻工作中要求的温度、时间进行，以提高肉质，并安装同步检疫系统，保证产品的食用安全性。运输环节尽量采取有制冷和保温的措施。产品的存期不宜过长。对副产品进行单独完整的包装，以提高其商品性。2、工艺流程①屠宰工艺流程；国内先进的生产设备、工艺流程，并按照生产出口产品的要求设置必要的清洗及消毒设施，确保产品质量。产品全部为分割肉及小包装。屠宰加工配置悬挂生产线，机械传送，自动化操作。分割加工全部采用机械化，与肉接触的器具采用不锈钢制品。②制冷工艺流程采用全自动螺杆压缩机，中央计算机自动化控制。5.4.3主要工艺来源的可靠性和可能性来源于北京农牧产品加工研究所，属日前国内先进工艺。5.4.4主要工艺技术参数水分≤8%挥发性盐基氮mg/100g≤15汞mg/kg≤0.05砷mg/kg≤0.5铅mg/kg≤0.5农药残留mg/kg≤0.15.4.5屠宰产生的污水水质特点是：含有大量的血污油脂、毛皮、碎肉骨屑、肉脏杂物等污染物，悬浮深度较高，水呈红褐色并有明显的腥臭味，是一种典型的有机污水。污水中一般不含有重金属及有毒化学物质，含蛋白质及油脂，含盐量较高，不宜直接采用生化处理，必须进行必要的预处理。根据污水进水、出水水质及有关实践经验，采用如下处理工艺。污水预处理（隔油池、调节）UASB反应器沉淀、消毒排放处理工艺流程图粗、细格屠宰厂污水风机泵隔油沉淀调节UASB反应器沉淀、消毒池排放至市政管加药污泥浓缩池污泥螺杆泵厢式压滤机泥饼外运由于肉制品生产污水中含有一定量的大块漂浮物（血污、毛皮、碎肉、肉脏杂物等污染物等），因此先用粗格栅和细格栅予以拦截下来，以保证后续设备的正常运行。格栅出水自流进入隔油沉淀池，隔油沉淀池采用平流工结构，既能去除漂浮的油脂、油块，又使大部分不溶于水、密度大于水的杂质沉淀下来。隔油沉淀池内设一台行车式靶撇油刮泥机。上撇浮油、下刮沉泥，刮泥机往复运行，往复频率根据现场调整，浮油撇入浮油池内，污泥由潜污泵送至污泥浓缩池中。隔油沉淀出水自流进入调节池，调节池主要作用是均化水质、水量，并对污水进行预曝气处理。调节池中的污水用泵提升到UASB反应器内，进行厌氧生化处理。处理后水再经加药沉淀，消毒后排放至市政管网。5.4.6物料消耗定额及平衡分析年消耗成年肉用牛8000头其它见单位成本表5.5项目建设标准和具体建设内容具体建设内容一、牛肉排酸库：土建工程：140㎡，造价1500元/㎡21万元保温：1200㎡，造价300元/㎡36万元（含急冻库700㎡）制冷设备：2台套，单价45000元/台9万元给排水及配电：6万元小计：72万元二、牛屠宰加工车间更新增加设备数量单价（元）金额氟制冷机：1台套， 120000元/台 12万元开胸锯：1台60000元/台6万元劈半锯：1台130000元/台 13万元分割生产线一条：1台套90000元/台 9万元进口真空包装机：1台160000元/台 16万元小计： 56万元三、污水、污物处理设施其中：1.土建工程：68万元主要内容包括：格栅井、隔油池、污泥浓缩池、调节池、沉淀池、消毒池、控制室、加药间、排水管道等。2.设备：65万元主要设备：简易格栅、机械细格栅、撇油刮泥机、污泥泵、提升泵、预曝气风机、污泥螺杆泵、厢式压滤机、液位控制系统、管道阀门及配件。四、不可预见费：15万元固定资产投资小计：276万元五、项目前期费： 10万元六、培训费： 20万元合计： 306万元5.6建设方案5.6.1土建：详见土建工程明细表5.6.2辅助工程、其它工程5.7节能减排措施1、节煤生活及生产冬季供暖采用新型环保节能型煤炉，强化职工节能意识，提高燃煤利用率，用暖区间加强保温减少热损。2、节电选用先进的节能生产设备，生产用电采取负荷补偿方法，选用300KVA变压器和1500KVA变压器配合使用，提高劳动熟练程度，减少机械空载运转；照明采用节能灯具，选择合理照度，大空间主交通区间路灯采用光敏开关。5.8实施进度安排①、2009年1月—2009年3月，完成项目扩建部分的前期准备工作；②、2009年4月对项目工程实施招标；③、2009年5月—2009年10月工程施工，完成所有车间土建工程及设备选购安装；④、2009年9-11月，对招聘员工进行培训，调试生产设备、试生产；⑤、2009年12月正式投产。第六章环境影响评价6.1环境影响根据《国家环境保护法》，坚持环境保护与经济效益、社会效益发展相协调，努力改善生态环境，实现经济效益、社会效益和环境效益并重的原则，环境保护以预防为主、综合治理、化害为利、变废为宝，控、防、治、管并施，使周边环境建设走上良性循环的轨道。本项目本身是生态农业项目，厂区地面均经硬化，并建有绿化带。该项目的主要污染物是锅炉排放的废气、废渣、血粪残体等污物及生活垃圾发酵后施入农田。对周围环境无恶性影响。6.2环保与治理措施废气产生主要是供热锅炉，本锅炉采用消烟除尘节能锅炉，煤燃烧充分，烟尘浓度较低。，烟尘浓度350mg/m2，本锅炉排出值为200mg/m3，可达标排放。废渣主要是供热锅炉运行中排放的炉渣及生活垃圾，上述拉圾在厂区垃圾点集中后用汽车拉出厂区外垃圾填坑掩埋。屠宰废水中有机物含量较高，并无其他有害物质，生产废水及少量的生活污水经处理达标后排入市政管网，其粪便及胃容物预处理后作为农田肥料出售。6.3评价与审批本项目实施后，没有环境污染源，因而不会对环境产生破坏作用，已通过环保部门评估并同意实施。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目组织管理方案：为确保该项目的顺利实施，项目工程保质按时完工投产，公司已组建以总经理胡瑞丰为组长的项目管理小组，对项目实施过程进行全面监控和直接管理。并接受农业开发办、财政局的监督检查和管理。生产经营管理：实行经理领导下的部门负责人负责管理的制度。主要措施有：建立工作人员定岗责任制，定期不定期督察制，每半年、年终考评奖惩制、管护效果与公司相挂钩制等。项目经营管理模式：本项目建设单位为***挑战食品有限公司，组织机构采用总经理负责制，实行总经理领导下的部门负责人分工责任制。对公司的生产、经营、人事、财务负全部责任。生产经营企业及公司内设的负责人对本企业及本部门的行政、经济活动负责并向公司总经理报告工作。所有单位及工作人员均实行岗位目标责任制下的效益工资制。既可发挥职工最大能力，又可把劳动成本降到最低。7.2劳动定员企业全部定员180人，其中：管理人员15人，技术人员5人，销售人员10人，宰前收购管理人员10人，屠宰加工车间管理人员5人，生产工人135人。详见劳动定员一览表。劳动定员一览表序号岗位名称岗位定员（人）备注1管理人员152技术人员53销售人员104宰前收购105屠宰生产车间56生产工人1357合计1807.3经营管理措施工程管理：采取招投标办法竞标，依据公开、公平、公正之原则进行，择优使用有资质、有能力的施工队伍，以确保工程符合施工要求。生产管理：按照公司“五个一”质量管理体系要求组织生产，实行岗位定责、层层考核、绩效挂钩，确保产品质量。财务管理：建设专门帐户、专款专用、专人负责、单独管理，接受县农业综合开发办、县财政局的监督管理，严格执行有关财务管理规定，定期向农业综合开发办、财政局汇报情况。销售管理：制定切实可行的销售方案及实施计划，充分利用公司现有网络，并积极开拓新的销售渠道。7.4技术培训本项目主要技术依托为挑战集团，国家农科院，长春皓月，科尔沁牛业，上述几家公司生产中具有雄厚的技术力量，其掌握的技术在国际、国内同行中处于领先水平，将为公司提供技术支持。同时本公司将根据需要，邀请有关专家、专业技术人员来厂进行职工培训，职工培训后经考试合格后方可上岗工作。7.5劳动安全、卫生与消防1、编制依据①《建设项目工程劳动安全卫生监察规定》（劳动部3号令）。②《工业企业设计卫生标准》（TJ36-79）。③《建筑抗震设计规范》（GBJ-89）④《锅炉与压力容器安全监察规程》。⑤其它有关的规范和标准。2、防治措施①建筑物设计按地震裂度6度设防，按20年一遇的防洪标准设计。②电气设计和安装均应按规范搞好防雷接地，意外情况自动断电等多项保护措施。③在总图布置、建筑设计中，应注意自然通风、采光的要求及有害物质发生源与主导风向的关系，总体上做到有利于防火，有利于职工身体健康。④消防工作应积极贯彻“预防为主、防消结合”的方针，除锅炉房按一级耐火等级设计外，其它建筑物的耐火等级按三级标准设计，厂区设消防蓄水池、专用消防泵及泵房蓄水池。⑤按国家有关安全和卫生标准，发放必备的劳动保护用品。⑥制定操作规程和安全技术规程，加强职工安全教育，并依法搞好安全管理，建立健全安全防火的有关规章制度，加强职工防火知识的教育。第八章投资估算及资金来源8.1投资估算依据1、根据项目工程设计各专业提供的图纸及资料；2、固定资产投资估算根据概算指标估算法进行，结合《**省工程造价08定额》3、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费；4、原材料按当地市场价格计取。根据项目实际情况，按照销售额2.6%预计其它生产费用每年150万元，修理费用按照固定资产折旧费40%预计。8.2建设投资估算8.2.1总投资本项目计划总投资840万元，其中：用于固定资产投资306万元，流动资金投资534万元。详见固定资产投资估算表、土建工程投资投资估算明细表、设备投资估算明细表。8.2.1.1建设投资本项目计划固定资产投资总额306万元，其中建筑工程投资131万元，设备投资130万元，不可预见费15万元，项目前期费用10万元，培训费20万元。8.2.1.2流动资金流动资金534万元，其中铺底流动资金180万元。8.3资金来源8.3.1申请中央财政资金80万元8.3.2申请地方财政配套资金40万元，其中：省级财政资金32万元，市级财政资金8万元。8.3.3自筹资金及来源自筹资金720万元，由公司股东筹集，其中：***出资576万元，任金明出资144万元;其中用于建设资金186万元，流动资金534万元。8.4资金使用和管理8.4.1财政配套资金使用和管理资金实行县级财政报账制度，计划用于建筑工程投资。8.4.3其他资金使用和管理资金到位后，保证做到专款专用，不挤占、截留、挪用。要加强对资金使用情况的管理和检查，自觉接受财政、审计部门的监督。第九章财务评价9.1、财务评价依据9.1.1财务评价依据的制度、政策成本费用以及收入确认依据现行《企业会计制度》。依据现行税法规定，增值税税率为13%，经过对项目购销金额的测算增值税税负不超过销售额的2%，城市维护建设税按应交增值税的5%计算、教育费附加按应交增值税的4%计算。农产品初加工项目免交企业所得税。9.1.2基本数据计算依据（1）生产规模：项目投产后预计年屠宰加工肉牛8000头，正常年份销售收入5605万元。项目投产后第一年达产率按80％预计。（2）根据国家农业综合开发产业经营项目可行性研究报告编写参考大纲（2009年）项目计算期10年，建设期1年，贴现率8％。9.2销售收入、销售税金及附加估算9.2.1销售收入根据市场行情，每吨牛肉市场销售价格在25000元以上（不含税），副产品每吨价格为9000元以上（不含税）。正常年度屠宰加工肉牛8000头，产出精肉1900吨，副产品950吨，年销售收入5605万元（见销售收入及销售税金估算表）。9.依据现行税法规定，增值税税率为13%，经过对项目购销金额的测算增值税税负不超过销售额的2%，城市维护建设税按应交增值税的5%计算、教育费附加按应交增值税的4%计算。正常年份每年实现增值税112.1万元，城建税及教育费附加10.09万元。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算单位产品生产成本6341元（见单位生产成本估算表）。9.3.2项目总成本估算项目总成本估算：5209万元（见总成本估算表）。9.3.3经营成本估算：5187万元（见总成本估算表）。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析总投资：本项目计划总投资840万元。利润总额：385.7万元（正常年度）；净利润：385.7万元（正常年度）；投资利润率：45.9%；投资回收期：所得税前3.96年（含建设期1年），所得税后3.96年（含建设期1年）。内部收益率：所得税前38%，所得税后38％。财务净现值：所得税前1728万元，所得税后1728万元。9.5不确定分析9.5.1盈亏平衡分析盈亏平衡点：年固定成本179.2万元，变动成本5030万元，单位变动成本6287.5元/吨，正常年度销售收入5605万元。盈亏平衡点销售量比例为31.3%。即销售收入达到1754万元，产量达到2504头即可保本。由此可以看出安全边际率较高，项目风险较小。9.5.2敏感性分析项目变动比例5%0%-5%风险因素内部收益率财务净现值(万元)内部收益率财务净现值内部收益率财务净现值(万元)销售收入52.3%3399.0038.0%1728.008.80%41.00经营成本10.80%150.0051.90%3288.00投资总额36.00%1693.0039.30%1746.00从敏感性分析上看，经营成本及销售收入对财务净现值、内部收益率影响都较为敏感。控制风险的重点在于稳定产品价格，降低经营成本。从目前原料市场供应以及产品销售情况看，如果原材料价格上涨，必然会带动产品售价增长，反之，如果市场价格下降，材料价格也会相应下降，因此，可以有效控制风险。敏感性分析图:1728销售收入经营成本投资额-5.6%6.2%9.6财务评价本项目预测的内部收益率大于行业基准收益率，投资回收期、财务净现值等指标也达到较好水平，项目盈利能力、偿债能力和抗风险能力较强，因此本项目从经济分析上是可行的。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论本项目充分利用本地区的气候优势、饲草资源丰富的优势和充分利用环京津的区位优势，进行牛产品的深加工，进一步适应经济发展与环境和谐的要求，对调整优化农业产业化结构发展特色农业具有较大的促进作用，项目建成后对农副产品实现了就地转化、就地增值。项目建设符合国家产业政策和当地农业产业化经营方向，可促进农业增效、农民增收和农村经济快速的发展。本项目技术先进，设计合理，规划科学，经济适用，资料数据详实可靠，评价和分析方法正确，组织合理，管理高效，项目建设有保障，项目具有较强的财务能力、清偿能力和抗风险能力，财政资金能够按要求期限偿还。综上所述，该项目设计科学、方案合理、技术先进、经济可行，符合国家产业政策和项目立项条件，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益，有效促进项目区的社会主义新农村建设，繁荣农村，增加农民收入，促进农业产业结构调整和农业效益的提高。因此，项目建设是可行的。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业和促进产业结构调整情况项目区一产内部主导产业结构是养牛、水稻、制种、“两杏一果”四大主导产业，第一产业正在由种植业向养殖业转化。目前，粮食作物、蔬菜、养殖已基本形成支撑当地农村经济局面的稳定结构。基本上各占农牧民收入的1/3，养殖业与种植业的互补优势已显露。种植业是养殖的基础，养殖业是种植的利益终端。从而形成农村的初级加工业。本项目的建设可以通过加工、销售带动养殖业的发展，深层次上加快农业产业化的进程。为项目区养殖业翻一番提供了保障条件。10.2.2建设现代农业，促进产业化发展等农民养殖肉牛必须通过加工或市场来体现利益，企业的加工和销售必须有农民的养殖业来提供原料，而农民的养殖业在一定程度上需要企业的科技和其他方面的服务。企业和农民形成了相互依靠、共同发展的利益共同体。项目建设使当地养牛业有了龙头企业构成了龙型经济建立起了现代农业，极大地促进了当地农业产业化的发展。10.2.3辐射带动作用分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制该项目实行公司＋基地带农户的合同订单模式，帮助扶持年出栏肉牛1000头以上的养殖育肥基地5个,扶持农民养牛户600个。同时探索公司提供种牛、饲料、防疫服务与农户共养的方式。10.2.3.2带动基地和农户项目建设投产后，能够解决肉牛外销,给养殖户带来成本加大,丰户丰收的问题,形成一个以企业为龙头，产、供、销一条龙的经营模式,解决养殖户的后顾之忧，带动基地和农民养殖业健康发展。10.3农牧民增收、农业增效评价10.3.1农民增收项目建设投产后，可以带动项目区农户15万人，增收6624万元，人均增加纯收入442元。10.3.2农业增效同时养牛业的发展促进饲草和粮食的转化，使种植业增收8%。该项目实施后，建成的精品肉牛加工厂，帮助农民扩大销售渠道，解决养殖大县的产后销售问题。随着市场的进一步扩大，经济效益更为可观。同时，也会带来良好的社会效益，对该地区生态农业起到积极的带动作用。对增加农民收入，安排下岗职工再就业，创造优美的环境，保护生态环境都具有重要的意义。在国内、国际市场牛肉连续三年“牛市”的走势下，该项目的建设必将带来更多现实的经济效益和广泛深远的社会效益。加速了社会主义新农村建设。通过项目实施，可带动**及周边地区农牧民脱贫致富，为解决三农问题和建设和谐社会带来积极的社会影响。10.3.3对比分析2007年前当地农民出售一头成年肉牛平均价格3500元，项目建成后每头成年肉牛平均价格4300元，以户均4头牛计算每户增收3200元；目前**县与多伦县相比同质同重的一头牛多售400元，企业每年收购5万头直接让农民增加收入2000万元。目录TOC\o"1-2"\h\z第一章项目概况 2第一节编制依据及主要编制内容 2第二节项目申报单位情况 3第三节项目的建设背景 6第四节项目建设概况 7第二章项目目标 8第一节经营模式和经营期限 8第二节投资估算与注册资本 8第三节生产规模与经营范围 11第三章生产工艺及产品特点 13第一节生产工艺 13第二节产品特点 13第四章生产原材料及配套建设条件 14第一节 原材料供应 14第二节配套建设条件 14第五章市场分析与发展规划 23第一节市场分析 23第二节发展规划 25第六章公司组成方案 28第一节董事会组成 28第二节公司组织机构 28第七章环境保护 30第八章项目实施进度 32第九章经济影响分析 33第一节经济费用效果分析 33第二节年度经营收入估算 34第三节行业影响分析 36第十章社会影响分析 37第一节社会影响效果分析 37第二节社会风险及对策分析 37第十一章结论 39目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 41.1项目概况 41.2编制依据 51.3项目建设内容及规模 51.4项目投资概算及资金筹措 141.5产品方案 151.6原材料及动力 161.7主要技术经济指标 171.8项目实施进度 181.9研究结论 18第二章项目建设背景和必要性 192.1项目建设背景 192.2项目建设必要性 20第三章市场分析和预测 223.1市场现状 223.2**县市场 233.3全国市场 233.4鸡肉市场分析 243.5鸡蛋市场分析 243.6有机肥市场分析 243.7销售预测 25第四章项目区概况 264.1项目区基本情况 264.2项目区畜牧业生产现状 274.3水、电、路、通讯、技术等条件 27第五章项目建设方案 295.1项目建设原则 295.2项目设计依据的规范与规程 295.3项目设计方案 305.4工程设计标准 335.5技术标准 365.6设备选型 53第六章消防安全 576.1消防依据 576.2消防工作程序 576.3消防安全流程 59第七章节水与节能 607.1节水工程与科技措施 607.2养殖节能措施 617.3饲料加工节能措施 617.4电气节能措施 627.5减排 62第八章环境影响和保护措施 638.1环境保护依据 PAGE